1、“.....确认其真实性准确性完整性职责分配数据输入，财务报告及其他职责给适当的员工职责对下属员工在审计程序和方法上进行指导和建议职责指导对审计人员进行有关审计程序......”。

2、“.....审查填写审查记录结束五收入审计流程审计人员销售人员会计开始收入分析验证收入核查会计处理④销售退回审查填写审查记录结束六成本审计流程财务部审计人员仓库人力资源部开始成本开支审查审计通知材料费审查人工费审查工资分配审查制造费用审查④辅助生产费用在产品成本产成品成本成品数量填写审计记录结束七利润审计流程审计人员销售部财务部开始审计通知销售收入审查销售账务处理成本计价④成本结转利润总额审查填写审计记录净利润审查结束第十章税务管理税务专员岗位职责职责协助财务主管组织拟订企业整体税务计划职责负责公司纳税申报工作职责按时准确编制会计报表及各种纳税申报表职责税务相关凭证的账务处理职责负责准备税务检查的相关资料职责及时了解掌握国家地方的财税政策职责对拟投资项目的涉税事项进行评估职责合理进行税务筹划职责根据国家税收财务政策对企业税务实际问题提出建议和可行性方案职责承办有关税务方面的其他事务二纳税核算流程总经理财务部经理财务部其他部门开始明确应纳税种汇总相关科目审批审核清查核实配合编制相关报表审批审核④应纳......”。

3、“.....编制公司财务计划成本计划，增收节支提高效益职责监督公司遵守国家财经法令纪律，以及董事会决议五财务部经理职责职责主持本部的全面工作，组织并督促部门人员全面完成本部职责范围内的各项工作职责根据公司中长期经营计划，组织编制集团年度综合财务计划的控制标准职责负责组织会计法及地方政府有关财务工作法律法规的贯彻落实职责制定维护改进公司财务管理制度和政策，制定年度季度财务计划职责进行公司成本管理，开展成本预测控制核算分析工作，提高赢利水平职责负责建立和完善公司财务稽核审计内部控制制度，监督其执行情况职责负责资金资产的管理职责对公司税收进行整体筹划与管理......”。

4、“.....为公司高级管理人员提供财务分析数据和建议职责组织考核分析公司经济成果，提出可行的建议和措施六财务主管的职责职责财务预算的编制呈报及执行职责组织公司会计的核算及年度审计职责有效地管理运用资金职责监察公司资产管理往来账管理以及费用开支管理职责建立与发展同财政税收部门及银行的良好合作关系职责审核会理结算和出入库手续，并进行应收应付款项的清算职责关注企业经济活动的各项资料并进行分析，提出有益企业发展的意见建议职责负责公司各项债权债务的清理结算工作职责协助主管做好会计原始凭证账册报表等会计档案的管理工作......”。

5、“.....报上级批准后组织执行职责对公司重大项目产品等进行成本预算编制项目成本计划职责监督调查各部门执行成本计划情况，出现问题及时上报职责登记保管各种成本明细账总分类账职责定期对账，如发现差异，查明差异原因......”。

6、“.....编制成本分析报告报表职责做好相关成本资料的整理归档数据库建立查询更新工作职责执行资金预算及控制预算内的经费支出职责管理往来账应付款固定资产无形资产折旧摊销职责完成财务经理交办的其他工作二成本核算账务处理流程财务经理财务部会计开始确定成本开支范围确定成本计算对象审批生产费用的归集和分配原始记录费用明细账④确定成本核算方法在制品与产成品的分配计算总成本和单位成本结束第八章应收账款管理应收账款会计岗位职责职责负责制定应收账款管理制度账款催讨办法等规章制度职责应用会计准则及相关的财务规定，记录会计系统的财务活动应收账款部分职责监督销售人员的货款回收情况，监督应收款项账户及其明细账目余额变化情况职责负责分析应收款项账户的数据和交易情况，进行账龄分析工作职责关注应收账款的统计表，找出应收账款差异的解决方案职责坏账的处理与监督职责制定应收账款的收款策略职责做好应收账款的抵借和让售工作职责货款回收制度执行情况的监督检查......”。

7、“.....应答其质疑，并向其提供有关信息职责完成财务部经理交代的其他工作二应收账款管理流程销售部应收账款主管财务总监财务部法务部开始交单记业务应收账款业务应收账龄分析④催款付款否催款付款否法律诉讼是是账务处理审核编制银行调节表存档结束三呆账死账确认流程总经理财务总监财务部开始审批审核制定坏账政策汇总凭证审核应收账款入账④检查应收账款预计坏账损失审核坏账确认坏账账务处理结束四坏账处理流程总经理财务总监财务经理开始审批审核制定计提坏账准备政策估计坏账损失计提坏账准备审核④坏账确认计提或冲减坏账收回账务处理结束第九章审计管理审计主管岗位职责职责编制审计计划，确定审计程序细则职责规划并进行审计，确认会计记录计凭证职责审核上报的各种会计报表及纳税申报表职责对下属员工进行培训职责协调部门内部部门之间的员工关系第二章资本预算管理资本预算会计岗位职责职责协助财务总监建立预算管理体系，为预算工作建立配套的执行控制机制职责制定公司年度全面预算，组织编制整个企业的财务预算及财务部门费用预算职责汇编各部门预算草案......”。

8、“.....经决策层批准后下达实施职责监督管理预算的执行情况，查看预算建议案，及时向管理层反馈职责定期汇总综合分析各部门编制的简要预算执行差异分析报告职责负责向董事会解答有关预算的质疑，确定组织的预算要求符合法律规定职责根据实际经营情况，定期更新已编制的预算，使企业的预算更趋准确二资本预算专员岗位职责职责协助建立改进完善预算管理体系，建立相应的执行控制机制职责协助编制公司全面经营预算，负责预算的跟踪管理职责根据预算监控日常支出，定期进行反馈职责对预算各项指标和各部门预算执行情况进行监督......”。

9、“.....理财务总监开始传达指标召开部门预算会编制部门预算汇总各部门预算审核审批审批年度预算下达预算执行④年度预算调整预算调整方案调整方案汇总审核审批审批再次下达执行结束五年度预算编制平衡流程总经理财务部经理各系统总监财务总监董事长开始召开预算会提供资料召开本部门预算会编制部门预算计划审批汇总预算审批④召开预算会议预算编制审签总预算审批上报审查监督预算执行预算调整会参加会议参加会议参加会议预算调整预算执行结束六年度预算调整流程总经理财务总监财务部各系统部门开始审议预算调整报告提出预算调整申请审批审核编制调整方案召开预算平衡会协调确定预算修订预算审批审核组织编制总预算④编制新预算组织编制总预算结束七现金预算流程总经理财务总监财务部各部门开始下达经营目标编制现金流量预算预算申报审批审核核预算的执行审批审核核现金流量预算调整现金流量预算监控④编制现金流量分析报告现金流量预算考核新的预算目标现金流量预算评价结束第三章财务成本控制管理成本控制岗位职责职责制定成本核算制度职责进行成本预算编制以及执行跟踪职责......”。