1、“.....以中小企业为放贷对象的 基层银行有责无权，有心无力实行资产负债比例管理后，逐级下达存 贷比例，使本来就少的贷款数量更为可怜，贷款供应缺口加大。二是保 证缺乏。银行只认可土地房产等不动产作抵押，中小企业担保机构少，担 保品种单，寻保难。三是辅导薄弱。中小企业贷款难寻保难与其资信 等级不够有关。建立以企业资信档案为基础的信用制度已迫在眉捷。此外， 中小企业借贷成本高，也影响了其融资能力。基于上述原因，福建省中小 企业约有无力从银行获得货款，致使的中型企业开工率不足 的小型企业开工率低于。 产权不清，缺乏动力。由于政策不公行业限制，个私企业戴红 帽子集体乡镇企业穿洋外衣三资企业现象普遍。据调查，上 海市假集体占全市集体企业的左右，泉州市乡镇企业中有相当部 分为个私企业。由于产权不清，些中小企业发展到定程度就不愿做大， 企业的进步发展受到人为限制。 除上述企业的外部问题外，就中小企业自身而言......”。

2、“..... 二我国中小企业融资现状 我国企业的资金与融资 资金，在般意义上是指企业的全部财务资源，包括流动资金和长期 资金，它在本质上代表对实物资源的即期或远期使用权利。资金对包括中 小企业在内所有企业的发展都具有重要意义。方面，在商品货币关系条 件下，资金可以换取其他任何资源另方面，资源的使用必然是有偿的， 任何其他资源只有在与资金向交换后才能投入生产。因此，资金是企业发 展的第推动力和持续推动力，没有资金，切生产经营活动便失去了物 质基础，企业的创立生存和发展也就无从谈起。 为了取得资金，轻易必须进行融资活动。资金的内涵十分丰富。从企 业角度看，融资活动......”。

3、“.....然后通过定方式和渠道满足这种需求，最终取得资金并将其运用 于生产经营活动以创造出更营的也不过来家,除中诚信大公国际等少 数机构通过与国外著名信用评级机构进行合作,目前已具备定的实力外, 总体上我国征信评级机构还处于起步阶段,缺乏应有的实力和公信力。 直接融资困境原因分析 从直接融资方面看,缺少个多层次多渠道为中小企业融资服务的资本市 场。由于交易是直接的,资金提供者必须亲自对资金使用者的状况进行了解 和判断。由于这种了解和判断过程的成本较高,般情况下,作为个人的资 金提供者是无法完成这任务的。这就要求资金使用者需要通过信息披露以 及公正的会计审计等第三者监督的方式来提高经营状况的透明度。所以, 直接融资方式要求资金使用者是规模较大的企业。这是因为只有大企业才 支付得起为达到较高的透明度所需的信息披露社会公证等费用。我国现 在有两个全国性的股票市场......”。

4、“.....但大多 数其他企业,尤其是中小企业由于主板市场门槛太高而难以进入该领域直 接融资。 中小企业因素分析 不重视内源融资,积累意识差。企业在内部利润分配中存在重消 费轻积累的短期化倾向,缺乏长期经营思路,很少考虑利用自留资金补充 经营资金的不足,不注重自身积累健全造血功能,长此以往,企业陷入负债 经营还债的恶性循环,企业难以发展,其生命力不能持久。 缺乏折旧意识折旧率过低。不少企业无足够资金用于维持简单再 生产,更谈不上对设备进行更新改造。由于折旧率低,自留折旧资金少,企业 利用折旧进行内源融资的可能性小。 中企业自身内部经营管理不强,盈利能力较差,导致内源融资源头 不畅。第,管理层缺乏科学决策能力。许多中小企业没有形成种良好的 决策机制,企业决策不民主,重大决策由企业主决定,缺少科学的可行性分 析,依据其经验甚至是时冲动,使企业陷入困境。第二......”。

5、“.....中小企业普遍存在产品结构不合理质量不过关产品技术 含量低现象产品缺乏竞争力不注重新市场开拓,市场占有率低的问题。 第三,财务管理能力低。表现在是不重视财务管理,视其为可有可无的工 作,未建立有效财务管理体系二是缺乏高素质的财务管理人才三是缺乏 严密的资金使用计划,内部资金调度能力弱。 四解决我国中小企业融资困境的对策 中小企业内部措施 提高中小企业自身竞争力，构建内源性融资体系。目前我国中小企 业仍处于改革过程之中。改革的目的，就是要使企业建立起具有自主经营 自负盈亏自我积累自我发展功能的适应现代市场经济发展需要的企业 制度。不难设想，个缺乏内部积累能力内部融资的企业，单靠外部融 资是不可能健康发展的。而产权是否明晰，是企业形成自我积累能力，提 高企业竞争力，成为市场真正主体的关键。首先。要大力推进中小企业现 代化制度改革，通过出售拍卖等有偿转让的方式......”。

6、“.....其次，要强化内部管理， 建立健全内部管理制度，推行科学管理和规范化管理。特别是要规范财务 制度，提高财务管理水平，防止会计信息失真，充分运用现有的金融工具， 加速资金周转，提高资金的使用效率。再次，要大力开展技术创新，提高 科技含量，使中小企业从量的扩大转变为质的扩张。在积极推进中小企业 改革加强发展的同时，还应强化中小企业增强重合同守信用的自我约 束意识，要充分认识到诚信的重要性，坚持信誉第的原则，不做假账， 保证会计信息真实可靠，提高自身的信用程度，从根本上改善企业的形象， 增强银行贷款的信心，创造良好的融资环境，拓展融资渠道。 二这些企业外部措施 完善资本市场，实现中小企业直接融资优势。现代企业的发展规律 表明，当企业发展到定规模程度时，就要进入资本经营阶段，企业必须 借助直接融资渠道才能发展壮大。因此应积极发展资本市场......”。

7、“..... 努力营造上市环境，为那些成长性高，但规模较小抗风险能力较弱不 适应主板市场要求的中小企业提供新的融资场所，要想办法降低进入市场 的门槛，简化程序，减少筹资成本。此外，要改革现有的企业债券监管模 式，推行中小企业债券发行核准制，放宽中小企业债券募集资金的使用限 制和上市交易限制，使优秀的中小企业能够通过发行企业债券融资再有， 应降低公司门槛，鼓励中小企业通过私募设立股份公司，鼓励柜台交易等 场外交易。 深化金融业改革，拓宽中小企业的间接融资渠道。要从根本上解决 中小企业的融资问题，改变银行在中小企业贷款中的约束条件，就必须进 行金融业的深化改革，完善金融企业制度。增加为中小企业融资服务的业 务窗口，尤其对于符合国家政策的高科技中小企业除了进行政策性扶 持外，考虑其发展潜力，适当降低融资的门槛。当前，银行应不断改善内 控机制，提高风险管理技术......”。

8、“.....开发信贷品种， 提高服务水平，以满足中小企业合理的资金需求。此外，我们要大力发展 股份制银行城市商业银行城市合作社等非国有金融机构，为其发展提 供适当优惠政策。抵制大型商业银行的不正当竞争，为非国有金融机构提 供条自由公平的广阔发展空间。鼓励和支持它们以中小企业为主要服务 对象，使之成为中小企业发展的主要金融机构支持力量，解决我国中小企 业融资困难问题。 建立健全中小企业信用担保体系。中小企业信用担保体系的建立是 疏通银行与企业之间的关系，拓宽中小企业间接融资渠道的关键。由于信 息不对称，加上中小企业自身规模与经营实力较小，银行不愿向中小企业 提供贷款，因此，通过构建完善的中小企业信用担保体系，方面向银行 提供申请贷款的中小企业的真实信用水平，另方面提升中小企业的信用 水平，为中小企业融资提供可能性。中小企业提供信用担保是拓宽其融资 管道的最有效的方法......”。

9、“.....根据我国的具体情况，可以考虑建立多层次的支持中小企业融资信 用担保体系。我国中小企业融资担保体系可设计为由地市省国家三级 机构分层次组成的中小企业信用担保体系，担保业务以地市为主，再担保 业务以省国家为主。凡符合国家产业政策有市场和发展前景的有利 于技术进步与创新的各类中小企业的银行贷款，均可列入担保范围。在建 立担保机制的同时，也要保证担保基金的充足和稳定，基金来源可以通过 政府财政拨款基金会员交纳会费向社会公众和法人单位募集资金发 行债券等多元化渠道筹资。 加强政府的支持及中小企业相关法律法规的建设。要从总体上改善 我国中小企业状况，促进中小企业发展，仅靠金融机构信用担保机构的 努力是不够的，还需要政府强有力的支持，政府的支持是至关重要的。要 求政府在制定政策统筹规划过程中，变行政命令及干预为企业和社会服 务要求政府认真把握具体情况，依法行政......”。