1、“.....远远落后于同期引进 的花卉珍稀苗木等园艺植物品种。目前，引入国内的彩色苗木品种 有多个，如美国红栌美国红枫美国紫叶矮樱金叶小檗等品 种，都在国内园林绿化界也引起了不小的反响。 第三章建设条件 项目区概况 地理位置及自然资源状况 抚顺市清原满族自治县位于辽宁省宁东部。地处辽吉两省交界 处。西距省会沈阳公里。地理位置为东经 北纬。境内最高海 拔为米，最低海拔米。地势东南高西北低，低山丘陵 与河谷交错，中部沿浑河河谷平原向西逐步低缓，是个典型的东北 山区县。 全县总面积为平方公里，其中山地占，平地占 ，水面占，素有八山水分田之称。耕地面积 万亩，占全县总面积的农业上盛产水稻大豆玉米高 粮，并特产烟草等经济作物。 清原是个典型的林业大县，森林覆被率达。全县有林面 积万亩，其中人工林万亩。主要有柞桦杨红松落 叶松等个树种。森林总蓄积量,万立方米，林木年生长量 万立方米，年采伐量万立方米，森林覆盖率......”。

2、“.....是全国人工造林先 进县和林政资源管理示范县。 属暖温带大陆性季风气候，冬季漫长寒冷，夏季炎热多雨， 年平均气温度，最冷出现在月，最热出现在月，极端 最高气温度，最低零下度，大于度的年活动积温 度。无霜期天，平均日照小时，年降 水量毫米，降雨量集中在月份，植物生长季在 月。 位于南部地区。境内河为红河支流，平均径流量 万立方米。地下水量丰盈，水资源较为丰富。土壤主要为冲积土和草 甸土等，山地土壤种类以暗棕壤棕壤为主。 社会经济状况现有人口万，其中农业户 户。农村劳动力万人。年全县工农业总产值亿元，其 中林业产值亿元，上缴财政亿元，人均年收入元。 抚顺市林业局主管全县林业工作，县内有农业林业农机 科研所各个，全县拥有科技人员,人，其中大专以上,人。 全县有国有林场个，乡村林场个，林业系统职工余人。林业 系统技术力量雄厚，有工程师人，助理工程师人。 二项目实施的有利条件 政策环境 清原是东北的林业大县......”。

3、“.....政策环境较为优 越。提出了建设辽宁生态大县发展山区特色经济的发展思 路。确定了培育生态文明优化生态环境发展生态经济三大建设 板块。先后制定了生态示范区建设水土保持治理发展生态旅游 林业发展等五大配套工程的发展规划。县人大常委会也适时制定了 清原满族自治县森林资源管护条例等多部地方性法规。年 月，清原通过了国家级生态示范区建设试点县验收，年月 清原成为中国国土经济学研究会全国中小城市生态建设环境实验区 会员，年月又被国家林业局确定为国家森林可持续经营管 理示范县，在全国多个县中，仅有个县获此殊荣。年 月日，温家宝总理在清原视察时指出清原要发展林业，不光是 生态林，还包括经济林林下产业。本项目的建设正是把政府相关政 策落到实处的较好机会。 科技开发能力 本项目依托沈阳市科协沈阳农业大学沈阳农业科学技术学院， 为本项目的实施将提供强有力的科学技术力量。同时，本项目也与国 外林业苗木基地建立了必要的联系......”。

4、“..... 基础设施条件 抚顺市交通较为便利，村内公路可直通国道，距沈阳 至南杂木高速公路收费口仅公里，如果南杂木至清原段修通，还 可缩短时间。国道向北可达吉林，交通十分便捷。 抚顺市有着优越的自然环境条件和丰富的物种资源，区位 优势明显，林业技术力量和林业科技支撑有定的基础。近几年来， 在县林业政策的指导下，每年工程造林在万亩以上，培育和造就了 大批林业科技队伍。 抚顺市有很多优良珍贵的落叶阔叶树种，种质资源十分 丰富，建设大中型绿化苗木繁育基地有着得天独厚的条件。同时， 该项目的实施，对调整林业产业结构，加快林业建设步伐，增加 就业机会，带动农民脱贫致富奔小康，提供了有效的途径。 第四章市场分析与销售方案 市场分析 市场需求分析 北京为解决绿化色彩单调问题，特别是为了满足年奥运会 的需要，现在已经要求在今后段时间内，在山区主要交通干道两侧 和重点风景旅游区种植红叶系列的彩叶乔灌木树种......”。

5、“.....上海世博会的举办同样需要更多的彩叶树种，以增加城 市的季相变化。而目前江浙地区的传统苗木品种主要为香樟金合 欢，据统计约占苗木总量的以上，其他新品种苗木至今仍未形 成规模和优势。据调查，江苏浙江等地的苗木市场对彩叶花灌木和 大规模的苗木需求在不断增加，价格已明显高于往年。河南省是我国 重要的产苗大省，年底对该地的苗木市场进行调查时发现 年销售收入计算期平均值 分析表明，本项目盈利能力除能满足设定的基准收益率最低要求 时，还有超额盈余，各项财务指标均处在可接受的范围之内，财务评 价是可接受的。详见现金流量表全部投资。 四清偿能力分析 根据资产负债表资金来源与运用表固定资产投资借款还本付 息表分析，项目的资产负债率流动比率速动比率，以考察项目的 财务状况及清偿能力。 资产负债表显示，资产负债率在计算期第三年之前为以上， 第四年开始及以后各年份均呈快速下降趋势，最低年份资产负债率为 流动比率在计算期第三年之前为以下之处......”。

6、“.....最高达到速动比率在计算期第四年之前低 于之外，第五年开始及以后逐年提高，最高达到。分析 表明该项目的净资产能够抵补负债有余，财务状况良好。 通过资金来源与运用表分析，项目除能做到资金平衡外，各 年均有盈余资金。 固定资产投资借款还本付息表分析结果，固定资产投资借款 偿还期为年含建设期，能够满足贷款机构的要求。 以上分析显示该项目具有较强的清偿能力。详见资金来源与地 运用表资产负债表固定资产投资借款还本付息表。 五不确定性分析 盈亏平衡点分析 以生产能力利用率表示的盈亏平衡点 年固定成本 年销售收入年可变成本年税金及附加 计算结果表示生产能力达到，项目可以做取盈亏平衡，企 业可以保本。 敏感性分析 影响项目效益的主要因素是产量成本和价格。在产量预测中， 充分考虑了影响产量的各项因素。价格虽然波动性大，但以近多年的 市场价格作为主要依据。为了预测上述因素变化产量下降造 林成本增加......”。

7、“..... 说明本项目风险不大，项目是可行的。 该产品在市场滞销之时，仍可通过对园林花木的培育生长，增加 树龄等方式，使价值倍增，在市场好转时卖出更好的价格，因此该项 目市场风险小。 对销售收入经营成本和项目投资诸因素单项变化的敏感性分 析，详见下表敏感性分析表。 敏感性分析表 项目变化因子与变化率财务 内部收益 率 财务 净现值万 元 投资 回收期 年销 售收入 经 营成本 项 目投资 销售收入变 化 销售收入 增加 基本方案 销售收入 减少 经营成本变 化 经营成本 增加 基本方案 经营成本 减少 项目投资变 化 项目投资 增加 基本方案 项目投资 减少 六项目建设保障措施 抚顺市委乡政府对项目实施非常重视，采取了各项优惠 政策，在土地征用土地承包资金投入施工组织劳动力投入， 宣传发动，科技和信息管理等方面都将会给予有力的支持......”。

8、“.....技术力量雄厚，有丰富的项目管理和项目实施经 验，这切可为项目的实施提供可靠的保障。 第八章项目组织与管理 企业组织 企业制度与管理 建立现代企业制度，公司实行董事会领导下的总经理负责制，生 产经营组织是实现企业生产技术管理和经营管理的重要保证和组织 措施，为满足企业的产与销而设置相应的职能部门，基地管理的基本 原则应包括决策计划组织指挥监督等五个方面。企业职能部 门的设置基本原则是组织指挥统，管理高效精干，职能协调灵活。 企业组织机构图 劳动定员 董事会 总经理 经理 办公室 计财部生产 技术部 供销部 产 品 销 售原 料 供 应生 产 技 术现 场 管 理会 计 出 纳计 划 统 计行 政 事 务劳 工 保 卫 管理人员编制 详见管理人员编制表 劳动工人定员 劳动工人人，以临时工为主，根据季节及生产需求......”。

9、“..... 人员培训 珍稀苗木生产是种技术含量高，操作规程要求严格的新型生产方 式。在生产管理方面要强化生产基地建设净化产地环境严格投入 品管理推行标准化。 管理人员编制表 职能部门管理人员技术术人员合 计 备注 职位人 数 职位人数 总经理办公室董事长 总经理 副总经理 办公室主任 行政事务 劳工保卫 计财部会计 出纳 计统 生产技术部高级农艺师副总经理兼 技术员 现场管理员 供销部原料供应 产品销售 合计 生产和提高生产经营组织化程度。因此，要求有高素质的管理人 才技术人，而且也需要各种熟练的懂技术的田间劳动工人。按照 生产技术的要求，采用理论 与实践相结合的培训方式，对管理人员技术人员和劳动工人根 据不同的对象，采用不同的方式分别进行岗前培训常规培训和定期 培训。 培训内容按照生产技术的要求，培训苗木生产技术规程及各 种种苗栽培加工技术要领等......”。