1、“.....全面提升与发展青春健康 时尚运动为主的体育与休闲服装产业其次，以先锋国际体育精品连锁店抢占 体育产品的零售终端阵地，巩固其大型体育销售企业构架再次，以广告公 司为主体，开拓体育信息体育广告体育媒介等空中传播事业第四，集合 的体育影视明星品牌和人际资源优势，开展国际国内体育赛事活动和经纪 明星运动员等体育经纪明星包装事业第五介入轻型飞机制造事业，寻求公司 的高科技新产品新利润的增长点第六，积极涉足新兴的前景远大的足球 体育博彩事业，进入全新的高赢利体育产业项目。以上六大体育相关产业结合为 个整体，品牌相互支持......”。

2、“.....完成品牌下的大体育产业构 架和形态，把塑造成中华第体育品牌，并迈向世界，成为个国际型 的知名体育企业。 五项目盈利预测 体育用品项目盈利预测 本次新公司将投入万元巨资做大服装及鞋产业，此投入超过了 以往投入的倍，年，的产销量可望提高到亿元。 体育用品项目 年的销售预测表 单位万元 项目年度年 月 年 预算 年 预算 年 预算 年 预算 年 预算 年 预算 年 预算 销售收入 增长率 毛利 费用 净利润项目回报率 以上数据指标测算的可行性分析 根据有关部门测算，北京奥运申办成功，在拉动北京经济增长的同 时，对体育产品和体育消费的影响力更加直接和深远，年间，中国体 育产业的年增长率可达，而体育品牌公司可能超出，甚至超过。 本次新公司投入万元建立体育专卖店，经营数量包括先锋 国际体育精品店的直接增加......”。

3、“..... 资金的充足可使的产品结构变为的体育服饰和的休闲服饰 格局，品种的增加有助于销售额的增长。同时，新公司也计划开发其他健身休闲 配套产品，增加多种销售额和多利润渠道。 的产品价位目前比竞争对手李宁康威等低，有实力 后可将产品价格恢复到与竞争对手持平水平，增加产品的利润空间。 本项目回收期约年。 国际体育传播项目盈利预测 本次新公司投资万元发展国际体育传播事业，主要收入集中在 七块业务上路牌广告报刊广告车体广告球场栏板广告电视广告网络 广告和其它业务广告等。在年，新公司有充足的资金后公司将加大体育信 息体育广告体育传播体育媒介的投入......”。

4、“..... 先锋国际体育精品店连锁营销事业盈利预测 本次新公司投资万元发展先锋国际体育精品店连锁营销事业，其 收入来源是国内外体育品牌的代理销售收入。 投资计划见附 先锋国际体育精品店连锁营销事业项目 年的销售预测表 单位万元 项目年度年 实际 年 预算 年 预算 年 预算 年 预算 年 预算 年 预算 年 销售收入 增长率 营业利润 营业费用 净利润 项目回报率 万元 本项目投资回收期约年。 国际体育经纪事业盈利预测 本次新公司将投资万元发展国际体育经纪事业，的体育经 纪收入来源主要集中在体育赛事比赛传播权电视体育节目制作发行体育纪念品代理成功者体育广告经纪明星运动员增值业务其他体育业务收入等六项 上......”。

5、“..... 轻型飞机制造事业盈利预测 本次公司计划投资万元发展轻型飞机制造事业，轻型飞机公 司的主要产品是海燕路上型水上型雪上型等各式座单翼 机，其年销售收入和利润预计如下 轻型飞机制造项目 年销售预测表 单位万元 产品型号销售价格年产销量销售金额毛利率经营利润净利润回报率 海燕路上型万元架架 海燕水上型万元架架 海燕雪上型万元架架 海燕路上型万元架架 合计 本项目投资回收期年。 体育博彩项目的盈利预测取得经办权后议，略 附件 先锋国际体育精品店连锁组织发展计划 经营规模 在直辖市和大城市建先锋国际体育精品店家计划个城市......”。

6、“..... 面积约平方米，全国共计个店，每店铺年销售额为万元，年后个 店的年销售额可达亿元。 在中等及地级城市设立先锋连锁店家每城市根据市场需求可设个店， 每店铺面积平方米左右，每店年销售额以万元计，年后个店年销售可 达亿元。 二经营模式 以连锁经营组织模式发展先锋国际体育精品店，发展步骤可分为 在北京组建先锋连锁经营总部，同时，在北京建立先锋直营连锁专业店，即样板店， 样 板店为以后全国发展特许或自由连锁加盟店做样板准备。 着手先锋国际体育精品连锁专业店的准备工作，起草先锋国际体育精品店 特许 或自由连锁加盟店章程与细则。 先锋国际体育精品加盟店和特许店以收取加盟金保证金等形式为主。 三经营效益 年后，以上两种模式专业店年销售额可达亿元，年毛利约亿元，按 的纯利计算，其纯利水平为亿元。 四启动资金 年，投入万元，兴办家 年，继续投入万元，兴办家第三年及以后均滚动发展......”。

7、“.....先锋国际体育精品店成为中国最大的体育产品销售组织或托拉斯企业。 附件二 体育用品有限公司近年财务报表 供参考 附件三 新设体育产业股份有限公司 的几个重要问题说明 新设发起设立股份公司的原因 体育公司从年经营以来，集中了主要财物全力推广品牌和 建设销售网络，公司经营策略性亏损年亏损万元年亏损万 元年亏万元年月亏万元。按股份制上市企业要求，改 制股份公司拟上市必须前三年连续盈利，不符合此要求,因此，体育产业股 份公司适合新设发起设立方式完成。 公司原是民营企业，因为各种原因，在财务帐务的处理上与上市公司 的财务要求相差比较远，为了使股份公司的产权债权债务关系清晰明白， 新设发起股份公司以不把原有的债务带入带入为妥。新公司以完全崭新的姿 态出现，更利于后期的上市推荐工作。 二关于公司的资产入股问题 为了对新股东负责，也为了新公司的上市目标......”。

8、“.....公司把自己最有价值的部分资产注入新公司，这些资产有三 部分 第，无形资产品牌 经营十年，在体育服装及鞋的行业里，其销售额做到全国第三，已经 具备个全国大品牌的气势和内容，目前它最缺少的就是维持这个全国品牌所需 要的资金实力，假如有充足的资金支持，品牌既可以保证其全国行业的领先 地位，更有机会做成国际性知名的体育品牌。是个从无到有的企业，公司每年在品牌上的投入从早期的几十万到 近年来的千万元，总计共投入了亿元多元的资金。在新股份公司中，品牌 折价万元入股，既合乎国家规定的无形资产不超过要求，也是合作各 方对品牌价值的基本认定。 据国外咨询权威机构兰德公司的调查资料表明，新创个知名体育品牌， 至少需二亿元的资金投入且费时三年。因此说，品牌价值万元应属基本 合理。 第二销售网络 目前在全国约有大中小家专卖店含经销商，由于体育品牌都 是通过专卖店形式对外销售......”。

9、“.....根据公司的资料显示，建立个中型的平方米专 卖店需投入装修器架等硬性支出万元，所以在全国市场上，在销售 网络的硬性支出不低于万元。其它为开店花费的考查选址布店宣传 人员差旅等软性支出也相当可观，举办家店铺的最保守的重置价值至少在 万元以上。 公司年和年的销售额在亿元，按行业平均毛利率计 算，可获得万元营业利润，按行业平均净利率计，净利润是万元。 以十倍市盈率计，其销售网络的价值万元。 本次公司作价万元，是比较低廉的作价方式，也是比较合理的， 但由于验资政策的限制，销售网络的入帐方式需通过其他方式解决，比如先 用现金投入验资，然后股份公司用现金购买公司的销售专卖店。 三股份公司的三年发展设计 股份公司成立后，六大体育产业全面展开，第年税后净收益保证万 元，每股收益，净资产收益率以上。 第年公司五大产业的预计收益 体育服装及鞋项目可带来亿元销售额......”。