1、“.....将材料采购合同审批单送财务部门审核，财务管理中心应对材料采购合同中涉及到的数量价格合同金额付款方式等进行审核并签字。二成本控制中心在确定招标合同前，事先应将招标合同评审表送财务管理中心进行审核财务管理中心应对招标涉及到的数量价格合同金额付款方式等进行审核。三财务管理中心在审核材料采购合同时，应做好价格咨询，咨询单位应不少于家。对材料价格与市场价格相差较大超过的材料采购合同行使否决权，并有权对上道程序责任人处以罚款，如另经查实财务管理中心核价人所核价格高于市场价格以上时，对财务管理中心核价人处以双倍罚款。第二条材料价格信息管理财务管理中心应安排专人负责材料信息咨询管理工作，包括建立主要材料价格咨询台账或材料价格电子信息库......”。

2、“.....检查其价格是否与随市场行情变化，并每半月向公司报告主要材料价格行情。三采购和招标价格审核由财务管理中心由材料价格信息员负责，材料价格信息员应在材料采购合同评审表上签署市场价格情况，如有更优替代材料，可提出意见或建议。四材料价格管理员跟踪研究新材料新工艺。每季度提交份报告或建议。第三条材料日常管理事项工程管理中心应将每天发出材料单据每星期五汇集送财务管理中心。二财务管理中心根据工程管理中心填制的领料单分单位分品种建立材料明细账，并于每月日与工程管理中心核对材料的收领存情况。财务管理中心每月底应会同成本控制中心清理施工单位领料情况，凡无合同约定的，律从下月工程进度款中扣回材料款。三财务管理中心每月日会同工程管理中心成本控制中心对库存材料进行次盘点，天内将盘点结果书面报告公司领导。四成本控制中心对工程管理中心提出的材料采购事项，应根据库存材料数量和工程进度情况于每月日制定下月度采购计划并编制采购预算，并对采购的数量规格型号质量负责......”。

3、“.....有权向公司领导提出中止和更改不合理的采购计划的建议，以避免公司损失及过度占用资金。第三项工程项目中的财务管理第条材料款支付管理财务管理中心应对材料入库单进行审核，审核入库单是否有工程管理部门验收人员和成本控制中心采购员签字确认审核入库单内容是否和票据合同内容致包括材料数量质量价格规格型号厂家等。二财务管理中心在审核材料采购资金使用申请单时，审核材料入库单发票合同是否相符并签名。在支付材料款时，律按照材料款支付流程办理，在相关部门和公司领导签署同意付款意见后，才可支付，缺环节，财务有权拒绝支付。三甲供材料的采购，财务管理中心应协助成本控制中心做好与乙方的结算，并在结算前全部扣回甲供材料款。第二条工程款支付工程款支付原则上采用银行转账方式结算，确需使用现金方式支付的，应书面说明情况并经公司总经理批准后方可采用现金支付方式。二在工程款支付时，存在以下情况之的，财务管理中心有权拒绝付款无工程款资金使用申请单的......”。

4、“.....如核实至本月止累计付款超过本月工程进度，中心应在下笔工程进度款中扣除超付款。第三条工程款日常管理事项财务管理中心在支付工程款时原则上应根据施工单位提供的正式的建安发票才可支付工程款。施工单位如未提供正式的建安发票，财务部门有权拒绝付款，如属特殊情况，经公司领导批准后，财务应扣除相关税金后才可支付。二财务管理中心应根据合同金额工程进度款预决算金额已付金额已收发票等内容分单位建立电子台账。三施工进行到定程度，如果有预付工程款预付备料款等款项的，应由财务管理中心根据合同约定将预付的款项逐步在进度款中扣回。四财务管理中心每月日前对上月工程签证单进行核对，以避免重复签证的现象。工程管理中心或成本控制中心必须无条件积极配合，提供工程签证单明细表工程签证台账等。五签证管理中，财务管理中心应建立工程签证台账......”。

5、“.....每月日前，成本控制中心汇同工程管理中心与施工方核对上月签证单，完毕后三方在核对清单上签字确认。每月日前，财务管理中心将上月所有工程签证与成本控制中心或工程管理中心提供的原始三方核对清单进行核对，核对完毕后，财务在三方核对清单上签字，原件份留财务，份由成本控制中心在日送档案室归档。六财务管理中心律凭成本控制中心和工程管理中心监理公司总监签字认可的签证单作为工程款结算的依据。签证单项金额在,元以上的，成本控制中心应通知财务管理中心进行现场核实签字。七具备结算条件的项目，由工程管理中心和成本控制中心负责实施。经公司验收合格的项目才可办理结算手续。对不符合结算手续的，财务有权拒付工程款。八财务管理中心根据成本管理中心提供的工程扣款通知书进行编号管理并建立工程扣款台账，在每次支付工程款时，财务管理中心应与成本管理中心将工程扣款金额核对致，并负责扣回应扣款项。九财务部门在支付工程尾款时......”。

6、“.....无工程扣款和发票到齐等后才可支付。第三条建设过程中水电等杂费管理财务管理中心根据成本控制中心编制的施工单位用水电清单，复核其水电数量金额，并分单位设明细进行核算。二在支付工程进度款时，财务管理中心应扣除施工单位应承担的水电费。财务管理中心每月根据公司成本控制中心提交并经施工单位确认的水电费耗用明细原件进行扣款。三财务管理中心每月日前与工程管理中心成本控制中心核对上月施工单位用水用电情况，排查异常用水用电情况，并将检查情况报告公司领导。四每个施工单位进场个工作日内，由成本控制中心根据合同金额预决算金额等编制公司应扣施工单位各种款项明细表，并将此表送财务管理中心份，其表内容不少于甲供材料款审计费用维修费用施工管理费用定额测编费副食品价格调节基金等。五财务管理中心将应扣施工单位款项录入工程款账务管理电子台账，并每周向成本控制中心反馈应扣回金额是否变化和是否存在遗漏项目，在支付每笔工程款时，两部门核对致并扣回......”。

7、“.....财务管理中心根据成本控制中心编制的物业公司用水电清单，复核其水电数量金额。财务管理中心应将发生的水电费用在支付的前期物业管理费用中扣回，或根据前期物业合同列入公司成本费用。二在楼盘交付使用后个工作日内，财务管理中心应督促行政管理中心办理该楼盘水电户名更名手续。在楼盘交付使用后，该楼盘水电费用由物业公司承担，财务管理中心不得支付该楼盘的水电费用。第四项对开发成本的日常财务管理事项第条财务管理中心应做好以下成本控制重点事项制定成本管理制度和相关细则制定成本开支标准二监控主要材料价格三审核材料设备工程合同金额四监督材料设备的入库验收五监控审核工程项目签证六控制审核工程项目结算。七参与审核工程项目竣工验收八参与审核工程项目现场进度第二条财务管理中心应根据公司成本预算明细项目进行成本核算和控制，建立成本控制预警关键点，建立成本管理台账及时向公司领导和成本控制中心反映成本是否突破情况，并每月编制成本预算执行情况表及分析报告报公司领导送成本控制中心......”。

8、“.....及时提供与成本有关的财务数据，以便成本控制中心收集日常成本管理指标报表和对成本进行分析使用。第四条财务管理中心每月应配合工程管理中心成本控制中心行政管理中心等部门对成本项目进行检查和监督检查和监督内容包括经济合同工程进度材料出入库工程预决算材料工程款支付流程等，编写成本检查和监督报告报公司领导。最全面最专业最精华最实用的财税资料请到天财会计网下载,第三章管理流程第条零星材料款金额在元以内的付款流程成本控制中心申请付款财务管理中心审核分管副总审核总经理审批财务支付财务管理中心审核内容采购申请单入库单发票及明细附件是否齐全，金额数量规格型号是否致。第二条大宗材料款金额在元元的付款流程成本控制中心申请付款行政管理中心审核财务管理中心审核分管副总审核总经理审批财务支付财务管理中心审核内容采购申请单入库单发票及明细附件合同是否齐全，金额数量规格型号是否致，是否按合同规定付款......”。

9、“.....财务支付万以下万以上财务管理中心审核内容采购申请单入库单发票及明细附件招标合同是否齐全，金额数量规格型号是否致，是否按招标合同规定付款。第四条工程款支付合同约定的按合同约定支付工程款。二工程款的付款流程工程管理中心提出付款事项成本控制中心申请付款行政管理中心审核财务管理中心审核分管领导审核总经理审核或总裁审核财务支付财务管理中心审核内容工程进度报告书或结算书发票合同是否齐全。付款是否与工程进度结算书合同规定致。三按实结算工程按如下流程执行基本原则是有合同约定的，按合同约定支付。每月日前由乙方上报本期工程量，日工程管理中心完成审核。每月日前由成本控制中心完成复核。完成后日内将复核结果提交财务中心。按工程款付款流程完成付款手手续后三个工作日内或每月日付出。第五条材料款付款条件管理成本控制中心在签定材料采购和材料采购招标合同个工作日内，将材料采购和材料采购招标合同中付款条件建立电子台账送财务管理中心......”。