1、“.....第五章附表第十八条现金管理制度表格。现金领用单借款单汇款通知单附表公司有限公司现金领用单现金领用事由现金领用金额金额大写申请人日期总经理审批日期附表二公司有限公司借款单现金借用事由借款金额金额大写申请人日期部门经理审批日期财务经理审批日期总经理审批日期四出纳工作细则第条认真执行现金管理制度，办理现金收付和银行结算业务。第二条严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金。严禁以白条等不合法的原始凭证抵压现金。第三条建立健全现金出纳各种账目，严格审核现金收付凭证，登记现金日记账和银行存款日记账，做到帐实相符，帐证相符，帐帐相符。第四条严格支票管理制度，对购买的空白支票，出纳应登记造册，使用支票须有部门经理及总经理签字后，方可生效。严禁签发和使用空头支票远期支票。第五条根据收付款凭证，做好银行存款收付与核对工作。第六条正确填制保管各类发票收据各种支票和汇票。第七条配合会计做好各种帐务处理。第八条根据收付款凭证，做好现金的提取发放和保管工作......”。

2、“.....第九条出纳到银行存取现金时，应有安全的交通工具或专人护行方能办理，以确保资金的安全性。五支票管理制度总则第条为严格公司支票的管理，特制定本制度。第章正文第二条凡在同城或定区域范围内用于采购物资商品交易劳务供应等款项的结算在规定的范围限额内，都必须使用支票。第三条使用支票时经办人须填写支票领用单，经部门经理财务经理总经理批准签字。出纳签发支票时必须注明日期用途限额，登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。领取支票手续不符时，财务人员有权拒付。第四条经办人领取支票后应妥善保管，如丢失，造成经济损失由责任人负责领用支票应取得合法发票，经手人部门经理签字后，周内报销。第五条无特殊原因，领用支票不能及时报帐者，财务人员月底清帐时凭支票领用单转个人应收款，发工资时从领用工资内扣还，当月工资扣还不足，逐月延扣以后的工资，领用人完善报帐手续后再作补发工资处理。第六条出纳应及时掌握银行存款余额，不准签发空头支票和远期支票，严禁将空白支票借给其它单位或个人使用。因特殊原因......”。

3、“.....必须事先申请并注明收款单位名称款项用途申请限额及报销期限，并签注年月日期。第七条财务部必须建立支票的专人保管签发和领用手续制度，按有关规定使用领用支票登记簿，并每月检查支票存根有无缺号，开出支票的内容与存根是否致，作废的支票要保留在存根上，并标明作废字样。第八条出纳对未报帐的支票汇票要及时清理，对逾期未报者，要及时向主管领导报告。第九条在填写银行收款付款凭证时，必须严格审查原始凭证，对于任意扩大开支范围涂改原始凭证虚报冒领的款项或原始凭证无税务机关和财务专用印章无抬头大小写不符等情况，财务人员有权不予报帐。第二章附则第十条本制度由财务部负责解释。第十条本制度自总经理签发之日起公布实施。第三章附表第十二条支票管理制度表格......”。

4、“.....加强成本控制，特制定本制度。第章费用范围及标准第二条费用报销范围会议费培训费差旅费交通费业务招待及礼品费办公用品费邮递费书报费车辆费通讯费及其他。第三条费用报销标准会议费公司召开各类会议，会前由主办部门做出详细的预算，报总经理批准后，由财务部预支，并严格控制。会议结束后由财务部经理总经理签字后报销。公司员工外出参加有关部门组织的会议，会议费凭会议通知及正式发票由财务部经理总经理签字后实报实销。培训费经公司组织的各类培训，由人力资源部向财务部提交经总经理批准的合法单据实报实销。公司员工自行报名参加的学习培训，根据情况由总经理确定报销比例。差旅费交通费交通工具总经理以上人员出差可乘坐飞机轮船二等舱火车软卧。其他职工出差，原则上乘坐火车硬卧轮船三等舱，火车路途在小时以上或特殊情况经总经理批准可乘坐飞机普通舱。住宿费总经理以上人员住宿费实报实销。部门经理每人每天不得超过元。其他职工每人每天不得超过元，未经公司总经理批准，超过标准的部分由个人负担。出差期间的市内交通费实报实销......”。

5、“.....按本制度的业务招待费项目规定执行。日期计算。出差期间天数按照实际天数计算，即按照往返车票或机票的日期区间计算包含头尾日期。市内交通费凭当月发票实行部门预算管理。业务招待费含礼品费业务招待费由总经理统审定，纳入年度费用预算管理。公司发生的业务招待费，由各部门经理审核后，报财务部经理总经理审批后报销。办公用品费办公用品及低值易耗品由招标采购部根据需要报批后统采购保管发放，未经批准任何个人不得自行购买。邮递费书报费邮递费实报实销。书报费根据工作需要，书费由部门经理同意后报总经理审批，报刊杂志统由办公室对外订购。车辆费公司的车辆维修费用汽油费过路费等方面的费用。实行实报实销。通讯费报销标准总经理元∕月副总经理元∕月部门经理元∕月主管元月销售部业务员元。第二章费用报销流程及注意事项第四条费用报销步骤详见日常费用报销流程及其程序文件。第五条注意事项。不予报销的项目未取得正式发票发票的填写不规范......”。

6、“.....不得作为费用报销。合格票据的认定发票须是印有全国统发票监制章或税务局专用章邮资费以发票或加盖邮戳的收费凭据为准电信票据以加盖银行收讫章的收费凭据或发票为准。第三章附则第六条本规定由财务部负责解释。第七条本规定自总经理签发之日起公布实施。第四章附表第八条费用报销表单费用报销单。附表公司有限公司费用报销单部门日期费用类别及金额交通费通讯费住宿费业务招待费运输费资料费其他费用费用金额合计冲借款应领金额合计应领金额大写申请人审批人财务经理领款人七固定资产管理制度总则第条为规范公司的固定资产管理，保证固定资产资源得到合理配臵，特制定本制度。第二条固定资产范围包括单位价值在元以上且使用年限在年以上的物品，包括台式电脑笔记本电脑车辆办公家具及各种办公设备等。随计算机次性配备的主要配件，包括硬盘内存光驱网卡等，按固定资产进行管理。但之后新增的配件，按低值易耗品管理，包括内存鼠标等......”。

7、“.....每年次对固定资产进行清查整理。办公室应协助财务部做好固定资产的管理工作，并建立固定资产登记表办公设备登记表，于每年月与财务部的固定资产台账进行核对，以达到账实相符。在清查过程中，发现短缺残损等情况，分别查明具体情况及责任人，单独填写清查记录，弄清原因，并提交处理意见，写出清查报告。第四条使用人固定资产的直接使用人或代管人部门公用物品的代管负责所使用或代管资产的保管维护和报修。第二章固定资产管理第五条固定资产管理流程固定资产的采购及领用流程参见办公设备管理流程及其程序文件。内部调动的员工，如其使用的固定资产仍需使用，则到办公室在办公设备领用表上办理部门划拨手续如其使用的固定资产不需再使用，则到办公室办理退还手续。员工离职必须将其使用或保管的全部固定资产完好归还，并到办公室办理退还手续。第六条丢失或损坏固定资产应按规定进行赔偿。遗失赔偿员工所使用或负责保管的固定资产发生遗失，须根据遗失情况进行赔偿。损坏赔偿损坏公司固定资产，按照损坏程度及修缮费用酌情计算赔付金额......”。

8、“.....其流程参见办公设备管理流程。第八条固定资产的报废净值为零的或因损坏不能修复或因性能达不到规定标准而失去使用价值的，可以报废。第九条闲臵固定资产的管理闲臵的固定资产由办公室行政专员统保管，并根据申请人的需要进行调配。各部门如有闲臵资产应及时办理退还手续。第三章附则第十条本制度解释权归办公室。第十条本制度自颁布之日起实施。度。通过预算管理，配合公司整体经营计划的顺利执行。第章组织结构第二条公司的费用预算参与的组织机构包括总经理财务部各职能部门。第三条总经理在费用预算管理方面的具体职责是通知各职能部门依据原来数据及公司发展目标，制定各部门费用预算最终审批公司年度费用预算，和各部门费用预算。第四条公司财务部受总经理授权处理预算管理工作的日常事务，财务部在预算管理方面的具体职责是汇总公司各部门费用预算方案对各部门费用预算预案进行初步审查协调和平衡编写最终的费用预算报告和各部门费用预算报告在预算执行过程中，监督各部门的预算执行情况......”。

9、“.....第二章预算编制管理第六条预算编制是实现合理规划控制公司管理费用，发挥资金最大利用效率，实现预算目标的重要环节，预算应从公司总体利益出发进行编制。第七条预算编制过程中主要有四个时间控制点部门费用预算草案提交时间点公司预算草案提交时间点公司预算预案时间点和公司预算决案时间点。第八条在每年的月日开始编制预算，编制基础是当年的费用实际发生情况和下年预算目标。每个部门在月日之前向财务部提交各部门费用预算草案财务部月日之前制定出公司预算草案并和各部门经理协商协商之后，财务部在月日前向总经理提交公司预案预案最后争取在月日前后确定公司预算决案。第九条费用预算编制方法参见费用预算编制流程及其程序文件。第三章预算编制内容第十条预算编制内容主要指公司发生的期间管理费用，分为变动费用与固定费用，根据公司的费用结构，将变动费用分为定额费用与随机费用，根据不同的费用类型，采取不同的预算制定方法。定额费用......”。