1、“.....主管部门本部门主管领导签字确认，及审核借款额度。公司领导审批领导审批借款事项。付款出纳复核借款手续完善后付款，领款人签字。二采购审批流程图出纳复核审批手续金额付款公司领导审批部门负责人签字经办人填写原料采购申请单验收入库会计审核采购选好供应商及货物......”。

2、“.....主管部门本部门主管领导签字确认。公司领导审批领导审批。采购人员确保资金安全及货物质量数量符合采购要求，并督促运输车辆及时将货物运达需求部门，同时要求供应商开具收款凭据，提供给出纳入账。出纳根据资金状况，复核相关手续无误后付款。验收收货单位在采购人员提供发货信息后，做好收货准备，认真检查货物数量质量是否符合要求......”。

3、“.....二采购审批流程图出纳复核审批手续金额付款公司领导审批部门负责人签字经办人填写原料采购申请单验收入库会计审核采购选好供应商及货物，通知财务打款项目名称说明经办人经办人填写原材料采购申请单含数量金额发热量等技术指标。主管部门本部门主管领导签字确认。公司领导审批领导审批。采购人员确保资金安全及货物质量数量符合采购要求......”。

4、“.....同时要求供应商开具收款凭据，提供给出纳入账。出纳根据资金状况，复核相关手续无误后付款。验收收货单位在采购人员提供发货信息后，做好收货准备，认真检查货物数量质量是否符合要求，并提供收货凭据给会计做账。会计根据收货单位提交的收货凭据冲销预付资金，如有结余货款......”。

5、“.....出差申请单差旅费报销单招待申请单等。主管部门本部门主管领导签字确认。公司领导审批领导审批。会计审核发票金额是否正规合法超标，审核无误后，冲销个人借款......”。

6、“.....水电费修理费物业费通讯费车辆费办公费等经办人经办人填写费用报销单附发票及消费清单相关申请单等验收费用发生需有验证手续主管部门本部门主管领导签字确认。公司领导审批领导审批。会计会计审核票据，数量单价金额期间，审核无误后，冲销个人借款......”。

7、“.....编制当年及各月资金计划。汇总计划财务根据各部门计划，结合实际情况汇总编制公司资金计划，报公司领导审批......”。

8、“.....上报公司申请资金。二资金使用流程④借款审批流程图经手人报销流程借款审批流程采购审批流程差旅费招待费报销审批程序其他费用审批流程经办人填写借款单本部门负责人签字出纳复核审批手续金额签字确认付款公司领导审批项目名称说明经办人根据事项填写借款申请单备用金差旅费业务费购买物资等，填写借款时间，注明用途，金额......”。

9、“.....主管部门本部门主管领导签字确认，及审核借款额度。公司领导审批领导审批借款事项。付款出纳复核借款手续完善后付款，领款人签字。二采购审批流程图出纳复核审批手续金额付款公司领导审批部门负责人签字经办人填写原料采购申请单验收入库会计审核采购选好供应商及货物......”。