1、“.....需填写，普通客人进餐人均标准为元餐，特殊客户餐费娱乐费单独申报厂家领导按人获批后补写招待申请审批单，由各部门负责人及总经理参照申报标准申报，超额部分个人承担除月度公司会议外培按元人标准执行，公司内部部门吃请不得在公司报销公司财务管理制度修订号实施日期年月日第页共页编辑审核批准招待费的报销单据，在报销时应用铅笔注明每次招待的时间地点招待人员陪同人数，由相关人员证明才能报销，报销的发票必须为加盖公章的餐饮或住宿发票，发票必须有郴州市耐特汽贸有限公司抬头，其他性质发票如无特殊批复，均不报销。二招待费核报标准招待费限额标准表注有发生才有报销，票面金额小于限额标准时，据实报销......”。

2、“.....但业务员成单客户费用由业务员承担。职员先报批，后执行，非必然业务需要不能产生招待费公司财务管理制度修订号实施日期年月日第页共页编辑审核批准风控部银行车管所路政元端午节中秋节春节综管部厂家领导元端午节中秋节春节注以上物品均提前月报备，由行政部统采购。第四章出差车辆费用核报要求及标准车辆费用核报要求因公司目前公车有限，全员所有因公出差以乘坐交通工具为主，并凭发票全额报销。个人使用私车出差前后必须及时报备，经主管同意报行政部备案方可认可，里程表照片发放不及时律以百度地图复核数为准。油补按公里数予以元公里补贴......”。

3、“.....但不承担其他责任和费用。公车外出时，公司职员公里以内办理业务，享受油补私车应当积极配合，月累计超过公里予以元公里补贴，以行政登记文本为依据百度地图复核里程数最多允许公里偏差。每末报销费用次，报销时应填写费用报销单，车辆所享受的补贴应全部提供有效发票发票抬头郴州市耐特汽贸有限公司后按规定程序于每月日报销。二个人车辆费用补贴标准油卡公车归属综管行政部管理，按行政部制度执行，所有油费补贴从工资中发放。所有车辆出公差按元公里补贴，综管部在收到出差审批单后予以查表计数，通过百度里程核数，上下差异不超过公里。公差指领导指派员工出差，开展销售业务和订单服务不在公差范围之内。第五章报账费用报销准则首签负责制系指费用报账的第审核签字人对所审核单据的合法性真实性及业务发生的合理性必要性负责，为费用报销审核工作的第责任人......”。

4、“.....财务部在对相关费用报销单据进行核实时，发现违规等虚假情况时，按虚报金额的元的对首签责任人进行处罚，报总经理批。公司财务管理制度修订号实施日期年月日第页共页编辑审核批准报帐清单制系指费用报销人员在办理费用报销时应区别不同业务内容，将拟报销单据按顺序分类粘贴，并按费用项目分类如实详细填写费用报销明细表费用报销明细表由报销人向公司财务领取。如果员工报账贴票不按报销清单顺序粘贴，或者粘贴杂乱，影响到财务审核的，财务部有权对单据做退回处理，由此引起的后果由当事人承担全部责任。二报账要求报账时间为每月日至次月日，报账清单周期为上月号本月号，各驻外人员将报账单交分公司行政处统寄公司总部,跨月逾期以报账金额的报销。以财务部收到报账单时间为准确有特殊情况无法及时报账的，凭部门经理签批的详细报告办理。但严禁跨年度报销，跨年度的，原则上加倍处罚特殊情况......”。

5、“.....由区域负责人初审财务复核，报总经理审批后，方可酌情处理。报帐单据表头应填明报账人姓名分公司名称职务级别费用起始时间等原始凭证粘贴单必须写明本张所附单据张数金额原始单据按要求规范整洁粘贴同类票据按时间先后顺序粘贴在起便于审核，并成梯形粘贴便于签字笔划过。每张单据应该有经办修订号实施日期年月日第页共页编辑审核批准分公司购置物品分公司办公用品购置统由公司总部办理，分公司有特殊情况需临时采购办公用品时必须有物品明细，必须附超市电脑小票，否则不予以报销。总公司分公司日常招待费分公司日常招待费统由行政其他人员不报此类费用，分公司无行政的除外办理，每月分公司日常招待费用非业务采取先报批后执行，统由分公司主管报销日常招待费必须有物品明细，必须附超市电脑小票，否则不予以报销。无发票的，需找替代票报销。总部同意储备招待烟条，由行政丏干统采购......”。

6、“.....应附装修公司合同，按合同付款，公司总部行政部审核报销时应附装修照片领导已签字同意的装修申请表。房租费用房屋租金由行政丏干统借支，报账时需提供发票及房东开具的收款收据报销，押金必需要押金条原件才可报销。会务费所有会务费借支报账统由会务丏干办理，无正当理由造成会务费超支的由会务丏干和责仸营销代表自行承担，会务费报账必须注明宾馆电话号码所有外购物品短途运费等必须注明收款单位收款人固定电话或手机号码。丢失票据书面报告陈述票据产生及丢失缘由经证明人证明，公司主管领导及总经理董事长批准后，按丢失票据面额的报销。外聘司机工资送车费公司统交车地点凡需送车至客户指定地点，所有费用由客户支付，按元公里向客户收取送车费用，纳入订单成本核算范畴。安装费般由公司技术人员负责安装处理，特殊情况外聘丏业人士处理时，费用实报。六处罚员工未按公司规定导致跨月报帐的......”。

7、“.....从其规定。确有特殊情况无法及时报账的，凭部门经理签批的详细报告办理。但严禁跨年度报销，跨年度的，原则上加倍处罚特殊情况，报帐人应提供详细报告，由区域负责人初审财务复核，报董事长审批后，方可酌情处理。公司财务管理制度修订号实施日期年月日第页共页编辑审核批准未按时交清欠款的，则其工资直接挂往来帐。凡查出有违反公司规定进行费用报销的，给报账人按违规金额倍的处罚情节严重者或屡次违纪的，可处违纪金额倍罚款并处相应的行政处罚对证明人按虚假金额处以罚款同时，按情节轻重处罚第审核签字人员元其他审批人员元，并通报全公司。财务部门报帐会计审核内部稽核人员违规，视情节轻重对相关人员予以同等处罚。情节轻微且未造成经济损失的，提出警告情节严重或造成经济损失的，罚款元情节特别严重或有贪污受贿行为的，罚款元并予以开除。凡填写不完整审批流程未完成等未按规定办理......”。

8、“.....对报帐人罚款元次。凡工作职责以外任务由公司员工用非工作时间完成按对外支付金额予以补贴。第六章现金管理制度总则第条为规范公司现金使用管理，明确使用范围，加强财务监督，根据国家财经法规和公司实际情况，特制定本制度。第二条公司各部门个人都必须自觉遵守，严格执行本制度的相关规定。第三条公司财务部负责统管理公司现金收支。第四条本制度所指现金包括库存现金银行存款及其他货币资金。二现金收入管理第五条公司各部门的现金收入须及时送交财务部报账，严禁各部门截留收入或坐支现金。第六条坚持收支两条线，公司财务部收入的现金结算票据应及时存入银行账户，不得坐支现金。第七条严禁将收入的现金以个人名义储蓄，严禁保留账外公款和私设小金库。三现金支出管理第八条公司业务支出，原则上凡金额在元以上的，律使用银行存款转账结算，有特殊情况须经财务负责人审核签字后，方可支付现金。第九条现金支付手续要齐全......”。

9、“.....经办人员应在主管领导同意公司领导审核签字后后方可报销。第十条下列业务可以支付现金公司财务管理制度修订号实施日期年月日第页共页编辑审核批准员工工资奖金津贴及劳保福利费用出差人员差旅费采购办公用品或其他物品金额在以下的业务活动的零星支出确需现金支付的其他支出。第十条严格审查采购物品化整为零在结算起点以下的现金支付。严禁谎报用途套取现金。第十二条因公外出人员携带必要的现金要填写借款借据，并由公司领导审批签字后方可支付。外出人员返回后应在当月日或日前报销，不允许长期借款。第十三条签发银行转账支票时应建立支票领用登记手续，经办人员应及时报销发票，以注销登记记录。第十四条严禁签发空头支票，远期支票及空白支票。四库存现金管理第十五条库存现金限额原则上以满足公司天日常零星开支为标准，超过限额的部分应及时存入银行。第十六条库存现金现金支票及转账支票由出纳保管，银行预留印鉴应由财务部负责人负责保管......”。