1、“.....农业生产面临结构调整的难题， 特别是党的十六大提出了建设小康社会的宏伟目标，这就使发 展畜牧业，特别是发展奶牛产业成为农业调整结构的首要选择 和增加农民收入的重要渠道。通过利用现有的奶牛资源，对农 业生产过程中的粮食作物以及丰富的饲草资源进行过腹增值， 促进大农业内部种植业和养殖业的结构合理化，达到优化产业 结构，迎接入世挑战的目的。 三是发展规模经济，提高奶牛生产水平的需要。实施高产 奶牛养殖项目，通过科学养殖对周边的养牛产生辐射和带动作 用，改变家户小规模低水平的生产方式，扩大养殖规模 提高单产水平增加科技含量和经济收入，为先进的奶牛养殖 技术提供应用载体，提高奶牛集约化生产层次，降低生产成本， 达到规模集约化生产目的，并为全市高产奶牛生产提供科技示 范，推动安达奶牛养殖的整体单产水平。 四是发展粮牧结合生态农业的需要。项目建成后......”。

2、“.....可为 生产绿色食品，优化农业生产结构，实现农业综合协调发展创 造有利条件。 五是提高国民生活水平，改善饮食结构的需要。随着生活 水平的不断提高，人们的膳食结构不断改善，对乳制品的需求 急剧上升，而且需求的层次品种也向多样化方向发展。发展 奶牛养殖业，在定程度上保证当地及周边乳品企业有充足 质优的奶源，不仅能够有效地提高乳制品的数量质量，同时 对增加产品结构的宽度和深度，开发生产系列乳制品，满足市 场多样化的需求都具有十分重要的意义。 项目建设的目的及意义 通过世行的扶持，加快本地区奶牛养殖的发展进程，加 速农村经济结构优化和调整，有效地挖掘资源潜力和优势， 把以奶牛为主的畜牧主导产业做大做强，把特色做大做优， 最终把资源优势转变为市场竞争优势，增加农民收入，改善 农村生活水平，力争早日建成小康社会......”。

3、“.....受冷流和暖流的影 响，冬季寒冷，夏季炎热。年平均气温，平均有效积 温，属第二积温带，平均无霜期天。年平均降 水量毫米，降雨季节分配不均，年蒸发量毫米， 平均干旱指数为。 水资源 项目区地下水贮量丰富，以第四系空隙潜水为主，水位 埋深米左右，含水层厚度米，含水层岩性以砾石 为主，成井深度在米，单井涌水量在吨小时 左右。水质优良，符合人畜用水标准。 土壤资源 项目区座落在松嫩平原西北部，地貌是单的平原型， 整个地势为东北高西南低，海拔在米之间，土壤 属草甸土黑钙土，土质肥沃，土壤腐殖质含量高，适合玉 米和大豆的生长。草原植被以羊草为主，草势生长繁茂，是 发展奶牛生产的主要粗饲料。世行贷款奶源基地建设项目可行性研究报告 二社会经济现状 源基地建设项目可行性研究报告 项措施 园区贷款资金的偿还......”。

4、“.....其还款资金主要来自 于奶牛收入，园区可以有计划地从入股农户的年终分 红中回收奶牛贷款和利息，以保证贷款的如数按期偿 还。 加强管理，降低能耗和生产成本，提高生产效 率和奶牛户与企业的经济效益，增加企业利润与奶牛 户的收入，以保证按期还款。 世行贷款奶源基地建设项目可行性研究报告 第九章财务评价 财务评价依据 项目的财务评价主要依据现行的行业政策法规制度 和机关条例等进行财务评价。取费标准如下 原材料价格，按市场现行价加到场运费及储运损失 计算，为到场平均价。 混合饲料元吨 羊草元吨 玉米青贮元吨 块茎料元吨 青草元吨 外购燃料及动力 煤炭按现行价元吨 电按现行价元度 制造费用 折旧费根据有关规定计算固定资产折旧年限及折 旧费如下固定资产折旧残值 生产厂房年......”。

5、“.....年折旧率 修理费按固定资产原值的计提。世行贷款奶源基地建设项目可行性研究报告 保险费财产保险费按金额保险费率。 物料消耗劳动保护费办公费差旅费等参照同 行业情况估算。 销售费用，包括运输费装卸费差旅费等按销售 收入的估算。 管理费用，包括工会经费交际应酬费无形资产 摊销递延资产摊销职工培训费其它费用等。 无形资产摊销按年 递延资产摊销按年 工会经费按工资的计提 职工培训费办公费差旅费及其它费用按实际情 况估算。 税金提交 按国家政策规定，养殖业免税。 资金贴现率 养殖业项目为 职工工资，工人按每人每月元计算，技术人员 及管理人员分别为元不等，职工福利费按工资总 额的计提。 二销售收入 奶牛养殖基地年产鲜牛奶吨，售价元吨， 年收入为万元每年向农户提供良种奶牛头，每头世行贷款奶源基地建设项目可行性研究报告 售价元，年收入万元，公犊牛头，每头售价 元，年收入万元......”。

6、“.....每吨元， 年收入万元，奶牛养殖基地全年总收入为万元。 三总成本及经营成本估算 项目达产后年均总成本费用为万元，经营成本为 万元，详见表。 四财务效益分析 投资利润率 其计算公式为 式中投资利润率 年均新增纯利润项目总投资 经计算，项目投资利润率为。 投资回收期 经计算，项目投资回收期为年。 财务内部收益率 经尝试法计算，项目内部收益率 财务净现值 经计算，项目净现值万元，大于，说明项 目的收益成本，项目在效果上是可行的。 世行贷款奶源基地建设项目可行性研究报告 五不确定性分析 盈亏平衡分析 其计算公式为 式中盈亏平衡点产量 固定成本 产品可变成本 产品销售收入 销售税 如生产能力达到，就可以保本，说明该项目承担 风险能力强。 敏感性分析 本项目作了全部投资的敏感性分析。基本方案财 务内部收益率为，投资回收期年......”。

7、“.....分别对固定资产投资经营成本销售收入 作了提高和降低的单因素变化对内部收益率 投资回收期影响的敏感性分析。敏感性分析见下表 世行贷款奶源基地建设项目可行性研究报告 财务敏感性分析表 项目基本方案投资经营成本销售收入 增减变化 内部收益率 较基本方案增减 投资回收期年 从表可知，影响本项目经济效益的因素为产品销售收入 最敏感，其次是成本。因此要注意市场的信息反馈，提高产 品质量，降低消耗，以确保项目的经济效益。 六财务评价结论 根据上述各项财务指标进行评定，本项目投资风险小， 如果通过实施建设，将收到良好的经济效益和社会效益，可 增强龙头企业的市场竞争能力，同时，也带动乳品产业 基地的建设，向农民提供优质的技术服务，使进行相关产业 得到发展。财务各项经济指标合理，所以该项目具有良好的 可行性，是可行的......”。

8、“..... 本项目实行奶牛回归牛舍，不到草原放牧，使草原生态系统 得以保存。从而使单脆弱的农田生态系统有所护助，有利 于项目区农牧业结构的调整和功能的增强。 我省农区发展奶牛养殖业可以发挥本地已经形成的 乳业技术先进农业发达饲料充足的优势，缓解我国牧区 畜牧业增长对草原及生态环境的破坏。近年来，由于草原载 畜量过多导致的自然生态环境受到破坏所引起的气候环境 恶化，如沙尘暴等的影响，已经逐步显现出来，治理环境恢 复生态平衡日益受到重视，本项目建设对减少牧区草原载畜 量，恢复草原环境建设，将起到非常积极的作用。 增加奶牛养殖，实际上加大了农业经济作物的生产 平衡和农业生态系统的食物链，对经济与生态均有很好作 用。 养殖奶牛产生大量有机肥料，施于农田可增加土壤 有机质含量......”。

9、“.....提高作物产量和质量，对于促 进农业生态环境的良性循环，发展生态农业及绿色食品都将世行贷款奶源基地建设项目可行性研究报告 产生积极的影响。 提高奶制品产量和质量，改善人们不合理的膳食结 构，促进人们身体健康。 二不利影响 奶牛的粪便及冲洗污水。 疫病疫情如处理不当将给周围环境带来污染，易 引起人畜共患的疫病发生，而危害人群健康。 锅炉燃烧时产生的烟气。 锅炉风机产生的噪声和加工中设备产生的噪声。 锅炉燃烧产生的煤渣。 饲养等人员产生的生活垃圾。 生产加工车间产生的噪声。 二环境保护与治理措施 牛舍内和奶牛运动场以及奶牛活动路径中的粪便， 由人工及时清理清洗与消毒。集中建设牛舍，舍内清洗废 水及其他污水经处理后达标排放。所产生的污泥与牛粪便 并发酵处理，牛舍内和活动场的粪便由人工及时清运至发酵 池，发酵后的粪便可作为优质肥料，利于土壤改良等。发酵 中产生的沼气可采用火炬燃烧排放......”。