1、“.....偿债能力分析显示本项目具有定的偿还债务资金能力。通 过敏感性分析和不确定性分析可以看出本项目有定的抗风险能力，财 务分析可行。综上所述，本项目经济可行。 第二章项目建设的意义和必要性 项目建设背景 年年初以来，国内食用油价格的上涨几乎贯穿了全年。从春节 后的花生油上涨，继而月份的豆油上涨，再到月份的菜籽油 因油菜籽收购价格创出历史新高而上涨，连续推动国内食用油价格整体 走高。从年月份开始，国家再进行政策表态和调控措施，然 而，食用油价格涨再涨。市场仍然存在着较大的供需缺口。鉴于当前 国内外食用油市场的异常波动，再加上我国南方冰雪灾害和四川汶川特 大地震造成的影响......”。

2、“.....政府决定增加中央及地方的 食用油储备，以便在紧急情况下确保居民食油供应。 建立和健全大宗商品的国家和地方储备，在特定情况下利用储备的 吞吐功能干预和调节市场，是政府为了防止价格剧烈波动和维护国家安 全常用的策略。目前国家在小麦等重要的粮食品种上都建立了各级储 备，在小麦和稻谷两个重要的粮食品种上还建立了托市收购制度，收购 了大量的粮食，相当于建立了第二个战略储备。此外，国家在棉花和白 糖上也建立了储备制度。不过，国家在油脂油料的储备建设上直滞后 其他品种。鉴于今年植物油价格猛涨，国务院在今年月初下发的关 于落实促进油料生产发展有关政策措施的通知中......”。

3、“.....适当扩大大豆和食用植物油的中央储备规模， 并择机分步充实储备库存。鼓励大型国有粮油加工企业适当增加商业周 转储备，由国家通过招标方式确定具体承储企业和承储数量，政府给予 定的贷款贴息支持。 安康市硒源油脂有限公司作为安康地区乃至陕西省食用油生产企间范围以内，并呈逐年降低 趋势直至为见资产负债表。 综上所述，在假定年等额偿还银行借款的条件下，本项目在正 常经营期各年的利息备付率偿债备付率均高于方法与参数中参 考的判别值，因此本项目具有较强的偿债能力具体详见借款还本付息 表。 不确定性分析 本项目不确定性分析进行了盈亏平衡分析和敏感性分析......”。

4、“.....表明项目 盈亏平衡点不高，具有定的抗风险能力，详见经济评价盈亏平衡分析 附表及附图。 敏感性分析 本项目在投资上升销售价格下降和原材料价格上涨 的不利条件下，内部收益率仍分别为和，均高于本 项目设定的基准值。 经济评价综合结论 经计算，本项目各项财务评价指标较好。 年平均营业收入万元，年平均总成本费用为万 元，年平均利润总额万元，年平均上缴所得税为万元， 年平均净利润为万元。 全部投资财务内部收益率分别为所得税前和所 得税后......”。

5、“.....全部投资财务净现值税前为 万元税后万元，均大于零。全部投资投资回收期 为税前年，税后年含建设期年。 生存能力分析显示本项目不会依赖短期融资来维持运营，财务生存 能力尚可。偿债能力分析显示本项目具有定的偿还债务资金能力。通 过敏感性分析和不确定性分析可以看出本项目有定的抗风险能力，财 务分析可行。 综上所述，本项目经济可行。 第八章风险因素及防范措施 项目主要风险因素识别 工程风险 工程风险主要是因为工程在建过程中施工安排脱节工程方案及设 备选择施工与工期等存在的各种不确定性带来的风险。 资金风险 经估算，本项目总投资额为万元，其资金来源为企业自筹 万元......”。

6、“.....如 果不能在预定期限内取得专项扶持资金和银行贷款，就会拖延本项目的 建设工期，也就必然降低投资收益和增加投资风险。 运营管理风险 项目建成投入运营后，由于管理粗放储备罐长期空置或维护保养 成本过高等因素，都将造成本项目运营风险的产生，甚至导致预期的社 会经济效益难以兑现。 防范和降低风险措施 工程风险防范对策 对于本项目的工程风险，可通过加大科学管理工程监理及协调力 度，在工程施工方供货商等参与单位的选择上严格把关等措施加以预 防。严格遵循建设项目法人责任制，建立科学严格的项目施工管理规章 制度......”。

7、“.....以及质量监督制作为主要手段进行风险防范。特别是要严 格按照施工设计和财务概算开展施工，确保按期高质量完工。 资金风险预防对策 硒源公司植物油储备罐扩建项目肩负国家及地方植物油储备及企 业自身发展的需要，建设势在必行。因而建议硒源公司在抓紧本项目各 项前期准备工作的同时，多渠道筹集资金，增加建设前期企业自有资金 的投入力度，抓紧落实银行贷款。这样把握了市场机会，利用空间换时 间，才能应付可能出现的筹资不及时到位的筹资风险。 同时建议，硒源公司通过项目招标投标有效地控制建设成本，加大 项目建设中各项费用的支出控制，避免不合理的支出......”。

8、“.....建议硒源公司在运营过程中应做好市场调研，加强对市场需求的 掌握，根据市场情况及企业自身状况调节生产和储备，以降低项目在运 营中的风险。此外，硒源公司应积极响应政策号召，加大为国家及地方 植物油储备方面的比重，从而降低并避免储备罐空置的风险。 第章概论 项目名称 万吨食用油储备罐和万吨原料仓库建设 项目建设单位 安康市硒源油脂有限公司 项目建设内容及规模 本项目通过扩建植物油储备罐原料仓库工程，促进企业生产能力 填平补齐，将新增食用油储油能力吨，原料库存能力投入运营后 将使企业生产规模达到设计能力，使企业年加工菜籽加工量由吨 提高到吨......”。

9、“.....建设万吨 原料仓库用于储备原料和成品。 本项目主要建设内容是建设食用油储油罐个，其中吨储油 罐个，吨储油罐个，吨储油罐个，吨储油罐个， 吨原料仓库栋辅助配套工程包括建设办公用房及配电室 ，为食用油储油罐配套输油管道米及输送油电脑计量装置，以及 硬化路面等相应的室外工程。 项目建设期及进度安排 根据本项目的建设内容规模和建设单位的实际情况，建设工期初 步安排为个月，即年月至年月。本项目已经于 年月份开工建设，截至目前已完成投资万元。 投资估算及资金筹措 本项目总投资万元的资金筹措方案如下 企业自筹万元， 申请省上扶持资金万元 银行贷款万元，占总投资的......”。