1、“.....备注钥匙箱控制。所有钥匙在进出现金办公室时，应该在钥匙管理登记表上登记。所有钥匙管理登记表上人员应与使用钥匙的授权人员名单致。备注控制要求总数完全控制数目完成率百分比三管理人员每月工作回顾管理人员每月工作回顾是对整个商店的管理人员总经理除外工作的基本评估，包括两项内容，具体如表所示。表管理人员每月工作回顾每个区域的墙上是否贴有该区的每月营运工作回顾报告。备注是否备用给总经理的信并每天递交给总经办。备注控制要求总数完全控制数目完成率百分比四人事部每月工作回顾人事部每月工作回顾是对商店员工的入职离职考勤调整工资员工档案员工培训员工着装等管理的评估，具体如表所示。表人事部每月工作回顾所有参加面试的人选，在面试前是否填写过职位申请表备注所用应聘者是否经过两次面试，并得到有关管理人员的同意后方能入职备注所有的入职申请表是否保留两年检查入职申请表中的记录日期。备注离职人员的员工离职面谈表是否留有档案检查份员工调动表，看是否填写正确，并由管理人员的签名，最好也有当事人的签名......”。

2、“.....备注所有奖金和预付工资是否由财务部来处理查看每月工资表是否输入公司电脑系统中。备注以下报告的存放是否整洁有序有具体存放模式检查以下各种报告是否存放在固定的文件夹中。考勤例外报告保存个月。每月工资报表保存个月。人中状况报告保存年。出勤时间调整报告保存个月。时间的调整是否经过授权人员的签名。备注考勤例外报告确保管理人员都知道所有的例外情况。备注是否根据公司政策建立两种请假记录文档无效的和有效的备注对于病假的员工，医生对其可返工证明是否附在请假登记表上查看医生对员工可返工证明是否附在无效请假文档上。备注是否在评估到期之日前天内完成对员工的评估查看份完成的评估表，确认该评估是在评估到期日前完成。备注根据评估结果的工资上涨幅度是否符合商店人事政策的规定查看工资上涨幅度样的工作评估是否与电脑系统中的致，打印出员工工资级别清单，查阅员工人事档案和工资上涨例外报告......”。

3、“.....备注在人事部内是否张贴有注明天内需要做工作评估的员工工作回顾布告栏对已经做过评估的员工要做出记号检查是否张贴有此布告栏，查看此栏中是否注明天内需要做评估的员工名单，已做过评估的员工是否做出记号。备注是否对请假后返工的员工于天内做出评估，并做出相应的工资调整如果员工的评估到期之日是在员工假期内，是否在他假期结束返工之日起开始调整工资查看无效请假文档是否有员工工作评估到期之日是在假期结束后进行的，查看员工个人档案是否有评估，并做了相应的工资调整。备注员工的个人档案是否含有正确的信息抽查份员工的个人资料，确保所有例外已经做过更改。备注文件箱是否贴有文件内容辬签备注文件箱不使用时是否上锁备注是否按正确的工作程序对员工进行工作指导备注对员工的书面警告是否存放在员工个人资料中询问人事部员工是否了解书面警告的工作程序。备注保存年的所有书面警告是否存放在过期书面警告文件夹中需再保存年时查看过期书面警告文件夹，以确保里面的所有书面警告已有年，但不超过年......”。

4、“.....同时询问所有的管理人员是否了解正确的员工指导程序。备注员工考勤计划是否到位，并对此进行跟踪调查查看人事部的考勤报告。备注员工的联系方法是否存档所有的员工是否都有最新的联系方法查看人事部的员工个人资料里是否留有员工的联系方法相关管理人员，现金办的人员是否严格按照工作程序工作的评估，包括项内容，具体如表所示。表现金办公室每月工作回节管理人员是否每天审阅现金基金转移报告及其他相关报告查阅报告以确保管理人员对这些试行和最终报告均浏览过。备注所有的平衡调整在确定之前是否经过管理人员的批准所有的平衡调整在确定之前必须经过管理人员的批准。备注在现金离开办公室之前，管理人员是否批准过所有出纳现金查阅份最近的管理人员回顾报告，每笔现金离开办公室时，必须有管理人员在现金转移登记表上签字批准，在报告中核查每项现金转移细节，同时也要在现金转移登记表上每行进行签字认可......”。

5、“.....管理人员必须审阅每项现金转移表，以确保每项都汇入正确部门。备注所有的现金转移处理是否汇入正确帐号备注是否核查过所有的机的读带查阅份最近的收银机销售报告，如果此报告上总金额有变化，管理人员必须核对收银机读带，如进行调整必须注明原因。备注在最后确定报告之前，是否调查过所有现金的短缺情况必须对每项大于人民币元现金短缺进行调查，之后才能确定收银机的销售报告，每项现金短缺都要注明理由或附上发给收银员的粉红单，任何改动都要做出注释。备注是否对前天的所有更改都进行过签查管理人员必须审阅收银机销售报告以确保前天的更改正确无误，并能够体现在收银机销售报告中。备注退款小票的总额是否与收银机销售报告上的退款总额致现金办的员工应该每天累加每部收银机的退款小票总额。小票累计总额必须与收银机销售报告中的退款总额致。如出现不致，则要查阅收银机带，以确定有无丢失，现金办必须与相关的收银员起跟进此事......”。

6、“.....确保每天都累计过银行存款小票总额，其总额应与每日存款报告和收取现金细节报告上的总额致，现金办必须每天累加小票的总额，但这些总额必须在完成报告的同时输入电脑系统。备注存款的程序是否与最新的运作指南相符合商场内的提款必须由防损部同事陪同，采有场内押款车，如有必要去银行存款时，必须有管理人员和防损部同事陪同。备注在将现金送往银行之前，所有现金是否都存放于保险柜中确保送往银行的现金在送之前都存放于上锁的保险柜中。备注所有的存款现金是否经过现金办负责人的核对每次存款小票都需注明准备存款员工的姓名和准备的时间，还应注明核对存款人的姓名。备注是否实施现金职责计划确保现金办执行现金职责计划以明确收银员对现金短缺的职责，收银机日制带要在营业时间内直打印，如果发现收银机现金短缺，查找收银员的责任，找出原因，以便改正。备注领取设定收银机的现金袋时是否要进行登记每次重新设定收银机时，应在现金办进行登记后取出现金袋，在归还使用过的现金袋后也需进行登记，否则会引起丢失破损的情况，造成损耗......”。

7、“.....此表能帮助现金办平衡工作，减少。备注是否每天进行两次以上的零钞清点备注是否遵循粉红单的发放程序粉红单用于确认超过人民币元的现金超短帐，现金必须有明确的粉单发放程序，这个工作程序必须以文件的形式提出，并让所有的收银员了解此工作程序。备注任何超过人民币元现金短缺超出是否通知防损部经理备注收银机读数的收放是否控制良好现金零钞的存放是否安全合理每日存款后只有管理人员才能取出收银机读数，这样才能保证现钞总额不会丢失。有权进入收银机零钞的存放是否安全合理每日存款后只有管理人员才能取出收银机读数，这样才能保证现钞总额不会丢失。有权进入收银机零钞维护只限于现金办管，抽查名员工的联系方法是否可行。备注员工的工作时间安排是否在周前建立查看是否张贴有当周的时间工作安排还有未来周的。所有的管理人员应了解此时间安排。备注所有经理上班时间是否有明确的书面理由所有的管理人员必须存档于人事部，此档案应包含当周和未来周的工作安排，所有管理人员的调班必须注明理由......”。

8、“.....并填写具体查看人力资源部的办公室的人员状况表是否是最新的。备注是否对所有的员工进行过培训查年员工培训详细报告表，抽查名新入职员工是否完成所需的培训课程。所有的管理人员必须确保新入职员工有足够的时间参加培训。备注是否张贴有员工培训详细报告表，并根据此表来培训查看此表已经安排时间培训的员工，确认正确的培训安排。备注所有的管理人员必须确保员工有足够的时间参加人事部安排的培训。备注。商场内的员工是否佩戴工牌是否所有的当班员工都佩戴工牌。供应商也要佩戴公司规定的牌子，并在规定处做出入记录。备注所有的员工是否有工作服装，当班期间是否按要求穿戴到办公室，收货部，采购部，顾客服务台，营运各部门现场查看每位员工是否佩戴工牌。查看员工工装的穿着是否符合要求。备注员工所有的个人物品是否存于更衣室办公室收货部采购部及营运各部门现场查看每位员工是否带个人物品......”。

9、“.....顾客自我服务，货款次结算，以经营生鲜食品日杂用品为主的商店。超市经营的特点消费对象与购物的特点消费对象在城镇，超市以工薪阶层的居民为主要消费对象。在农村，超市以普通百姓家庭为主要消费对象。销售的商品超市销售的商品是以日常消费品为主的大众消费必需品。超市购物的优点顾客自我服务，商品采购可以次性的采购所需的商品也既统称站式购物，因而节约了时间，价格相对百货商店便宜，顾客不受约束，因而顾客心情好。二评价超市与商品的优劣评价超市经营的优劣卫生状况。照明条件亮度。音响效果。商店设备。商品组合。员工服务态度。顾客服务台。指示牌价格辬签。评价生鲜品优劣商品质量。保质期。商品齐全。单位重量。包装水平。商品展示情况。口味。员工态度着装。二超市商品经营失败的原因超市经营失败的原因很多，其中尤以商品经营损失为首，由于超市是开放式经营，失窃率非常高，经营者往往是防不胜防。据发达国家和地区超市在总结出失窃的原因时归纳为以下几类店外小偷盗窃达。店员的内盗达。行政达。供应商欺诈达......”。