业发展 农业的发展方向和促进农业增效农民增收的关键措施。题促进农民增收放到了重中之重的 位臵。调整优化农业产业和产品结构发展农业产业化经营是我国财务内部收益率全部投资 所得税前 所得税后 销售利润率 第二章背景及必要性 年 劳动定员总数人 工人人 技术人员人 管理人员及销售人员人 服务人员人 厂区占地面积 厂区建筑面积 建筑系数 报批总投资万元 固定资产总额万元 固定资产投资万元 其中建筑物万元 设备购臵费万元 安装费万元 征地费万元 铺底流动资金万元 建设期利息万元 投资资金筹措万元 企业自筹资金万元 引资支持万元申请资金万元 总设备数台套 形成固定资产值万元 正常年销售收入万元 正常年上缴税金总额万元 正常年增殖税万元 市建设维护费及教育附加费万元 正常年销售税金万元 正常年所得税后利润万元 正常年总成本万元 偿还引资款含建设期年 静态投资回收期税前 税后 年 年 动态投资回收期税前 税后 年 年 平均投资利润率 平均投资利税率 财务内部收益率全部投资 所得税前 所得税后 税后利润万元 正常年总成本万元 偿还引资款含建设期年 静态投资回收期税前 税后 年 年 动态投资回收期税前 税后 年 年 平均投资利润率 平均投资利税率 资支持万元申请资金万元 总设备数台套 形成固定资产值万元 正常年销售收入万元 正常年上缴总投资万元 固定资产总额万元 固定资产投资万元 其中建筑物万元 设备购臵费万元 安装费万元 征地费万元 铺底流动资金万元 建设期利息万元 投资资金筹措万元 企业自筹资金万元 引电万度 煤吨 运输量吨年 运入量吨年 运出量吨年 劳动定员总数人 工人人 技术人肉鸭万羽 木焦油吨年 木醋液吨年 年节煤吨年 全年生产天数天每日工作时间小时 主要原料燃料消耗 生物质秸秆吨 生物质燃气万 包装纸箱万个 包装桶万个 水循环水吨 部分内容简介部分内容简介表 序号指标名称单位指标 生产规模 种肉鸭万羽 肉鸭万羽 木焦油吨年 木醋液吨年 年节煤吨年 全年生产天数天每日工作时间小时 主要原料燃料消耗 生物质秸秆吨 生物质燃气万 包装纸箱万个 包装桶万个 水循环水吨 电万度 煤吨 运输量吨年 运入量吨年 运出量吨年 劳动定员总数人 工人人 技术人员人 管理人员及销售人员人 服务人员人 厂区占地面积 厂区建筑面积 建筑系数 报批总投资万元 固定资产总额万元 固定资产投资万元 其中建筑物万元 设备购臵费万元 安装费万元 征地费万元 铺底流动资金万元 建设期利息万元 投资资金筹措万元 企业自筹资金万元 引资支持万元申请资金万元 总设备数台套 形成固定资产值万元 正常年销售收入万元 正常年上缴税金总额万元 正常年增殖税万元 市建设维护费及教育附加费万元 正常年销售税金万元 正常年所得税后利润万元 正常年总成本万元 偿还引资款含建设期年 静态投资回收期税前 税后 年 年 动态投资回收期税前 税后 年 年 平均投资利润率 平均投资利税率 财务内部收益率全部投资 所得税前 所得税后 销售利润率 第二章背景及必要性 项目建设背景 近几年来，党中央国务院连续出台关于三农工作的 号文件，把解决三农问题促进农民增收放到了重中之重的 位臵。调整优化农业产业和产品结构发展农业产业化经营是我国 农业的发展方向和促进农业增效农民增收的关键措施。根据扶 持龙头企业就是扶持农民的精神，各级财政不断加大对农业产业 化龙头企业的资金扶持力度。 年农业部编制了全国畜牧业发展第十个五年规划 国家八部委制定了扶植农业畜牧业龙头企业的计划。今年国务院 出台了关于促进畜牧业持续健康发展的意见意见中坚持多 予少取放活和工业反哺农业城市支持农村的方针，总体目 标是到十五末，畜牧业科技进步贡献率由目前的上升 到以上，畜牧业产值占农业总产值比重由目前的上升到 以上，发展农村专业合作社万个，其中畜牧业专业合作社 万个，通过公司基地公司农户公司基地农户 公司协会等组织带动农民致富。过去肉鸭养殖主要集中在长 江以南各省，现在产粮大省的山东东北等省市肉鸭业发展很快， 形成了北养南销的新格局。东北华北各省尤其是黑龙江省饲料资 源丰富，饲养成本低，是发展肉鸭业的理想地区，南繁北养也是拉 动产业发展的动力之。去年下半年以来，各地积极以加快畜牧业现代化发展为目标，进步加大工作力度，加强畜牧业基础设施建 设，积极推进养殖方式转变，努力提高畜牧业综合生产能力，肉鸭 业也呈现出良好的发展态势。畜禽产品加工对发展我国农业经济和 国民经济具有特殊意义。它能显著提高畜牧养殖部门的经济效益， 可以有效改善畜禽产品贮存和运输困难，使畜牧业生产真正进入商 品经济领域，增加国民经济收入。 黑龙江省牡丹江市西安区三级党委政府相继出台了畜牧强省 畜牧强市畜牧强区的意见和加快发展农业产业化经营加快发展 农产品加工业的意见。牡丹江市西安区拥有丰富的玉米豆饼粕 糠麸等饲料资源，交通便利，且有历史悠久的养殖传统，养殖业 发展迅速，逐渐成为农民致富奔小康的重要途径。 饲养肉鸭，林下放养圈养均可，每年可养茬，技术简 单，群众易接受，市场潜力大，收益可观。 随着我国社会的发展，人们的生活水平不断提高，优质肉鸭的 市场需求量不断增大。肉鸭及制品营养非常丰富，营养物质完善， 深受广大消费者所喜爱，是人类补充蛋白质等营养的最佳食品之 。通过本项目的建设，可以有效利用当地丰富的肉鸭资源和本企 业的销售渠道，增加企业效益，带动当地经济发展和农民增收。 项目建成后可以直接安置人就业，并将带动当地养殖业运输业等相关产业的发展， 增加农民收入。 项目建设的必要性 牡丹江市西安区政府已将饲养肉鸭作为重点发展的优势农业产 业，在全区推广。目前，当地肉鸭的屠宰加工均由小企业和个体户承担，由于生产工艺技术落后设备简陋，不仅造成严重的资源浪 费，而且产品质量不能保证，存在食品安全隐患，严重威胁人们的 食品安全。加工能力的优质高效安全已成为制约饲养肉鸭和农民增 收的瓶颈，因此急需建设新的肉鸭加工生产线以带动农民致富。 有利于培育壮大优势主导产业。畜牧产业是当地农业主导产 业，肉鸭养殖已初具规模。该项目建设能够显著提高当地肉鸭加工 能力，有效带动当地肉鸭养殖业的进步发展，迅速膨胀肉鸭产业 整体规模，项目能使肉鸭养殖资源得到更加合理利用，同时为农民 开拓增收致富的新途径。 有利于调整优化农业和农村经济结构。该项目建设能够直接 增加肉鸭养殖业产值，提高肉鸭养殖业占农业和农村经济的比重， 提高畜牧业占农业和农村经济的比重，提高农产品加工业在整个产 业链条中的比重，优化农业和农村经济结构。 有利于提高农业产业化经营水平增加农民收入。该项目建 设通过进步扩大加工能力提高产品质量，可明显提高当地农业 产业化经营水平和效益，并且通过带动养殖业交通运输业餐饮 服务业等相关产业的发展，增加农民的就业机会，从而有效增加农 民收入。 有利于带动区域经济发展。本项目建设可为当地农民养殖的 肉鸭提供可靠的销路，进步建立和巩固牡丹江市西安区在当地肉 鸭养殖交易和料。 土建工程主要根据当地近年来竣工的类似工程的建筑物预决算 资料进行适当调整后以元或元计算。 设备及安装工程工艺设备及通用设备根据生产厂家最新报价 并计算了运杂费及安装费，现场零星加工制作的非标准构件费工 器具购臵费备品备件及其他工程费用等均按轻工业建设项目投资 估算办法及建设单位提供的有关资料计算。 投资估算 该项目总投资万元，其中，固定资产投资万元，流 动资产投资万元。 总投资 建设投资 固定资产投资万元，详见附表 Ⅰ土建工程投资万元，详见附表 主要生产车间投资万元， 辅助生产车间如研发中心环保工程等投资万元， 库房投资万元，室外工程投资万元。 Ⅱ设备及安装投资万元，详见附表 其中屠宰分割设备投资万元 制冷设备投资含库体保温万元 化验检验设备万元 其他附属设备投资万元， 设备安装费万元。 Ⅲ其他费用投资万元 无形资产万元， 勘察设计费万元 联合试运转费万元 科技投资万元，详见附表 开办费万元 预备费用主要是基本预备费万元。 流动资金 按分项估算法计算流动资金万元，其中铺底流动资金 万元。 资金来源 财政资金 中央财政资金 申请中央财政参股资金万元。 地方财政配套资金省财政配套参股资金万元。 自筹资金及来源 自筹资金万元，其主要来源为企业盈余资金万元， 其他备用金万元，原股东追加扩股资金万元。 资金使用和管理 财政资金使用和管理 本项目财政参股资金万元，资金使用执行国家农业综合 开发资金和项目管理办法财政部令第号及相关财务规则。专 户管理专账核算专款专用，根据项目建设进度拨款。 自筹资金使用和管理 自筹资金万元，主要用于固定资产投资和流动资金。其中 固定资产投资万元，流动资金万元。在使用自筹资金时， 要严格执行企业财务管理制度，并将其纳入全厂统财务管理系统 之内，实行智能化网络化无纸化财务监控管理模式，确保资金 安全。第九章财务评价