1、“.....这种差距直接导致了中外资银行在贷款的竞争能力，经营效率和风险控制水平上的距离。因此，借鉴国外银行先进做法，改革现有信贷管理制度是势在必行的。按照权力制衡的基本原则，建立健全信贷组织管理体制我们应该借鉴外资银行日趋成熟的信贷管理经验，按照权力制衡的基本原则，建立健全信贷组织管理体制。遵循信贷组织机构设臵的三大原则，在现有信贷制度的基础上强化信贷部门内部横向制约机制的作用。是遵循相互牵制原则，即信贷组织各部门各岗位各权力之间形成种约束制衡机制二是遵循程序定位原则，各部门各岗位各人员要有明确的分工和授权批准，相互之间必须各司其职各负其责，不能超越职权三是遵循系统协调原则，各部门要围绕个共同的目标动作，理顺关系增强实力杜绝内耗。即规模较大的分行可在现有审贷部门风险审查部门和资产保全部门的基础上，加设信贷资产组合管理部门......”。

2、“.....在银行不良资产形成的主要原因即历史因素和经济体制制度转变的影响不复存在的今天，完善国有商业银行信贷制度是我们解决不良资产困饶面临的首当其冲的问题。国我们只是从不良贷款形成的时候看工商银行的信贷制度的缺陷，近年来，工商银行不断的完善信贷制度，已经取得了很大的成效，但我们还是可以从工商银行信贷制度的缺陷中得到些启示那就是国有商业银行不良贷款的形成再拖，导致银行丧失两年的诉讼时效，造成贷款全部损失。由抵押的贷款也是如此，由于贷款逾期以后银行不能及时地处臵抵押物或者不能及时起诉企业，导致抵押物年久失修，价值流失殆尽，给贷款造成了更大的风险。当然，后管理制度，致使贷后管理不善，出现风险不能很好的控制风险，使风险减少到最小化。当企业贷款出现风险以后，信贷人员不能及时地反映情况，不能把具体的责任落实到具体的信贷人员，不能及时的起诉企业追偿贷款，拖险......”。

3、“.....由于贷款牵扯到的社会问题较多，当贷款出现不良以后也会出现执行难的问题，加大了不良贷款处臵的困难。四是没有明确的贷的安然等庞然大物的倒闭，就是明显的实，至今那些贷款银行仍心有余悸。贷款过度投向大企业，显然不利于分散贷款风险，何况我国的大企业，目前尚是国有成份占主导地位，由于产权虚设，易得国企病，旦发生贷款风企业越大风险越小。以贷款投向的向大集中为特点，这种做法，不仅可能不适应市场经济的要求，而且也不定能降低贷款风险。因为大不定等于好，大有大的弊端，大企业易得大企业综合征，韩国的大宇美国以放贷款，可以放多少贷款，在年代和年代初，银行没有严格的对企业评级和授信制度，盲目的发放贷款，往往使企业需要多少贷款或者领导说法多少贷款就放多少贷款。三是银行贷款大都发放给国有企业或者些大企业，以为领导因为形成不良资产而受到什么处罚......”。

4、“.....二是银行没有严格的贷款审批标准，就是说没有个严格的门槛。信用贷款是最好的例证，没有条严格的限制，什么样的企业可的信贷员以及审批人和签批人频繁更换，导致贷款出现风险以后无法准确地确立责任人。而无法认定责任人的后果，必然使信贷人员和主管信贷的审批人存在侥幸心理，反正亏了是国家的，自己却没有什么责任，也没有几个银行商银行不良资产的特点中，我们可以逐条来分析出工商银行信贷管理制度存在缺陷是信贷制度中没有明确的贷款风险责任制度。在贷款形成过程中，许多贷款是口头的指示，没有明确的责任制度，加上发放贷款时和贷后管理银行，其不良贷款形成的过程其实就是中国社会经济体制变革的缩影，和其他国有商业银行样工商银行的贷款受到了政策和法律法规以及银行职能不明确的大环境影响。从不良贷款的特点来看信贷管理制度存在的缺陷从以上工会的稳定，执行的过程也必将难上加难......”。

5、“.....银行的贷款已经超过诉讼时效。而抵押贷款的抵押物价值也大多流失殆尽。中国工商银行作为中国最大的国有商业到不少社会问题，清收难度较大。由于工行的不良贷款大都来自国有企业，而国有企业的特点是人员多，负担重。如果按照般的清收方法起诉企业的话，很多社会负担将转移给政府，这样不但加大了政府和社会的负担影响了社在我国由计划经济向市场经济转变的过程中，很多中型甚至大型的国有企业由于经营不善不能适应市场而纷纷倒闭或生产停滞，而银行资产也随之形成不良。四是由于贷款大都投向国有和集体企业。工商银行的不少不良贷款牵扯甚至没有借款合同。二是工商银行的不良贷款有三分之以上是信用贷款。而放款的数额其实已经严重超出了企业的偿还能力。三是工商银行的不良贷款以上来自国有或集体企业，而这些企业大都已经停产或倒闭。主要是由于良贷款形成的时间太长......”。

6、“.....致使贷款手续严重缺失另放方面，由于很多贷款是行政命令的结果，银行本身就没有完整的贷款手续，加之当时的法律不完善，很多贷款甚良贷款形成的时间太长，每笔贷款的银行信贷员有不少的变动很多信贷员已经退休，致使贷款手续严重缺失另放方面，由于很多贷款是行政命令的结果，银行本身就没有完整的贷款手续，加之当时的法律不完善，很多贷款甚至没有借款合同。二是工商银行的不良贷款有三分之以上是信用贷款。而放款的数额其实已经严重超出了企业的偿还能力。三是工商银行的不良贷款以上来自国有或集体企业，而这些企业大都已经停产或倒闭。主要是由于在我国由计划经济向市场经济转变的过程中，很多中型甚至大型的国有企业由于经营不善不能适应市场而纷纷倒闭或生产停滞，而银行资产也随之形成不良。四是由于贷款大都投向国有和集体企业。工商银行的不少不良贷款牵扯到不少社会问题，清收难度较大。由于工行的不良贷款大都来自国有企业......”。

7、“.....负担重。如果按照般的清收方法起诉企业的话，很多社会负担将转移给政府，这样不但加大了政府和社会的负担影响了社会的稳定，执行的过程也必将难上加难。五是部分贷款由于时间过长加上银行没有按时采用有效的方式延续债权，银行的贷款已经超过诉讼时效。而抵押贷款的抵押物价值也大多流失殆尽。中国工商银行作为中国最大的国有商业银行，其不良贷款形成的过程其实就是中国社会经济体制变革的缩影，和其他国有商业银行样工商银行的贷款受到了政策和法律法规以及银行职能不明确的大环境影响。从不良贷款的特点来看信贷管理制度存在的缺陷从以上工商银行不良资产的特点中，我们可以逐条来分析出工商银行信贷管理制度存在缺陷是信贷制度中没有明确的贷款风险责任制度。在贷款形成过程中，许多贷款是口头的指示，没有明确的责任制度，加上发放贷款时和贷后管理的信贷员以及审批人和签批人频繁更换......”。

8、“.....而无法认定责任人的后果，必然使信贷人员和主管信贷的审批人存在侥幸心理，反正亏了是国家的，自己却没有什么责任，也没有几个银行领导因为形成不良资产而受到什么处罚，因此贷款发放时审查不严甚至为谋私利的情况并不少见。二是银行没有严格的贷款审批标准，就是说没有个严格的门槛。信用贷款是最好的例证，没有条严格的限制，什么样的企业可以放贷款，可以放多少贷款，在年代和年代初，银行没有严格的对企业评级和授信制度，盲目的发放贷款，往往使企业需要多少贷款或者领导说法多少贷款就放多少贷款。三是银行贷款大都发放给国有企业或者些大企业，以为企业越大风险越小。以贷款投向的向大集中为特点，这种做法，不仅可能不适应市场经济的要求，而且也不定能降低贷款风险。因为大不定等于好，大有大的弊端，大企业易得大企业综合征，韩国的大宇美国的安然等庞然大物的倒闭，就是明显的实，至今那些贷款银行仍心有余悸。贷款过度投向大企业......”。

9、“.....何况我国的大企业，目前尚是国有成份占主导地位，由于产权虚设，易得国企病，旦发生贷款风险，对银行所造成的冲击也会不少过去国有企业曾给我们银行带来了不少的不良资产包袱。由于贷款牵扯到的社会问题较多，当贷款出现不良以后也会出现执行难的问题，加大了不良贷款处臵的困难。四是没有明确的贷后管理制度，致使贷后管理不善，出现风险不能很好的控制风险，使风险减少到最小化。当企业贷款出现风险以后，信贷人员不能及时地反映情况，不能把具体的责任落实到具体的信贷人员，不能及时的起诉企业追偿贷款，拖再拖，导致银行丧失两年的诉讼时效，造成贷款全部损失。由抵押的贷款也是如此，由于贷款逾期以后银行不能及时地处臵抵押物或者不能及时起诉企业，导致抵押物年久失修，价值流失殆尽，给贷款造成了更大的风险。当然，我们只是从不良贷款形成的时候看工商银行的信贷制度的缺陷，近年来，工商银行不断的完善信贷制度......”。