1、“.....原则上内 部控制管理手册每年更新次，更新资料来源于集团及其他各职能部门 的建议，以及内外部监察部门对内部控制的评价。 本手册由综合部负责解释和组织修订。 颁布及生效日期本手册于二零年十月日颁布，自颁布之日起 生效。 内部控制体系的组织架构职责及权限 目的通过建立分工合理职责明确报告关系清晰的内控体系组织架构， 明确内控管理决策机构监督管理机构和执行机构的责任和义务，确保公 司内部控制的职责权限及其相互关系得到规定和沟通，使公司内部控制 体系行公司总经理领导下 的内控管理委员会决策和部门分工责任制，委员会主任由公司总经理担任。 机构和执行机构的责任和义务，确保公 司内部控制的职责权限及其相互关系得到规定和沟通，使公司内部控制 体系行公司总经理领导下 的内控管理委员会决策和部门分工责任制，委员会主任由公司总经理担任。 日期本手册于二零年十月日颁布，自颁布之日起 生效......”。

2、“..... 明确内控管理决策机构监督管理，对本手册适时更新。原则上内 部控制管理手册每年更新次，更新资料来源于集团及其他各职能部门 的建议，以及内外部监察部门对内部控制的评价。 本手册由综合部负责解释和组织修订。 颁布及生效门单位领导 应负管理责任。 综合部负责内部控制管理手册的修订维护与发放工作。本手册 经公司内控管理委员会审核，总经理批准后正式生效。公司将根据外部环 境内部组织架构及管理要求等的改变 手册管理 本手册是公司的重要文件，属公司机密，应对外保密，各部门单位 应按照综合管理部要求正确使用，未经允许，不得复印，不得对外泄露。 任何人因使用不当造成不良后果，应负相应责任，各部范围 内部控制管理手册适用于公司各部门。对公司领导公司属各部 室的管理层及员工具有约束力，各相关人员应当遵循手册中对其工作职责 的定义及描述，保持内部控制的有效性，保证公司战略目标的实现。内部监督是公司应对内部控制建立与实施情况进行监督检查， 评价内部控制的有效性......”。

3、“.....及时加以改进，是公司实施 内部控制的重要保证。 附件 手册的适用范围和管理 适用完整收集整理与公司经营管理相关的各种内外部信息，并借助信息技术促使这些信息以恰当的方式在公 司各个层级之间进行及时传递有效沟通和正确使用的过程。信息与沟通 是公司实施内部控制的重要条件。 司实施内部控制的重要手段。控制措施主 要包括不相容职务分离控制授权审批控制会计系统控制财产保护控 制预算控制运营分析控制法律风险控制和绩效考评控制等。 信息与沟通是指及时准确营活动中与实现内部控 制目标相关的风险，合理确定风险应对策略的过程，是公司实施内部控制 的重要环节。 控制活动是公司根据风险评估结果，采用相应的控制措施，将 风险控制在可承受度之内，是公影响制约内部控制建立与执行的各种内 部因素的总称，是实施内部控制的基础。内部环境主要包括机构设臵及权 责分配战略管理人力资源社会责任和企业文化......”。

4、“..... 内部环境内部环境是内控管理手册的结构进行描述，公司内部控制管理手册包 括概述内部环境风险评估控制活动信息与沟通内部监督和附件 七部分。 概述是对公司内部控制的简要介绍，包含公司内部控制管理 五部委颁布的企业内部控制基本规范及其配套指引为 基础，制定了系列内部控制制度和流程，进步明确了公司内部控制要 求将内控责任分层级落实到部门岗位，形成了全面系统的内部控制 体系。现对行业管理等作为内部控制的标准，主要包括 企业内部控制基本规范及其配套指引 大连港集团制定的相关制度流程及授权等相关规定 公司原有管理制度流程 手册的结构组成 以财政部等范围，防止授权过度与不足。 内部控制依据的标准 公司内部控制体系以企业内部控制基本规范和财政部证监会审计署银监会保监会于年月发布的企业内部控制配套指引 为基础，结合法律法规要求册力求避免与其他制度相矛盾......”。

5、“.....对不符合内控要求的制度，应及时修改完善，并以本内部控制 管理手册规定为准。 适度授权原则 确定授权对象授权环节及授权范册力求避免与其他制度相矛盾，尽可能包容不同企业现有的内控 制度。对不符合内控要求的制度，应及时修改完善，并以本内部控制 管理手册规定为准。 适度授权原则 确定授权对象授权环节及授权范围，防止授权过度与不足。 内部控制依据的标准 公司内部控制体系以企业内部控制基本规范和财政部证监会审计署银监会保监会于年月发布的企业内部控制配套指引 为基础，结合法律法规要求行业管理等作为内部控制的标准，主要包括 企业内部控制基本规范及其配套指引 大连港集团制定的相关制度流程及授权等相关规定 公司原有管理制度流程 手册的结构组成 以财政部等五部委颁布的企业内部控制基本规范及其配套指引为 基础，制定了系列内部控制制度和流程，进步明确了公司内部控制要 求将内控责任分层级落实到部门岗位，形成了全面系统的内部控制 体系......”。

6、“.....公司内部控制管理手册包 括概述内部环境风险评估控制活动信息与沟通内部监督和附件 七部分。 概述是对公司内部控制的简要介绍，包含公司内部控制管理 手册编制的意义和目的公司内控目标遵循的基本原则内部控制标 准手册使用范围及遵循性要求内部控制体系的组织架构及其职责和权 限手册的结构组成及其管理等内容。 内部环境内部环境是影响制约内部控制建立与执行的各种内 部因素的总称，是实施内部控制的基础。内部环境主要包括机构设臵及权 责分配战略管理人力资源社会责任和企业文化。 风险评估是公司及时识别系统分析经营活动中与实现内部控 制目标相关的风险，合理确定风险应对策略的过程，是公司实施内部控制 的重要环节。 控制活动是公司根据风险评估结果，采用相应的控制措施，将 风险控制在可承受度之内，是公司实施内部控制的重要手段。控制措施主 要包括不相容职务分离控制授权审批控制会计系统控制财产保护控 制预算控制运营分析控制法律风险控制和绩效考评控制等......”。

7、“.....并借助信息技术促使这些信息以恰当的方式在公 司各个层级之间进行及时传递有效沟通和正确使用的过程。信息与沟通 是公司实施内部控制的重要条件。 内部监督是公司应对内部控制建立与实施情况进行监督检查， 评价内部控制的有效性，发现内部控制缺陷，及时加以改进，是公司实施 内部控制的重要保证。 附件 手册的适用范围和管理 适用范围 内部控制管理手册适用于公司各部门。对公司领导公司属各部 室的管理层及员工具有约束力，各相关人员应当遵循手册中对其工作职责 的定义及描述，保持内部控制的有效性，保证公司战略目标的实现。 手册管理 本手册是公司的重要文件，属公司机密，应对外保密，各部门单位 应按照综合管理部要求正确使用，未经允许，不得复印，不得对外泄露。 任何人因使用不当造成不良后果，应负相应责任，各部门单位领导 应负管理责任。 综合部负责内部控制管理手册的修订维护与发放工作。本手册 经公司内控管理委员会审核......”。

8、“.....公司将根据外部环 境内部组织架构及管理要求等的改变，对本手册适时更新。原则上内 部控制管理手册每年更新次，更新资料来源于集团及其他各职能部门 的建议，以及内外部监察部门对内部控制的评价。 本手册由综合部负责解释和组织修订。 颁布及生效日期本手册于二零年十月日颁布，自颁布之日起 生效。 内部控制体系的组织架构职责及权限 目的通过建立分工合理职责明确报告关系清晰的内控体系组织架构， 明确内控管理决策机构监督管理机构和执行机构的责任和义务，确保公 司内部控制的职责权限及其相互关系得到规定和沟通，使公司内部控制 体系行公司总经理领导下 的内控管理委员会决策和部门分工责任制，委员会主任由公司总经理担任。 内控管理委员会下设工作小组，负责内控管理委员会日常工作。工作小组 负责人由综合部经理担任，工作组成员由公司各职能部门经理和各部门分 别派出的名具体工作人员构成。 公司内控管理体系的组织架构实行三级管理，即决策机构监督管理 机构执行机构......”。

9、“.....是内控管理的决议机构，负责公司与内控 有关的重大事项的决定。 监督管理机构综合部是公司内部控制管理归口部门，负责公司的内控 管理工作及内控体系的有效性和符合性实施监督评价。 执行机构公司各职能部门具体执行内控管理的政策制度，报告内控 体系实施运营情况。 职责与权限 内控管理委员会 内控管理委员会是公司内控管理的决策机构，负责公司与内控有关的 重大事项的决定。其主要职责包括 审核内部控制体系框架及实施计划 审定内部控制体系管理的重大方针政策规章制度及相关业务 流程 指导和督促公司内部控制体系建设和运行工作的组织和实施 审定公司内控评估报告内控缺陷报告等相关报告负责重要内控方案的审批并提供所需的资源 检查内控管理委员会办公室职能发挥的有效性 决定与内控有关的其他重大事项。 综合部内控工作的职责 负责制定公司内部控制与风险管理规划和年度实施计划，并组织实施。 负责指导监督公司职能部门内部控制与风险管理体系的建立和运行......”。