1、“.....票据审核规定支票必须在同票据交换区域结算。包括天津北京唐山廊坊沧州等地区。支票的付款期限为日，超过期限的不予受理。支票必须用黑色或蓝黑色墨水填写，日期必须大写，月为壹贰和壹拾的，日为壹至玖和壹拾贰拾叁拾的应在其前加零，日为拾壹至拾玖的应在其前加壹。金额大小写必须致，书写必须规范，支票任何事项不得涂改，支票下方空白处是否有银行清晰打码。印章必须清晰齐全。支票存入帐户后的入帐时间为次日下午点以后，倒提的入帐时间为当日上午时前办理下午点到帐，下午办理为明日上午时左右到帐。支票可以背书转让......”。

2、“.....汇票银行汇票有两种，种为同省份内可以结算的银行汇票，种为全国统结算的银行汇票同省份内的银行汇票在汇票上方中间标明省份，全国统结算的汇票在汇票上方靠右边小字标明省份。银行汇票的提示付款期限是自出票日起个月。银行汇票的申请人必须将银行汇票和解讫通知两联并交给汇票上的收款人。收到银行汇票首先检查收款单位名称帐号与我单位是否相符，汇票联金额与解讫联支现金，如借款金额较大时，即现金超过元，应提前天通知以便尽早安排，备足款项报销费用时，有报销额度的，按规定办理。五凭证帐簿会计报表管理制度财务必须严格审核原始凭证......”。

3、“.....记帐凭证应按时间顺序排序并编号。在记帐凭证的附件处应注明所附原始单据的件数。制单人审核人必须在记帐凭证上签字盖章。月末将记帐凭证进行汇总。按照记帐凭证登记相关帐簿现金日记帐银行存款日记帐往来明细帐费用明细帐资产类明细帐损益类明细帐。月末根据记帐凭证汇总表登记总帐。月末将明细帐进行汇总并与总帐进行核对，做到帐帐相符。根据总帐和明细帐编制会计报表纳税申报表资产负债表损益表等。财务人员必须熟练掌握纳税申报系统软件报税时间和税务机关的相关规定。财务还必须编制相关辅助报表往来明细表费用明细表等......”。

4、“.....固定资产应全部登记固定资产台帐，并分类进行管理。各部门根据需要领用固定资产必须由部门主管或经理签字办理领用手续。各部门领用的固定资产具有使用和保管的责任。会计应将购置的固定资产登记固定资产明细帐，并按会计法规定年限计算和计提折旧费用。各部门需要添置固定资产，必须填写申请，由总经理审批，审批后方可购买。固定资产损坏或报废的，应填写申请向总经理报批，批准后再进行处理并销帐。七财务档案管理制度当月业务结束后，将会计凭证装订成册，编制顺序号，按照会计档案进行管理。将当月各种会计报表进行装订按月存档保管。将当月增值税进货发票抵扣联......”。

5、“.....财务收款开具的收款收据往来收据必须将存根联编号存档。公司历年的帐簿按年进行保管。将公司的各种证照董事会决议税务机关的审批文件银行的开户许可证等分类进行归档保管，并建立领用签字手续。公司经营过程中签定的各种合同协议。八人员分工会计编制记帐凭证，编制进销存，编制财务报表，协助税务处理，凭证装订，协助年度审计会计文员固定资产管理，进销存帐套管理会计费用登记，资金登记，编制财务报表，进销存核算，协助退税处理财务经理财务人员招聘与分工，参与公司日常管理，财务分析，发票及税务管理，总领财务部工作出纳资金收付，银行凭证收职，工资发放......”。

6、“.....现金及银行日记帐，结算外汇，银行帐户及存款管理九费用监督与控制运行控制费用审批对日常费用进行审批监督费用分析对日常费用进行对比分析，及时发现异常费用并进行原因分析十资金管理资金落实资金收付根据领导审批完整的付款凭证及时付款并保存付款凭证结算外汇外汇到帐时，及时结算为人民币工资发放工资发放日前及时做好工资发放报盘并提交至银行，协助员工办理工资银行卡，及时准确的发放现金工资银行帐户及存款管理办理银行的变更及年审，银行收款及余额及时向领导汇报应收帐款管理对快到期应收款，通知销售人员崔收货款财务制度依据本公司公司基本管理制度......”。

7、“.....为了加强财务管理，保障公司经营活动的正常进行，特制定本制度财务基本职能，会计核算，监督管理会计核算内容，帐务处理，税务筹划，财务报表编制与分析二监督管理内容，资金管理，费用监督与控制，物资管理，档案管理现金管理制度资金落实收到现金货款应及时存入银行，库存现金不能超过规定限额。以现金支付货款，必须有总经理签字的资金申请单，方可办理。支付报销费用时，财务必须严格审核发票单据，以及签字手续，经办人部门经理总经理或常务副总经理签字必须齐全方可报销。公司规定报销限额的，限额内的部分予以实报实销，超出限额的部分由个人自行承担。当日业务结束......”。

8、“.....出现盘盈盘亏，应及时查找原因，发生现金短缺的要追究当事人的责任。二票据管理制度财务收支的各种票据都应该做详细记录。业务员收到支票银行承兑汇票本票等必须在现金票据登记簿上签字，财务必须按照规定严格审核，发现问题的应拒收，确认无误后，在登记簿上签字签收。收到的票据应在备查簿上登记，并根据时间及时送交银行。以票据支付款项，必须有总经理签字的资金申请方可支付。经办人领出票据必须办理登记签字手续。票据审核规定支票必须在同票据交换区域结算。包括天津北京唐山廊坊沧州等地区。支票的付款期限为日，超过期限的不予受理......”。

9、“.....日期必须大写，月为壹贰和壹拾的，日为壹至玖和壹拾贰拾叁拾的应在其前加零，日为拾壹至拾玖的应在其前加壹。金额大小写必须致，书写必须规范，支票任何事项不得涂改，支票下方空白处是否有银行清晰打码。印章必须清晰齐全。支票存入帐户后的入帐时间为次日下午点以后，倒提的入帐时间为当日上午时前办理下午点到帐，下午办理为明日上午时左右到帐。支票可以背书转让，若我单位不是第背书人请注意背书人或被背书人的印章是否与填写的单位名称致。汇票银行汇票有两种，种为同省份内可以结算的银行汇票，种为全国统结算的银行汇票同省份内的银行汇票在汇票上方中间标明省份......”。