1、“.....现还未拆分，因此未调整形态。其原因，是现在正在诉讼中二是如果调了会影响专项票据兑付。大额贷款审批操作程序有待进步完善。是审批成员签字不齐全，本次对该联社今年以来贷审会审批的笔万元大额贷款和展期笔万元贷款逐户逐笔进行了检查，笔均不同程度存在缺少参与审批成员的签名二是无调查人结论性意见和审批后的结论，主要是月日前审批的笔万元贷款三是月日前审批的贷款无会议纪要。信贷档案资料管理不规范。是经检查该联社信贷科保管的所有银团贷款和营业部的贷款档案资料均无资料目录，其资料存放无序。二是营业部年月发放公司万元银团贷款无相关档案资料，现只有银团贷款邀请书同意贷款回复调查报告市联社咨询文件提款通知书，无银团贷款协议借款合同抵押合同联社审贷会审批记录和表决等资料。呆账核销未如实调账。经查，该联社年度经逐级审查报批核销呆账贷款户元，其中个人户元企业户元，联社今年分两次理不规范......”。

2、“.....其资料存放无序。二是营业部年月发放公司万元银团贷款无相关档案资料，现只有银团贷款邀请书同意贷款回复调查报告市元大额贷款和展期笔万元贷款逐户逐笔进行了检查，笔均不同程度存在缺少参与审批成员的签名二是无调查人结论性意见和审批后的结论，主要是月日前审批的笔万元贷款三是月日前审批的贷款无会议纪要。信贷档案资料管用社贷款万元，现还未拆分，因此未调整形态。其原因，是现在正在诉讼中二是如果调了会影响专项票据兑付。大额贷款审批操作程序有待进步完善。是审批成员签字不齐全，本次对该联社今年以来贷审会审批的笔万银团贷款借据要素不齐全，该联社营业部所有银团贷款笔亿元借据均不同程度存在缺少主任和信贷员印章的现象。少数社贷款还未拆分完，形态反映不实。经该联社自查现在还有个社发放贷款笔万元于年月日到期，该户共欠信重庆公司注册资本万元，先后贷款万元......”。

3、“.....该户贷款无详实的项目贷款论证资料用地规划许可证。按揭贷款操作不合规。如营业部办理按揭贷款万元，未按规定对借款人进行审查设定担保金等。，如社借款户公司于年月日借款万元，用作保，但未将的保险受益人变更为信用社。保证贷款有担保单位不符规定的现象。如营业部借款户公司年月日借款万元，担保单位公司不具备级资格。项目贷款不合规。如是该联社抵债资产的基础押。贷款约定不明确。是贷款合同约定不明确，如借款户年月日与社签订万元的贷款合同，当日发放万元，后于年月又发放万元，但合同中未约定贷款发放期限二是贷款抵押物补充要素约定不明备金万元视同利润，信用社抵贷资产租金收入万元，职工教育经费多提万元，职工养老保险金多提万元，职工住房公积金多提万元，待核销应收利息超比例进行冲销万元。二信贷管理上存在的问题抵债资产管理不够规范。贷清单，附件是劳务发票......”。

4、“.....调增项目金额为万元网络摊销费万元，计算机中心运行费万元，多计提呆账准备金万元，该联社月底发放的银团贷款万元，计提呆账准保险费。年月日在其他费用中列支医疗保险费万元五是信用社在差旅费中列支守库费六是信用社在其他营业外支出列支汽车修理费。费用列支附件资料不齐不合规。如信用社年月日在代办手续中列支元收贷手续费无收会购印刷品费万元二是在公杂费中列支客户座谈会开支费用。营业部年月日在公杂费中列支客户座谈会购文具费万元三是公杂费中列有修理费。营业部年月日在公杂费中列支室内局部装饰费万元四是在其他费用中列有医疗，实际只欠万元。有隐匿存款的现象。经查，该联社等个信用社在科目隐匿存款万元。费用开支账务处理不规范费用列支账户归属不准。是在印刷费中列支客户座谈会开支费用。营业部年月日在印刷费中列支客户座谈是历年提取的养老保险金不够支付退休职工的医药费和补差工资而形成......”。

5、“.....三是信用社基金会并入的农行扶贫贷款有万元未查明原因进行处置。联社说明年终决算信用社未划上来致被法院强制执行万元。二是联社机关历年应下划的材料款万元未在当年摊销进入损益。其他应付款处理不及时。全辖共有余额万元。主要存在是联社机关养老金统筹账户红字金额万元应逐年摊销未摊销，形成原因主要置其中各社垫付历年诉讼万元联社营业部万元牌楼信用社万元，分水信用社万元，现基本无法收回，已损失个信用社发生的经济案件损失万元两个信用社分别于年和年违规操作存款业务和违规为企业承诺担保贷款导困难，无法收回，金额万元信用社与农行在脱钩之前拆借给农行贷给企业的贷款万元，现贷款已损失。应收应付款项处理不及时其他应收款未及时清理和处置，金额万元。是该科目实际损失额达万元，损失款项未进行处未脱钩之前为农行代理的扶贫贷款，现已损失二是调出调剂资金科目预计损失万元，主要是与行社脱钩前调给农行贷给企业的贷款......”。

6、“.....三是存放同业款项科目预计损失万元，主要是接受基金会资产，现债务落实困未脱钩之前为农行代理的扶贫贷款，现已损失二是调出调剂资金科目预计损失万元，主要是与行社脱钩前调给农行贷给企业的贷款，现贷款已损失。三是存放同业款项科目预计损失万元，主要是接受基金会资产，现债务落实困难，无法收回，金额万元信用社与农行在脱钩之前拆借给农行贷给企业的贷款万元，现贷款已损失。应收应付款项处理不及时其他应收款未及时清理和处置，金额万元。是该科目实际损失额达万元，损失款项未进行处置其中各社垫付历年诉讼万元联社营业部万元牌楼信用社万元，分水信用社万元，现基本无法收回，已损失个信用社发生的经济案件损失万元两个信用社分别于年和年违规操作存款业务和违规为企业承诺担保贷款导致被法院强制执行万元。二是联社机关历年应下划的材料款万元未在当年摊销进入损益。其他应付款处理不及时。全辖共有余额万元......”。

7、“.....形成原因主要是历年提取的养老保险金不够支付退休职工的医药费和补差工资而形成。二是联社机关暂收年劳动分红税万元未进行处置。三是信用社基金会并入的农行扶贫贷款有万元未查明原因进行处置。联社说明年终决算信用社未划上来，实际只欠万元。有隐匿存款的现象。经查，该联社等个信用社在科目隐匿存款万元。费用开支账务处理不规范费用列支账户归属不准。是在印刷费中列支客户座谈会开支费用。营业部年月日在印刷费中列支客户座谈会购印刷品费万元二是在公杂费中列支客户座谈会开支费用。营业部年月日在公杂费中列支客户座谈会购文具费万元三是公杂费中列有修理费。营业部年月日在公杂费中列支室内局部装饰费万元四是在其他费用中列有医疗保险费。年月日在其他费用中列支医疗保险费万元五是信用社在差旅费中列支守库费六是信用社在其他营业外支出列支汽车修理费。费用列支附件资料不齐不合规......”。

8、“.....附件是劳务发票。账务核算不规范当年实际利润情况年该联社账面利润万元。调增项目金额为万元网络摊销费万元，计算机中心运行费万元，多计提呆账准备金万元，该联社月底发放的银团贷款万元，计提呆账准备金万元视同利润，信用社抵贷资产租金收入万元，职工教育经费多提万元，职工养老保险金多提万元，职工住房公积金多提万元，待核销应收利息超比例进行冲销万元。二信贷管理上存在的问题抵债资产管理不够规范。是该联社抵债资产的基础押。贷款约定不明确。是贷款合同约定不明确，如借款户年月日与社签订万元的贷款合同，当日发放万元，后于年月又发放万元，但合同中未约定贷款发放期限二是贷款抵押物补充要素约定不明，如社借款户公司于年月日借款万元，用作保，但未将的保险受益人变更为信用社。保证贷款有担保单位不符规定的现象。如营业部借款户公司年月日借款万元，担保单位公司不具备级资格......”。

9、“.....如重庆公司注册资本万元，先后贷款万元，其中年月日贷款万元，该户贷款无详实的项目贷款论证资料用地规划许可证。按揭贷款操作不合规。如营业部办理按揭贷款万元，未按规定对借款人进行审查设定担保金等。银团贷款借据要素不齐全，该联社营业部所有银团贷款笔亿元借据均不同程度存在缺少主任和信贷员印章的现象。少数社贷款还未拆分完，形态反映不实。经该联社自查现在还有个社发放贷款笔万元于年月日到期，该户共欠信用社贷款万元，现还未拆分，因此未调整形态。其原因，是现在正在诉讼中二是如果调了会影响专项票据兑付。大额贷款审批操作程序有待进步完善。是审批成员签字不齐全，本次对该联社今年以来贷审会审批的笔万元大额贷款和展期笔万元贷款逐户逐笔进行了检查，笔均不同程度存在缺少参与审批成员的签名二是无调查人结论性意见和审批后的结论，主要是月日前审批的笔万元贷款三是月日前审批的贷款无会议纪要。信贷档案资料管理不规范......”。