1、“.....证是否正确通知员工提供正确欠款与有关凭证是否会计本资料来自发票匹配交易处理记录流程应付帐款财务部有购货定单发票有预付帐款是否预付是是是将预付帐款与发票关联是否有借记凭证借记凭证是否与发票关联将借记凭证与发票关联是否匹配将发票与采购订单和收货单入库单匹配将发票退回给部门进行调查是否是录入发票的错误修改系统中的发票否否是否否是是否否是提交发票和其它文件给上级会计审批会计否本资料来自发票审批交易处理记录流程应付帐款审核会计提交的发票及其它文件批准并在系统中过帐发票是否正确不容许付款收集相关信息是否容许付款批准并在系统中过帐将发票退还给会计进行进步的调查是否是否会计经理财务部本资料来自付款程序交易处理记录流程应付帐款运行付款选择要到期的发票借记凭证员工报销预支预付手工选择发票借记凭证员工报销预支预付系统还是手工选择应付款项系统手工打印付款款项清单是否批准付款修改选择付款的款项决定付款方式打印系统支票准备手工支票是否准备电汇文件准备相应文件是否批准付款修改付款细节是否系统支票手工支票电汇会......”。

2、“.....计会计会计经理财务部点算现金现金本资料来自付款程序交易处理记录流程应付帐款现金和投资主管会计审核付款信息付款时间方式数量是否正确在支票电汇单上签字同意付款发送支票电汇单是否需要避免付款与银行联系停止付款在系统中录入避免付款付款文件存挡是否收集相关信息解决问题否是财务部审核付款信息付款时间方式数量是否正确收集相关信息解决问题否是付款付款文件存挡财务总监本资料来自自动接口到固定资产交易处理记录流程应付帐款运行系统将购买固定资产发票内容转入固定资产管理功能中生成转入的固定资产报告财务部会计本资料来自应付帐款月结交易处理记录流程应付帐款生成应付帐款交易记录确定出没被批准的应付款检查已被批准的应付款是否适当将应付帐款分类帐转入总帐应付帐款和总帐对帐在应付分类帐或总帐做调整分录对帐是否正确关闭本会计期间开下个会计期间否是会计会计经理财务部本资料来自交易处理记录流程交易处理记录流程财务部各部门及门店单位源文件会计分类报表生成器根据集成数据产生各种报表总帐明细帐总帐应付帐应收帐固定资产库存成本总......”。

3、“.....设置预备及审批日记帐分录应付帐自动接口应收帐自动接口固定资产自动接口库存交易自动接口期末结清程序总帐流程应付文件维护应付借记凭单录入发票匹配发票审批付款程序自动接口到固定资产应付帐款月结应付帐流程应收文件维护应收贷记凭单录入打印发票处理收款定期监控催债程序应收帐流程固定资产购置文件维护资产转移资产报废在建工程的资本化折旧计算固定资产月结固定资产流程定期监控应收帐款月结库存成本设置库存成本注销程序库存月结库存成本流程本资料来自应收文件维护交易处理记录流程应收帐款银行及银行户维护客户维护客户付款条件维护税务编码维护客户付款方法维护客户分类维护财务部指定会计文员催债通知文件维护本资料来自应收贷记凭单录入交易处理记录流程应收帐款财务部会计收到销售部提供的要开发票的具体内容根据销售订单生成客户发票将客户预付款与客户发票挂钩检查客户发票是否正确修改系统中的客户发票是否有客户预付款否是否是判断录入凭单类型贷记凭证销售发票输入打印发票流程本资料来自应收贷记凭单录入交易处理记录流程应收帐款财务部营......”。

4、“.....并固定在固定资产上在系统中过帐人力资源部行政组人员本资料来自资产转移交易处理记录流程......”。

5、“.....定资产行政组人员是否批准各部门转移出员工填写固定资产转移申请单提交转移申请单给部门经理审核修改转移申请单员工部门经理否是各部门转移入提交转移申请单给部门经理审核是否批准否部门经理人力资源部转移固定资产是本资料来自资产转移交易处理记录流程固定资产行政组人员财务部人力资源部将固定资产转移的相关内容输入系统在系统中过帐会计提交转移申请单给财务部本资料来自资产报废交易处理记录流程固定资产是否批准各部门转移出员工填写固定资产报废申请单提交报废申请单给部门经理审核修改报废申请单员工部门经理否是财务部提交财务部批核审核资产报废申请是否批准驳回固定资产报废申请是否财务总监提交总经理决定处理办法本资料来自资产报废交易处理记录流程固定资产人力资源部财务部行政组人员处理报废固定资产将固定资产转移的相关内容输入系统在系统中过帐会计总经理是否批准驳回固定资产报废申请是否本资料来自在建工程的资本化交易处理记录流程固定资产监控在建工程的进展财务部会计在建工程开始使用在建工程内容转入固定资产是否将固定资产的相关......”。

6、“.....并开始折旧计算输入折旧计算流程在系统中过帐本资料来自折旧计算交易处理记录流程固定资产运行系统计算每件固定资产的折旧生成固定资产折旧报告成本费用中心运行系统计算每件报废资产的获利损失生成固定资产报废获利损失报告成本费用中心财务部会计本资料来自固定资产月结交易处理记录流程固定资产财务部生成固定资产交易记录确定出未完成的固定资产交易检查已输入的固定资产交易是否适当将固定资产分类帐转入总帐固定资产分类帐和总帐对帐在固定资产分类帐或总帐做调整分录对帐是否正确关闭本会计期间开下个会计期间否是会计会计经理本资料来自定期监控交易处理记录流程固定资产有关部门财务部生成固定资产报表从公司抽样清点部门的固定资产到部门清点固定资产失去固定资产解释失去固定资产原因接受解释输入到资产报废或资产转移流程提交总经理决定处理办法是否点算文件存挡部门经理会计财务总监是否人力资源部行政组人员本资料来自交易处理记录流程交易处理记录流程财务部各部门及门店单位源文件会计分类报表生成器根据集成数据产生各种报表总......”。

7、“.....明细帐总帐应付帐应收帐固定资产库存成本总帐设置预备及审批日记帐分录应付帐自动接口应收帐自动接口固定资产自动接口库存交易自动接口期末结清程序总帐流程应付文件维护应付借记凭单录入发票匹配发票审批付款程序自动接口到固定资产应付帐款月结应付帐流程应收文件维护应收贷记凭单录入打印发票处理收款定期监控催债程序应收帐流程固定资产购置文件维护资产转移资产报废在建工程的资本化折旧计算固定资产月结固定资产流程定期监控应收帐款月结库存成本设置库存成本注销程序库存月结库存成本流程本资料来自库存成本设置交易处理记录流程库存成本会计权限区域维护商品有关财务属性部分的维护商品分类有关财务属性部分的维护成本结转方法维护财务部指定会计文员本资料来自库存成本注销流程交易处理记录流程库存成本会计是否批准库存部门填写盘库差异库存商品注销申请单提交库存商品注销申请单给部门经理审核修改库存商品注销申请单员工部门经理否是财务部将库存商品注销相关内容输入系统在系统中过帐提交财务部批核审核库存商品注销申请是否批准驳回库存商品注销......”。

8、“.....报废申请要求重盘或详细注明原因是否财务总监本资料来自库存月结交易处理记录流程库存成本会计会计经理财务部生成库存成本交易记录检查已输入的库存成本交易是否适当将库存成本分类帐转入总帐库存成本分类帐和总帐对帐在库存成本分类帐或总帐做调整分录对帐是否正确关闭本会计期间开下个会计期间否是中国免税品集团财务管理流程详细设计交易处理记录本资料来自交易处理记录流程交易处理记录流程财务部各部门及门店单位源文件会计分类报表生成器根据集成数据产生各种报表总帐明细帐总帐应付帐应收帐固定资产库存成本总帐设置预备及审批日记帐分录应付帐自动接口应收帐自动接口固定资产自动接口库存交易自动接口期末结清程序总帐流程应付文件维护应付借记凭单录入发票匹配发票审批付款程序自动接口到固定资产应付帐款月结应付帐流程应收文件维护应收贷记凭单录入打印发票处理收款定期监控催债程序应收帐流程固定资产购置文件维护资产转移资产报废在建工程的资本化折旧计算固定资产月结固定资产流程定期监控应收帐款月结库存成本设置库存成本注销程序库存月结库存......”。

9、“.....本流程本资料来自总帐设置交易处理记录流程总帐财务部指定会计文员利润成本中心维护总帐科目表维护公司资料维护外币汇率维护本资料来自预备及审批日记帐分录交易处理记录流程总帐财务部日记帐分录类型审核原始文件的合法性与正确性会计日记帐分录设置定期重复分录设置集中分摊分录处理模式决定会计分录包括利润成本中心及账目号码将日记帐分录输入系统系统生成定期重复分录系统生成集中分摊分录提交日记帐分录给会计经理审批修改日记帐分录是否批准是否会计经理手工分录定期重复分录集中分摊分录本资料来自预备及审批日记帐分录交易处理记录流程总帐财务部会计明确处理需求决定公式系统内设置定期重复分录框架生成定期重复分录框架报表明确处理需求决定公式及分摊基准系统内设置分摊模板分摊测试测试成功改正错误生成分摊模板报表是否本资料来自预备及审批日记帐分录交易处理记录流程总帐财务部会计记入总帐原始文件及报表存挡会计经理生成分录过帐报表本资料来自应付帐自动接口交易处理记录流程总帐财务部会计运行系统将应付帐内容自动接入到总帐功能中成功接......”。