1、“.....由会议或培训方统安排食宿或交纳了会务费的，以及由公司驻当地办事处安排食宿的，公司不再另外报销住宿费和伙食补助费。住宿费发票正面须含有出票日期入住和退房日期单价总金额酒店消费清单住宿费用项目等重要信息。住宿费以外的其他费用如洗衣费长途电话费等消费性费用不在住宿费的报销之列。当天出差跨两个城市以上的，住宿费按住宿地的标准报销，伙食补助费和市内交通费按业务实际发生地的标准报销。境外出差员工境外含港澳地区出差所发生的差旅费统按出国人员差旅费标准开支和管理。受境外客商邀请的出国人员，已由邀请方承担支付费用的，不适用上述标准。属于由国家省市外事外贸部门组团赴国外参观和贸易洽谈者按代表团统规定的费用标准执行，不适用于本规定。出差地区分类及标准类地区北京上海深圳广州天津南京杭州厦门。二类地区类地区以外的国内其它城市和地区......”。

2、“.....公司内所用通讯费及端口费由综合部统结算和报销，报销需提供相关协议通讯商的正式发票。业务人员及中高管理人员手机费用以按通讯补贴每月通过工资发放，不再另行报销部门电话及网络费按照公司规定额度标准开支，超过部门标准由部门自行承担，公司不予承担。总裁办各总裁的电话费及移动网络费用由综合部统结算报销，报销需提供相关协议通讯商的正式发票。图书资料购置费各部门的业务图书资料购置根据业务项目要求报部门负责人批准后按需采购,并经各部门指定的图书管理员验收签字后才可凭票报批。外出公干交通费交通费标准按照公司规定执行，在部门经费额度内提报部门负责人批准，在部门内自行报销，原则上公司不再另行报销。广告及促销费公司的广告费及促销费用由市场部统向总裁办上报预算和广告计划，并统结算报销，报销需提供正式发票和相关协议或合同。水电及物管费公司的水电费及物管由综合部统结算报销，按照实报实销原则报销需提供正式发票和相关交费协议。力资费用因业务原因在外公干产生力资费用......”。

3、“.....并写明产生力资费用业务项目。其它费用未涉及其它事项或新增业务发生的费用，根据业务和事项情况，根据相公司相关批文执行，以财务部和总裁办审批为准。五费用报销及审批流程及票据要求流程报销人借款人部门负责人审复核财务部审核财务总监审批总裁办审批出纳付款领款人签收。各部门费用开支签字确认原则为部门负责人，部门有分管总监或副总须双签，但分管总监或副总可根据分管部门情况，可书面授权部门负责人可全部授权或部分授权，如部门负责人或签批人外出或出差需授权指定其他人员签字确认可书面授权书面授权书须向财务部事前提交并抄报总裁办。费用报销金额在万以下，财务部经理审核可提报总裁办，万以上含万财务部须报财务总监金额，票面界线不正确的，以界线处最明显的金额为报销金额。票据量大的情况下而依次粘贴并写上该列小计以方便审核，不按规定整理的单据视同非法单据拒绝受理。广告及促销费票据要求广告费用均需正式广告发布费的发票，单位名称填写相应公司名称。发票上有付款方识别号的必须填写清楚。出具发票单位需加盖本单位发票专用章......”。

4、“.....否则不予报销。各项广告及促销单据要求报纸广告经办人报销时需提供广告合同报纸样报份客服中心核实签字广告版数表发票单经办人报销需提供合同如签订发票印刷申购单额度预算需报总裁办审批单样稿份综合部或收货人签收确认送货单或入库单。如报销费用因业务超标，超出部分需补报总裁办审批。电梯广告经办人报销需提供合同发票广告样稿份发布点位检测表资产部核实签字广告版数表。户外广告经办人报销需提供合同广告图片，广告发布监测报告市场部核实版数表。其它报销费用项目如涉及外币的，以外币借款时的汇率换算。报销的发票单据的粘贴填制要求费用报销单应严格按公司要求妥善贴好，不符合标准，或填报单据不符金额不符重复报销，律退回不予报销。单据报销规定填写时表单所有内容须填写完整，大小写须致，不得有涂改，并填写上所附的单据张数按面额的大小分类整齐粘贴，并在粘贴处注明各类面额票据的张数和总金额。丢失单据提供的情况说明并报批可作证明附件，但发票丢失需附上对方补票复印件加发票鲜章......”。

5、“.....单据及附件应合法完整各项报销票证资料必须齐全并按要求粘贴，否则财务部有权拒绝报销。二部门负责人的责任负责审查费用项目申请及批准手续，报销金额是否控制在标准之内对所报销项目的真实性合理性负责。对预算的执行进度进行监控相关制度执行情况的执行检查与考核。三财务审核人员的责任负责审查单据的合法性真实性，报销内容是否符合有关公司标准和规定审查报销项目审批手续的完整性。四总裁办审批者的责任审批者对报销项目的必要性与公司制度业务要求是否匹配费用总体的合理性负责。七非业务款项的借支流程及要求借款类型出差借支出差借款填制借款申请单，附上经审批的出差申请表注明还款期限，按程序办理借款专项费用借款专项费借款原则上只限于各项专项会议活动费等。借款时必须附上批文,以及活动预算表,报销时需附预算执行表以及旅行社等签定的协议或合同。直接支付给外单位的劳务费咨询费广告费材料费大宗物资采购等律不能以个人借款的形式支付......”。

6、“.....如特殊情况需现金支付须报总裁办特批如确需借采购备用金，提供总裁办的批件和相关采购申请。其它杂费专项或备用金借款各部门门店水电费物管费等以及总裁办汽车使用费，需提交借款申请单时，附上相关交费凭据，待交费后再凭相应发票冲销其借支款项。离职借支清算员工离职,必须按人事部流程到财务部作借支清算，以确保员工离职日前处理完所有未报销的借款款项。其他类型借款，参照上述程序审批。二流程借款人部门负责人审复核财务部审核财务总监审批总裁办审批出纳付款领款人签收。各部门签字确认原则为部门负责人，部门有分管总监或副总须双签，但分管总监或副总可根据分管部门情况，可书面授权部门负责人可全部授权或部分授权，如部门负责人或签批人外出或出差需授权指定其他人员签字确认可书面授权书面授权书须向财务部事前提交并抄报总裁办。借款金额在万以下，财务部经理审核可提报总裁办，万以上含万财务部须报财务总监审批方可提报总裁办。借款单据提报财务部审核时间是每周二四业务提报给财务审核人，请各报销人合理安排好时间......”。

7、“.....秘书处在总裁签批完成统提交到出纳组作支付。各报销人请在提报前先作好自核填写借款单和相关附件，以免补件或改单延迟单据签批时间，造成支付受影响。借支人须在业务完成后五个工作日内及时到财务部报销相关费用并冲销其借款，每月财务部将本月未及时冲销名单提报总裁办并发出催收通知，提报到客户中心按公司规定处理。八解释和修订本制度由财务部负责解释和修订，每年根据业务调整和市场变化修订次业务流程借支及成本开支另行规定，不在本制度体现。本制度没有规定的，以合同法公司法相关法律法规及本公司其他相关的规章制度为依据。本制度自签发之日开始执行，公司下发的其他文件对费用报销及支付管理与本制度有出入的，以本制度为准。主题词费用报销及支付管理制度报送总裁办抄送司属各部门公司办公室费用审批及报销管理制度总则本制度为了加强集团公司内部管理，规范公司财务报销行为,合理控制费用支出，特制定本制度。本制度规定了借款及费用报销程序要求及相应的实施细则。本制度适用于公司及下属各公司......”。

8、“.....固定资产办公用品非固定资产及因生产需要购买原材料半成品和其它服务费用等支付。各项开支符合国家及公司的相关政策，保证各项费用对应的原始单据的齐全性完整性和真实性，并且要保证及时报销及时入账。车贷房贷保险等业务费用开支不在本制度内，财务部将结合和业务现流程另行出台匹配的制度流程。因集团及各公司部门管理经费执行定额包干方式，故每月各部门部门经费提报管理执行本制度，开支合理和必要性由其部门负责人确认，财务部只审核相关票据和报销单据填写签批手续合规性，并且不得超过其额度。三原则授权审批原则借款预付款及费用报销等财务事项按有限公司审批制度执行。价格核定原则对于次性万元或全年累计规模万元以上的采购如办公用品耗材促销品等，责任部门应组织家以上供应商询价，报销时附上书面的正式询价单对于次性万元或全年累计规模万元以上的采购，责任部门应组织至少家以上的供应商招标。另万元以下的商品或服务，具备比价条件的，原则上也要比价购买......”。

9、“.....所有费用必须遵循先申请后发生的原则。广告支出大型会务费及其它专项费用每笔发生前必须有详细的预算并报总裁审批。费用报销标准须尽量控制在规定的预算标准内，费用支出超预算部分需经总裁补批。预算管理原则专款专用原则对于预算款项必须做到专款专用,不得挪作它用责任主体及额度控制原则费用预算时应明确费用使用主体，做到谁申请，谁使用。及时性原则费用发生后及时报帐，原则上要求在结束后五个工作日内报账。四费用开支标准和要求业务招待费除公司统组织活动外，禁止公司内部互相请客送礼。公司对外的重要应酬中，礼品礼金的报销要求有两人或两人以上人员同时经办证明并经部门负责人确认。超预算标准事先须由经办者申请，特批后实施。以公司名义组织招待费用原则上由行政部统安排，统结算。部门因公需招待时，应事先申请，经公司负责人批准后方可招待。报销业务招待费用时应填写费用报销申请单，应详细注明招待事项时间地点对方人员我方陪同人员等信息。其它非公招待律由经办人个人承担......”。