1、“.....存放保险柜的房间，必须符合安全要求。第十条银行票据管理第页共页银行票据包括支票本票汇票各类银行业务委托书，上述票据由出纳人员保管。二财务部门在办理票据结算业务时，应严格遵守银行结算纪律和规定。三建立健全票据领用登记制度。建立票据领用簿，登记票据号码领用日期领用人收款单位用途金额或限额等事项。票据登记簿应由财务经理每月进行审阅并签字确认。四严禁在空白票据上加盖财务专用章等银行预留印鉴，严禁将印鉴和空白汇票支票带离办公地点或出借他人。对于确实无法填写支票金额的，在签发支票时，必须注明收款单位日期用途和限额。五支票领用后，应及时使用，如在日内没有使用，领用人应及时将未使用的支票交回财务部门。第十条各级财务部门应定期核对银行存款日记账和银行对账单，由会计索取银行对帐单并按月编制银行余额调节表，对未达账项逐笔查明原因并标注在调节表上，由财务经理审核并签字确认......”。

2、“.....严禁人保管支付款项所需的全部印章。第页共页第四章资金账户的管理第十三条资金账户是指各单位在银行和财务公司开立的办理资金收付结算的各类存款账户，分为基本存款账户和般存款账户。各单位资金账户的开立变更和撤销要严格履行审批程序。第十四条各单位只限在与集团公司建立战略合作关系或新能源公司批准的银行开立基本存款账户。各公司开立基本存款账户报新能源公司审批。第十五条各单位在财务公司开立般存款账户，作为资金归集和结算的主要账户。各单位因贷款等业务需要可在银行开立其他般存款账户，各公司开立其他般存款账户报新能源公司审批。有电费收入的公司要在开立基本存款账户的银行设置收入专用账户用于归集电费等现金收入。第十六条各单位企业年金和住房公积金等资金账户要按国家和集团和新能源公司有关规定进行规范管理。第十七条各单位开立银行账户需上报公司审批。公司根据上报申请......”。

3、“.....各单位根据需要自行可注销本单位银行账户。公司本部开立变更注销银行账户时，由财务部会计第页共页提出书面申请，依次提交财务部经理总会计师审核或审批后，办理相关手续并取得银行账户开立变更注销证明存档。第十八条各单位要加强资金账户管理，定期清查资金账户，及时清理闲置和冗余资金账户，按要求及时核对账户余额，定期调动账户资金，以保障资金安全。第十九条各单位切收支必须纳入公司资金账户管理，律不准开立小金库类账户，不得违反法律法规以及其他有关规定将应列入公司账簿的资金含有价证券及其形成的资产进行账外列支，不得通过个人账户办理公司资金结算。第二十条各单位财务部出纳人员应对银行协议存款证明等资金账户文件妥善保存，定期清查。第二十条各单位财务部应严格执行银行结算纪律和规定，不准出租出借公司银行账户。第五章资金预算管理第二十二条公司资金实行年度和月度预算管理......”。

4、“.....第二十四条月度资金预算主要操作程序如下第页共页每月日前，所属各单位将下月资金预算上报公司。基建期企业上报到项目开发部和基建部，经营期企业上报到财务部财务部报表会计根据公司本部本月资金余额集团公司下月拨付资本金金额所属各单位归还往来款及下月需拨付资本金和费用编制本部资金预算财务部报表会计汇总所属各单位月度资金预算后，将公司整体资金预算包括下月资金预算总支出下月资金预算缺口下月资金缺口解决方式和本部资金状况及所属各单位预算汇总明细依次提交财务部经理总会计师总经理审核或审批财务部报表会计将批复后的月度资金预算在月底之前下达所属各单位和公司财务部，作为月度资金预算控制的依据。对于月度资金预算外资金支出，由申请单位提交申请，依次提交公司基建工程部经理如涉及基建项目财务部经理总会计师总经理审核或审批......”。

5、“.....第六章资金收付管理第二十五条新能源公司资金结算实行收支两条线管理。各单位现金收入原则上全部集中存储在财务公司，现第页共页金支出除零星费用支出外均要通过财务公司统对外结算。各单位基本存款账户资金余额不应超过日常零星现金支出的需要，其他存款账户原则上实行零余额管理。第二十六条开立收入专用账户的各级企业，其各项现金流入要通过其收入专用账户统归集，并通过银行自动划转系统将资金自动划转至在财务公司开设的般存款账户。各单位所有收入款项必须及时足额汇入公司的银二条实行资金管理改革试点的单位，项目公司内部审批程序按照新能源产业控股有限公司关于进行资金管理改革试点的通知规定执行，试点单位预算内资金支付时由公司本部基建工程部经理财务部经理总会计师审核或审批，预算外资金支付参照第二十八条规定审批。第三十三条固定资产购置审批程序公司年初将固定资产购置列入年度预算中并上报集团进行审批......”。

6、“.....由固定资产请购部门根据购置需求编制签报，依次提交经理部经理财务部经理总会计师审核或审批。万元以上的固定资产购置还需报总经理审批，如发生预算外固定资产购置需上报集团进行审批。第七章债务融资管理第三十四条公司财务部负责公司的债务融资业务，证券部负责公司的权益融资业务，融资应按有关法规公司章程等规定进行。第三十五条债务融资包括信贷融资债券融资融资租赁信托贷款应收账款保理收益权计划等资金筹集方第页共页式，按照公司统筹协调，各单位分级负责的原则办理。第三十六条各单位信贷融资按照以下程序办理基建项目借款由新能源公司向集团公司上报基建项目可行性研究报告时提出融资建议，集团公司核准，新能源公司纳入年度投资计划后，统或授权各公司安排。二并购贷款由新能源公司向集团公司报送并购方案时提出融资建议，按照集团公司批复具体融资方案，由新能源公司统或授权各公司安排。三外币借款及向外资机构借款，报新能源公司审批......”。

7、“.....办理融资租赁信托贷款应收账款保理和收益权计划等债务融资业务，由新能源公司统安排或报新能源公司审批。第三十八条各单位流动资金借款票据融资等其他债务融资，在年度资金预算范围内，由新能源公司统筹管理。第三十九条各公司之间原则上不得相互办理委托贷款。新能源公司对所属基层企业的委托贷款以及系统内其他委托贷款，均通过财务公司办理委托贷款手续。第四十条统借统还贷款合同委托贷款合同审批支付程序统借统还贷款公司与所属单位签订统借统还贷款合同前口头沟通相关信息后，公司财务部出纳或会计上报贷款签第页共页报并附统借统还贷款合同，依次提交财务部经理总会计师总经理所属单位法定代表人审批签字并由新能源及所属单位的法定代表人在统借统贷合同签章，贷款在实际支付给项目公司时由财务部会计提出书面付款申请，经财务部经理总会计师审批后......”。

8、“.....并由新能源财务公司所属单位三方共同签订委托贷款合同。委托贷款审批程序与统借统还贷款审批程序相同，委托贷款合同经公司和所属单位签订后交财务公司签署。在特殊情况下，所属各单位需自行筹集借款的，需向公司财务部上报申请，经公司财务部经理审核，总会计师总经理审批通过后，由所属单位法定代表人签署借款合同。第四十条借款程序如下预算内财务部会计依据批复后的年度预算包括年度资金预算和月度资金预算中需通过借款方式解决的资金缺口，与相关银行进行洽谈，并根据洽谈结果编制借款方案，通过签报方式提交财务部经理和总会计师。财务部经理和总会计师对借款方案进行评估并签字确认。财务部账务和税务会计根据签字确认的借款方案，准备借款申请单和借款合同，并依次提交财务部经理总会计师总经理进行书面审核或审批。预算外年度资金预算范围内，但是超出月度资金预算第页共页范围财务部会计提出借款申请......”。

9、“.....财务部会计进行相关借款事宜操作。超出年度资金预算范围公司执行与年度预算编制审批程序相同的程序，完成内部审批程序后，向集团上报预算调整请示。集团审批通过后，公司办理相关借款事宜。第四十二条会计应正确计提利息并复核银行出具的利息清单，大额的利息应按照权责发生制的原则进行计提。财务部报表会计对利息本金支付凭证进行复核。财务部会计根据与银行签订的利息本金偿还条款，在年度月度预算中编制利息本金偿还预算。财务部会计根据借款合同规定的还款时间提出借款利息本金支付申请，经财务部经理审核总会计师审批后办理付款。如需提前或推迟还款，还需经总经理批准。在办理付款时，若通过财务网上金融系统或网上银行进行付款操作，财务部出纳进行付款录入财务部会计进行复核财务部经理进行签认后完成付款若通过支票进行付款操作，财务部出纳和会计分别盖银行预留印鉴后，由财务部出纳去银行办理付款......”。