1、“.....金额正确审核无抵扣联且运费金额超出元以上运输发票附在同张 支出证明单上以别针或回形夹住，无需粘贴和复印审核审批手续是否完备编制记账凭证 借营业费用运费市外运费市内运费部门专项 应交税金应交增值税进项税 贷现金传出纳岗 注计算抵扣金额以运费金额作为基数，不包括包装费装卸费保险费力资费等附加费。 抵扣联或准予抵扣进项税的运输发票上须标注凭证号和抵扣金额。 途损 审核途损合法依据途损报告审核签字手续完整编制记账凭证 借营业费用途损专项 贷应收账款 注途损须取得客户单位或运输单位出具的上须标注凭证号和抵扣金额......”。

2、“.....不包括包装费装卸费保险费力资费等附加费。 抵扣联或准予抵扣进项税的运输发票确审核无抵扣联且运费金额超出元以上运输发票附在同张 支出证明单上以别针或回形夹住，无需粘贴和复印审核审批手续是否完备编制记账凭证 借营业费用运费市外运费市内运费核是否附租赁合同审核是否附合法收据审核签字手续是否完备编制记账凭证 借营业费用房租仓租区域房租部门专项 贷现金传出纳岗 运费 审核运输发票合法，金额正传出纳岗 注办事处购置生活办公用品，使用年限超过年且单位价值在元以上，须到行政事务部办理固定资产登 记手续。 记账凭证摘要栏须注明固定资产名称办事处......”。

3、“.....不涉及现金的凭证传主管岗理费用岗开具的还款收据。 支取现金的凭证编制完毕，若遇出纳无现金时，应暂时保存记账凭证，待出纳取回现金时通知领款。 二办事处费用 日常费用 审核原始凭证完整合法金额正确审核政事务部登记差旅费须附审批后的行程安排表，招待费须附经审批的招待费用明细表。 准确使用明细科目见科目表，正确选取专项。 报销人有前期欠款时，报销费用律先冲抵欠款，在编制凭证时须附管差旅费开支范围及标准通讯费管理办法等，其要点有计 划额度内费用须经部门负责人分管领导财务部长审批计划外费用须有总经理批示的报告市内交通费通讯费须经 总经办登记固定资产须经行发票或收据，填写规范，大小写致，无涂改痕迹......”。

4、“..... 保证凭证及附件左上角整齐，附件长宽折叠以记账凭证大小为度，不能带有订书钉。 费用审核依据年费用控制办法编制记账凭证 借营业费用相关明细科目部门专项 贷现金银行存款其他应收款涉及现金的凭证传出纳岗，不涉及现金的凭证传主管岗复核 注非工资性费用支出原则上须取得税务局监制的费用岗工作流程 部门日常费用 审核原始凭证完整合法金额正确审核并更正原始凭证按规范粘贴和折叠审核审批手 续是否完备审核部门费用支出进度如超计划额度，可拒绝报销 准确收付现金，妥善保管现金及有价证券，保证资金安全。 坚持每天盘点现金，及时核对现金日记账，做到日清月结。 随时掌握各银行户头余额，禁止签发空头支票。 树立良好的窗口形象。 二销售各银行存款余额，避免空头。 熟练掌握公司各银行户头单位名称开户银行名称银行账号。 三工作要求 熟悉公司各类财务管理制度......”。

5、“.....做好与各岗位的衔接工作。 用登记本传税务 岗位编制凭证 及时将各银行对账单交内审岗编制银行调节表，对调节表上挂账及时进行清理和查询，责成相 关岗位进行下账处理。 根据银行收付情况统计各银行资金余额，随时掌握款审批开具支票填写进账单 交司机送银行进账凭回单及支票存根登记支票使用登记本传税务岗位编制凭证 从税卡交税收到税务岗传来的完税票和税卡划款凭条登记支票使用款审批开具支票填写进账单 交司机送银行进账凭回单及支票存根登记支票使用登记本传税务岗位编制凭证 从税卡交税收到税务岗传来的完税票和税卡划款凭条登记支票使用登记本传税务 岗位编制凭证 及时将各银行对账单交内审岗编制银行调节表，对调节表上挂账及时进行清理和查询，责成相 关岗位进行下账处理。 根据银行收付情况统计各银行资金余额，随时掌握各银行存款余额，避免空头......”。

6、“..... 三工作要求 熟悉公司各类财务管理制度。 了解财务部各岗位工作内容，做好与各岗位的衔接工作。 准确收付现金，妥善保管现金及有价证券，保证资金安全。 坚持每天盘点现金，及时核对现金日记账，做到日清月结。 随时掌握各银行户头余额，禁止签发空头支票。 树立良好的窗口形象。 二销售费用岗工作流程 部门日常费用 审核原始凭证完整合法金额正确审核并更正原始凭证按规范粘贴和折叠审核审批手 续是否完备审核部门费用支出进度如超计划额度，可拒绝报销编制记账凭证 借营业费用相关明细科目部门专项 贷现金银行存款其他应收款涉及现金的凭证传出纳岗，不涉及现金的凭证传主管岗复核 注非工资性费用支出原则上须取得税务局监制的发票或收据，填写规范，大小写致，无涂改痕迹，增值税票 须严格遵守填写规范。 保证凭证及附件左上角整齐，附件长宽折叠以记账凭证大小为度......”。

7、“..... 费用审核依据年费用控制办法差旅费开支范围及标准通讯费管理办法等，其要点有计 划额度内费用须经部门负责人分管领导财务部长审批计划外费用须有总经理批示的报告市内交通费通讯费须经 总经办登记固定资产须经行政事务部登记差旅费须附审批后的行程安排表，招待费须附经审批的招待费用明细表。 准确使用明细科目见科目表，正确选取专项。 报销人有前期欠款时，报销费用律先冲抵欠款，在编制凭证时须附管理费用岗开具的还款收据。 支取现金的凭证编制完毕，若遇出纳无现金时，应暂时保存记账凭证，待出纳取回现金时通知领款。 二办事处费用 日常费用 审核原始凭证完整合法金额正确审核原始凭证粘贴规范审核审批手续是否完备 编制记账凭证 借营业费用相关明细科目部门专项 贷现金银行存款其他应收款涉及现金的凭证传出纳岗......”。

8、“.....使用年限超过年且单位价值在元以上，须到行政事务部办理固定资产登 记手续。 记账凭证摘要栏须注明固定资产名称办事处。 房租仓租 审核是否附租赁合同审核是否附合法收据审核签字手续是否完备编制记账凭证 借营业费用房租仓租区域房租部门专项 贷现金传出纳岗 运费 审核运输发票合法，金额正确审核无抵扣联且运费金额超出元以上运输发票附在同张 支出证明单上以别针或回形夹住，无需粘贴和复印审核审批手续是否完备编制记账凭证 借营业费用运费市外运费市内运费部门专项 应交税金应交增值税进项税 贷现金传出纳岗 注计算抵扣金额以运费金额作为基数，不包括包装费装卸费保险费力资费等附加费。 抵扣联或准予抵扣进项税的运输发票上须标注凭证号和抵扣金额......”。

9、“..... 途损报告须经办事处主任销售部长分管领导签字，财务部长审批。 途损金额直接开具收据冲减对应客户应收账款，不允许提取现金，账务处理上可以现金科目过渡。 高开冲红 审核是否附高开冲红表审核是否附合法收据审核是否有销售会计审核签名 审核审批手续是否完备编制记账付款凭证 借营业费用高开冲红 贷银行存款现金传出纳岗 注冲红返利原则上须以银行存款支付给客户单位，或抵减客户单位应收账款，确需以现金支付，须经分管领 导批准，并在支出证明单上注有现金字样。 以冲红返利抵减客户单位应收账款，须由销售核算岗开具收据，由于业务系统核算需要，应收账款与冲红 返利分开核算，以现金科目相联系......”。