1、“.....附短途出差记录表报财务审定。所有短途出差至少半月内及时报销以到达长沙的票据为准，不得逾期报销，否则财务不予办理。长途出差长途出差是指出发地到目的地不能当日往返的出差行为。出差前须填写长途出差申请单，经部门负责人和主管副总总监审批后方可出差。交通工具标准确定类型级别长途交通驻地往返出差地点出差地点的短途交通飞机火车轮船汽车自驾车董事长总经理头等舱经济舱高铁动车软卧硬卧等舱据实参照短途出差交通费报销标准执行出租车公司人员接送自驾车副总经理级别人员总监助理高铁动车硬卧二等舱据实大巴地铁出租车自驾车部门经理部门副经理硬卧二等舱据实公交车大巴地铁自驾车其他人员硬卧三等舱据实公交车大巴地铁自驾车长途出差人员往返驻地与出差地点的长途交通中只能按长途出差申请表中确定的标准选乘交通工具。如有特殊情况，须向部门负责人请示，并在长途出差申请表中注明，经各级领导同意，总经理批准后方可乘坐其他交通工具，否则仅按长途出差申请表中确定的标准报销......”。

2、“.....并由行政部凭当次有效票据报销如有特殊情况，向行政部通报并说明情况后，可自行订票或买票，并凭当次有效票据自行报销，报销单据须经行政部审签，否则不予报销。火车订票手续费以元张为标准，如有特殊情况，经部门负责人和主管副总总监同意并在长途出差申请表中注明后，方可报销超标的手续费，订票手续费报销时须提供正式发票，否则不予报销订票手续费。长途出差人员往返驻地与出差地点在出差地点当地的短途交通中只能按标准选乘交通工具，特殊情况需乘坐标准以外的交通工具者，费用报销时须向部门负责人和财务部提供合理理由，否则仅按标准报销。建议所有人员选乘公共交通工具长途出差，如需自驾车长途出差，参照车辆使用管理暂行办法执行，凭足额有效油票报销油费，凭当次有效通行费停车费票据据实报销通行费停车费，其他费用不予报销......”。

3、“.....应统安排住宿，住宿费按高级别人员标准报销次同性别三人同时同地长途出差，其中两人应统安排住宿，住宿费按高级别人员标准报销次，余人按本级别标准报销其他情况以此类推。所有人员在长途出差过程中，按实际入住报销当次住宿费，且只能按长途出差住宿费标准确定的标准住宿。如有特殊情况，住宿费超过长途出差住宿费标准中确定的金额，须向部门负责人请示，经各级领导同意，总经理批准后方可入住，否则仅按长途出差住宿费标准中确定的标准报销。如经相关部门核实虚报情况者，扣除当次住宿费。伙食补助标准除总经理长途出差餐费实报以外，所有人员长途出差的伙食补助均补助元天长途出差期间如有公务宴请餐费，不再报销当餐的伙食补助。总经理长途出差餐费须凭当次有效餐费发票报销。其他人员与总经理同时同地长途出差，与总经理同餐者不再报销当餐的伙食补助。出差行为发生在当天中午点前，其伙食补助按全天计算出差行为发生在中午点以后的，其伙食补助按半天计算......”。

4、“.....财务部门负责按此规定审核报销标准。此规定自批准下发之日起生效。附件短途出差记录表出差事由出差时间至出差地点线路里程出差事由出差时间至出差地点线路里程出差事由出差时间至出差地点线路里程出差事由出差时间至出差地点线路里程出差事由出差时间至出差地点线路里程申请人部门负责人总监总经理附件长途出差申请单姓名部门申请日期出差事由出差时间至共计天出差线路对方是否提供住宿是否长途交通工具选乘长途出差住宿费标准标准元晚实际去程预计回程预计元晚是否符合标准是否是否符合标准是否不符原因不符原因其他费用元发生原因本次出差申请借支费用人民币大写金额小写申请人部门负责人总监总经理费用开支报销管理办法目的为了加强财务管生产用固定资产由生产部指定专人负责预算审核采购申请审核验收并建立台账。运输设备电子设备办公设备由行政部指定专人负责管理并建立台账。所有资产标签的编号及印贴由财务部门指定专人负责。经管部门负责制订所管类别固定资产的管理办法......”。

5、“.....使用部门使用部门对资产的完整性负责。实际使用固定资产的单位，负责资产的日常保管及维护包括发现资产标签剥落时及时通知经管部门进行补贴，并建立本部的资产台账，于资产毁损异动及保管人调离职时，提出维护有异动的申请并通知经管部门和账管部门相关负责人。程序固定资产增加的预算编制固定资产添置与改良应由各使用部门于年度预算编制时，依据本部门的资产需求分类别编固定资产资产预算申请表呈经管部门审核报主管副总总经理及董事会核批，该预算经呈准后财务部资产会计应按资产增加类别预算所属部门和部门编制预算编号，以利实际增购时相关成本的累积及预算控制。固定资产预算申请表为式三联，第联账管部门存查，第二联经管部门存查，第三联使用部门存查。若在年度中申请年度预算之外的资产，由各使用部门重新提出申请，按年初预算审批流程核准后，再交财务部资产会计予以编制预算编号。固定资产的请购固定资产的申请由使用部门根据实际的需要，分类别填写固定资产采购申请单。固定资产采购申请单为式三联......”。

6、“.....固定资产采购申请单的批准程序申请部门经理签批经管部门签批根据资产类别，由相应的经管部门进行审批，在审批时必须于申请单上注明使用部门请购的固定资产是属于新增固定资产还是属于固定资产的改良支出。财务部资产会计签批财务部资产会计对固定资产采购申请单进行编号，并根据年度资产预算审批，在固定资产采购申请单上注明增购资产所对应的预算编号。财务部经理签批固定资产的采购国内采购采购人员根据使用部门已签核的固定资产采购申请单确定供应商下订单进行采购。资产到厂后，采购人员通知验收部门验收，验收报告经经管部门使用部门领用人签收后交予采购作为报账依据。固定资产的验收及资产标签的印贴根据资产类别，由相应的经管部门进行验收。资产验收合格后由财务部门统制作资产标签，粘贴于固定资产明显位置，便于资产的盘点及日常实物管理。验收报告的填写设备验收合格后要求相关验收部门填写验收报告，填写内容有验收时间，预算编号，资产名称，资产编码等，报告内容必须填写完整详细......”。

7、“.....影印本三份份由采购部留存，份交经管部门留存，份作为部门资产增加的依据。固定资产的付款采购人员收集全厂商发票，固定资产采购申请单，验收报告，合同订单后做发票校验。固定资产的付款申请固定资产付款时应严格按照双方签订的合同订单付款条款执行。预付款借款申请时，付款申请单应附上固定资产采购申请单合同订单。冲销借款或末次付款申请时，付款申请单应附上固定资产采购申请单厂商发票合同订单验收报告。货到付款，付款申请单应附上固定资产采购申请单厂商发票合同订单验收报告。固定资产的入账原则固定资产在验收并投入使用的当月入账，并在次月开始计提折旧。固定资产的折旧政策固定资产折旧的提取参考公司规定的年限计提，应当按月计提折旧，并根据请购部门分别计入成本或相关费用。公司采用平均年限法对固定资产进行计提折旧，当月增加的固定资产当月不提折旧，当月减少的固定资产，当月仍提折旧，从下月起停止计提折旧。固定资产的后续支出与固定资产有关的更新改造等后续支出，符合固定资产确认条件的......”。

8、“.....不符合固定资产确认条件的,计入当期损益。固定资产的日常保管及维护保管的方式固定资产的日常保管及维护是使用部门的职责，部门负责人应指派专人负责管理本单位的资产，使用部门资产管理人调职或离职时部门负责人应指派专人接任，并督促办理移交手续，若接任人疏于办理移交手续，或部门负责人未指派专人接任，致资产遗失或损坏而未能明确责任时，部门负责人或接任人应负连带责任，并填写固定资产报废申请单送交经管部门账管部门及总经理董事长核示。使用部门资产管理人的职责代表使用部门向专职单位提出故障维修检校资产转移遗失损坏报废等申请并办理相关手续。建立本单位资产台账，并随时抽点掌握该单位的资产，发现资产标签剥落时应及时通知财务部门进行补贴，发现资产遗失应立即查明原因并填写固定资产报废申请单送交经管部门账管部门及总经理核示。指导使用者正确操作方法及妥善保养，并定期检验。使用者离职时注意接任者点收情形。固定资产的保养，应督促使用人作详细保养记录，有关定期维护的修理费应于年初编制预算，以利年度费用的执行与控制......”。

9、“.....固定资产的处置固定资产的处置包括报废及清理两部分，规定如下固定资产的报废固定资产的使用达规定的使用年限，经检验确定毁损而失去原有性能，无法维护且无出售价值时，应由使用部门在资产报废个月内填写固定资产报废申请单式三联注明原因及拟定处理方式经使用部门经理经管部门主管副总总经理批准后，送交账管部门复核，将该资产未折减余额转列固定资产报废申请单后，呈财务部经理董事长核查后进行相关的账务处理。第联由使用部门作为部门资产减少的依据第二联由经管部门存查，并于验收报告上注明报废字样第三联由财务部作为账务处理及资产主数据修改的依据。固定资产未达使用年限而因不可抗力因素致固定资产无法使用时，除应依上述报废程序办理外，并应依规定程序向董事长及董事会呈报批准后提交相关资料到税务机构备案及向保险公司或肇事者索赔的依据。固定资产未达使用年限而因人为因素致固定资产遗失或无法使用时，除应依上述报废程序办理外，并报人力资源部计入年度部门绩效考核......”。