1、“.....规范公司财务报销行为,倡导切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用差旅费用工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。第三条本制度适用公司全体员工。第二部分借支管理规定及借支流程第条借款管理规定出差借款出差人员凭审批后的出差申请表按批准额度办理借款，出差返回个工作日内办理报销还款手续。出差申请表申报日期申报部门出差人出差日期月日至月日......”。

2、“.....共天月日至月日，共天交通工具安排飞机火车汽车其他申请费用元部门主管审核财务经理总经理审核费用元此申请单作为出差申请借款核销必备凭证如出差途中变更行程计划需及时汇报。出差申请表须在接到申请后小时内回复说明第页二其他临时借款，如业务费周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。办公费，车间低值易耗品，车间设备维护发生费用为了合理的控制费用支出，此类费用有采购部统管理，集中购置，并指定专人负责......”。

3、“.....大额招待费应事前征得总经理的同意。培训费为了便于公司根据需要统筹安排，此费用由总经理统管理四关于大型设备或者金额超过元以上的物品购买，没有特殊情况下，公司统转账处理。五借款销账规定借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐六借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。七借款流程借款人按规定填写借据，注明借款事由借款金额大小写须完全致，不得涂改转账或现金......”。

4、“.....副总经理可代替技术部门部门主管初步审核技术总工审核签字财务经理复核总经理审批。后勤部门主管部门经理初步审核签字财务经理复核总经理审批。财务付款借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。第三部分日常费用报销制度及流程第条日常费用主要包括差旅费电话费交通费办公费低值易耗品及备品备件业务招待费培训费资料费等。在个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。财务部门需要每月进行费用统计核算......”。

5、“.....在没有发票的情况下必须有销售方的收据及采购明细，销售方的收据必须盖有有效印鉴,且发票背面有经办要统筹安排，此费用由总经理统管理四关于大型设备或者金额超过元以上的物品购买，没有特殊情况下，公司统转账处理。五借款销账规定借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐六借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。七借款流程借款人按规定填写借据，注明借款事由借款金额大小写须完全致，不得涂改转账或现金......”。

6、“.....副总经理可代替技术部门部门主管初步审核技术总工审核签字财务经理复核总经理审批。后勤部门主管部门经理初步审核签字财务经理复核总经理审批。财务付款借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。第三部分日常费用报销制度及流城市，此费用包括餐费出差期间交通费及通讯费用。住宿费用根据出差目的地不同制定不同标准。般城市普通员工单人元天，多人元人天公司领导单人元天，多人元人天特殊城市普通员工单人元天，多人元人天公司领导单人元天，多人元人天......”。

7、“.....根据事由预先确定是否出差和出差所需天数。如果实际出差时间超出规定时间以及出差期间因办理私事而推迟返回日期，须经领导批准。非工作的天数没有生活费用，并且不报销相关费用。如长期在外地连续出差达到天以上者，生活补助不参照以上标准，般城市按照元天，特殊城市按照元天执行，其他标第页准按以上执行。第十条外出人员的临时性支出，要及时与总裁取得联系，并得到同意后，方可支出。第十条对于支出金额在元以上的，要提前天通知财务部，以便备款。第十二条支出金额在元以上的费用，无特殊情况下......”。

8、“.....六其他专项支出报销制度及流程费用范围其他专项支出包括其他所有专门立项的费用含咨询顾问广告及宣传活动费公司员工活动费用办公室装修及其他专项费用支出。二费用标准此类费用般金额较大，由主管部门经理根据实际需要向总经理提交请示报告含项目可行性分析费用预算及相关收益预测表等，经总经理签署审核意见后报董事长及其授权人审批。三财务报销流程审批后的报告文件到财务部备案，以便财务备款。签订合同由直接负责部门与合作方签订正式合作合同，合同签订前由公司法律顾问的审核，合同应注明付款方式等......”。

9、“.....应按借款规定办理借支手续，并在个工作日内办理报销手续。七关于职工食堂的报销制度第页采购要求由专人按需采购，专人验收。由食堂主管写采购单，采购部根据采购单借款，采购。食堂主管负责对采购物品验收货比三家，原则上做到质优价廉，根据用量适当采购，以市场批发价购买，保持新鲜。每月采购的食品必须做好详细记录，做好日清月结。当天采购当天报账食堂用三联式清单......”。