1、“.....对项目的质量进度安全进行管理，工程自行组织 完成，并加强专业分包管控，确保市政集团的既定收益。市政集团在 当地已经积累了丰富的公路工程管理经验，形成了系统的适用于当地 公路工程的管理方法，因此，项目管理风险基本可控。 在合同专用条款中约定了对施工单位质量进度安全的违约责 任，如因为我方原因导致工期延误，则适用专用条款，我方需承担逾 期交工违约金，但不影响我方投资本金及投资回报按期回收。 回购风险 项目回购时点从投入首笔资金开始计算，不受工期影响， 经确定就固定不变，交工验收不与项目回购形成关联约定。合 同约定乙方投入首笔资金起第个月支付第笔投资本金，第 个月支付第二笔投资本金，第个月支付第三笔投资本金，回购时 点固定不变，不因工期延误等原因而改变。 合同第条约定项目回购期为年。甲方按照条 每年支付次乙方投资本金回购款，在乙方首笔投资本金进入专用 共管账户之日起个月内......”。

2、“.....双方确定第次投资本金回购款的支付时间固定为年验，本着管控关 口前移的原则，在合同中增加了前期费用管控条款及相关的退出 机制条款。 本项目前期费用万元，分两次投入。合同第 条约定甲方为首笔前期费用提供履约担保且合同生效后工建设，项目 具有定的审批风险，但仍处于基本可控范围之内。 前期费用的控制及退出机制 在项目中前期费用投资后，我方如不能按期进场施工，即存 在资金使用效率风险，本次我们吸取以往项目经条约定甲方应 对其提供的项目审批手续的合法性及合规性负责，若因项目审批手续 原因影响本合同的履行，甲方应对乙方因此遭受的损失进行全额赔 偿。 综上，在不具备项目用地正式批准文件的情况下开站站前广场和商住用地开发而建 设的基础设施配套项目，也是福建省的重点项目，如不能按期实施则 面临厦深高铁通车时甩站运行的风险，因此，本项目因审批文件而 停滞的可能性较小。另外......”。

3、“.....所以 漳浦政府难以在开工甚至到完工前提供用地正式批复。据了解， 市政道路属公益性项目，般在开工前很难完成用地正式批准手续。漳浦项目占地览表 单位公顷 用地面积其中耕地基本农田 漳耕地均不超过公顷，全部占地也未超过公顷，因此项目用地由福建省人民政府批准即可， 但因本项目需缴纳新增建设用地有偿使用费，并等待福建省新批建 设用地批复出台后才能获得项目用地正式批复，审批时间较长批复即为合法项目。按照国务院办公厅关 于加强和规范新开工项目管理的通知国办发号的要 求，需要用地的各类投资项目开工建设必须依法办理用地正式批复。 漳浦项目不涉及基本农田，单个项目占用成关联约定。 项目审批风险 项目审批文件基本齐全，只是土地手续仅具备预审批复详见后 附项目审批文件览表。 根据国务院关于投融资体制改革的决定国发号......”。

4、“.....项目在实施过程中的主要风险 如下 项目审批风险没有项目用地正式批复 前期费用支出风险前期费用的支付时点和用途失控综合税率为，包括建安营业税及其附加地 方教育费附加营业税税额的个人所得税预征企业所得税预征 及资源税。 四融资方案 见宝应项目四融资方案。 五税率为 ，此为扣除税收后的收益。 资金收益万元全部投资回报扣除贷款基准利率部分再扣除营业税后的收益。 项目总收益万元工程总包收益资金收益 投资收益率项目总收益项目总投资注工程建设收入例为。年月甲方支付首笔投资本金回购款。 投资回报年投资回报率为，按季度计付。 二测算结果 项目数额备注 工程总包收益万元 全部总包收益为工程建设费用的 ......”。

5、“.....其中工程建设费用为亿元，前期费用为亿元占总投的。 投资计划年月开始投资，年投入万元年投入万元。 回购计划回购期年，每年回购次，回购比谈判， 合同条款施工条款均已谈定，随时可签订合同。 由于火车站即将落成，如明年此工程未能按期完工，则铁路 部门拟甩站运行，因此漳浦方面急于启动本项目。 三项目收益测算 基本假调研。 双方已完成预算对接，财政部门已委托第三方审计机构完成 工程造价审定。 目前本项目已两次流标，已获得漳浦县发改局关于项目变更 招标方式的批复，直接进行竞争性谈判。双方现已完成竞争性谈调研。 双方已完成预算对接，财政部门已委托第三方审计机构完成 工程造价审定。 目前本项目已两次流标，已获得漳浦县发改局关于项目变更 招标方式的批复，直接进行竞争性谈判。双方现已完成竞争性谈判， 合同条款施工条款均已谈定，随时可签订合同。 由于火车站即将落成，如明年此工程未能按期完工，则铁路 部门拟甩站运行......”。

6、“..... 三项目收益测算 基本假设 项目假设条件 乙方投资构成乙方投资总额约亿元，其中工程建设费用为亿元，前期费用为亿元占总投的。 投资计划年月开始投资，年投入万元年投入万元。 回购计划回购期年，每年回购次，回购比例为。年月甲方支付首笔投资本金回购款。 投资回报年投资回报率为，按季度计付。 二测算结果 项目数额备注 工程总包收益万元 全部总包收益为工程建设费用的 ，工程建设收入综合税率为 ，此为扣除税收后的收益。 资金收益万元全部投资回报扣除贷款基准利率部分再扣除营业税后的收益。 项目总收益万元工程总包收益资金收益 投资收益率项目总收益项目总投资注工程建设收入综合税率为，包括建安营业税及其附加地 方教育费附加营业税税额的个人所得税预征企业所得税预征 及资源税。 四融资方案 见宝应项目四融资方案。 五投资分析 风险防范及应对措施 通过对以往项目的总结......”。

7、“..... 项目审批风险 项目审批文件基本齐全，只是土地手续仅具备预审批复详见后 附项目审批文件览表。 根据国务院关于投融资体制改革的决定国发号， 项目具备发改部门的可研批复即为合法项目。按照国务院办公厅关 于加强和规范新开工项目管理的通知国办发号的要 求，需要用地的各类投资项目开工建设必须依法办理用地正式批复。 漳浦项目不涉及基本农田，单个项目占用耕地均不超过公顷，全部占地也未超过公顷，因此项目用地由福建省人民政府批准即可， 但因本项目需缴纳新增建设用地有偿使用费，并等待福建省新批建 设用地批复出台后才能获得项目用地正式批复，审批时间较长，所以 漳浦政府难以在开工甚至到完工前提供用地正式批复。据了解， 市政道路属公益性项目......”。

8、“.....漳浦项目占地览表 单位公顷 用地面积其中耕地基本农田 漳浦火车站景观大道 漳浦火车站通站道路 漳浦火车站站前公共交通停车场 漳浦火车站站前社会停车场 漳浦火车站站前核心区土地平整不涉及具体建设项目无需申报用地 合计 本期项目是为了厦深高铁火车站站前广场和商住用地开发而建 设的基础设施配套项目，也是福建省的重点项目，如不能按期实施则 面临厦深高铁通车时甩站运行的风险，因此，本项目因审批文件而 停滞的可能性较小。另外，我们在合同第条约定甲方应 对其提供的项目审批手续的合法性及合规性负责，若因项目审批手续 原因影响本合同的履行，甲方应对乙方因此遭受的损失进行全额赔 偿。 综上，在不具备项目用地正式批准文件的情况下开工建设，项目 具有定的审批风险，但仍处于基本可控范围之内。 前期费用的控制及退出机制 在项目中前期费用投资后，我方如不能按期进场施工，即存 在资金使用效率风险，本次我们吸取以往项目经验，本着管控关 口前移的原则......”。

9、“..... 本项目前期费用万元，分两次投入。合同第 条约定甲方为首笔前期费用提供履约担保且合同生效后我方投 入万元前期费用，在现场具备全部施工条件且乙方进场施工之后再投入剩余万元前期费用。这方式可以 有效避免我方投入前期费用而无法进场施工的情况，并促使甲方加快 征地拆迁工作。若甲方拆迁延误我方可兑现甲方的履约保函，收回首 笔前期费用。 乙方投资的前期费用总额为万元人民币，乙方将在 合同生效，且甲方为前期费用提供履约保函后日历天内次性投 入的前期费用即万元人民币进入专用共管账户在现 场具备无障碍施工条件且乙方进场施工之日起日内次性投入剩 余的前期费用即万元人民币进入专用共管账户。 甲方应在乙方首笔前期费用到达项目专用共管账户后日内完 成全部征地拆迁等前期工作，使现场具备无障碍施工条件，并保证乙 方在整个建设期内能够无障碍施工。 若甲方违反本条约定，乙方有权兑现甲方提供的履约保函......”。