1、“.....对记载不正确不完整不符合规定的凭证必须退回补填或更正财务人员对伪造涂改或不合法的凭证，必须拒绝受理，并及时报领导处理。原始凭证需按照公司授权规定经业务经办人业务主管及相关权限负责人审批后，由财务人员审核后生效。第十三条财务人员根据审核无误的原始凭证在信息系统软件中填制生成记账凭证，记账凭证应附相关的原始凭证，如原始单据数量过大不利于装订而另行存放时，需要建立索引。第十四条记账凭证由记账会计主管会计会计机构负责人签字或盖章。记深圳信立泰药业股份有限公司财务管理制度账凭证每月进行装订，由专人保管，存放于档案室。第十五条出纳人员应每天及时记录银行日记账和现金日记账销售采购等主要经济业务在发生后应及时入账会计凭证的摘要内容应清楚反映交易或事项对于外部审计机构会计师的审计调整事项应及时处理。第十六条财务人员每月在软件系统中根据审核无误的记账凭证过账结账......”。

2、“.....财务人员必须定期对会计账簿记录的有关数据与库存实物货币资金有价证券往来单位或个人等进行核对，保证账证相符账账相符账实相符。第四章财务预算管理第十七条财务预算是公司对计划年度内资金收支经营成果和财务状况等的预算和筹划，是公司年度生产经营计划的重要组成部分，是进行年度综合财务管理评价公司绩效的依据。公司实行全面预算管理，由总经理主管会计工作负责人财务部及各相关部门负责人组成的预算管理委员会执行。预算管理委员会应根据当年度预决算情况下年度经营情况及目标，制定下年度的经营计划投资计划融资计划等，编制年度预算，报董事会以及股东会审议通过后执行。第五章筹资及担保管理第十八条资金筹集的原则筹资是公司根据经营发展需要，在自有资金不能满足和保证生产经营正常运转时，从外部筹集资金以完成公司经营目标的必要活动。筹资必须充分考虑公司实际情况，制定和掌握好筹资策略和方法，保持稳健的资本结构......”。

3、“.....降低筹资成本，充分发挥资金杠杆作用，取得资金最佳综合效益。资金筹集实行统管理，根据权限由公司董事会或股东会决定，控股子公司对外融资需经公司批准。第十九条公司可根据实际情况选择筹资方式，包括股权融资债券融资银深圳信立泰药业股份有限公司财务管理制度行借款以及融资租赁等。第二十条担保管理贷款担保是公司的潜在负债，给公司经营带来定风险。公司原则上不允许对外提供担保。公司在各商业银行或其它金融机构申请贷款，般应以公司信用作保证。重合同，讲信用，维护公司形象。需他人提供担保的，应慎重选择担保人，特殊情况下，经董事会审议通过后确定。公司应加强担保合同的管理，担保合同由公司财务部统登记管理公司对外担保必须要求对方提供反担保以防范风险，且反担保的提供方应当具有实际履行能力。第六章货币资金的管理第二十条货币资金包括现金银行存款和其他货币资金。货币资金管理目的是协调资产的流动性盈利性和安全性......”。

4、“.....财务部除了做好日常收支，加速资金流转速度外，还需控制好资金持有规模，确定适当的资金持有量。第二十二条现金的管理现金的使用和管理既要遵守现金管理条例等有关规定，又要满足生产经营的实际需要。根据公司生产经营的需要确定应按有关规定在合理的使用范围内收付现金，合理核定库存现金限额，公司在,元以内，控股子公司在,元以内超过库存现金限额部分应及时送存银行，以确保现金的安全。建立现金内部控制制度公司收入的现金应及时送存银行，不得坐支现金。除现金管理条例规定的可以支付的范围外，其他支出律通过转账支付，现金支付范围内的也尽量通过转账支付。严格执行现金清查盘点制度，出纳每天核对库存现金与现金日记账的余额，做到日清月结，不得以白条抵库金。月末由总账会计核对现金是否相符。现金如有溢余或短缺，应及时反映并查明原因，书面报告主管会计工作负责人处理......”。

5、“.....并签字确认。现深圳信立泰药业股份有限公司财务管理制度金盘点表应定期装订成册并存档。备用金的管理年初各部门根据经营需要提出申请，由财务部核定年度备用金额度，按规定的审批权限报批如因工作需要确需调增备用金额度的，需按规定的审批权限报批。部门和个人必须在规定期限内办理结算报账手续，及时归还借款。按照先清后借的原则，对逾期不还者，停止其办理借款，并从其工资中扣回。财务部对借用备用金的部门和人员进行定期和不定期的检查，发现问题及时纠正年度终了时重新核定下年度备用金额度。第二十三条银行存款的管理公司订书面合同而未签订的，财务部有权拒绝付款，并及时向总经理报告。第六十九条如发生合同纠纷，业务经办部门须尽快与法务部联系，并报总经理室备案。由法务部会同公司代表与对方协商谈判或提出仲裁诉讼。第十七章关联交易决策管理第七十条关联交易是指公司及控股子公司与关联方之间发生的转移资源或义务的事项......”。

6、“.....第七十条重大关联交易指公司拟发生的交易金额高于万元人民币，或高于公司最近期经审计净资产绝对值的关联交易应由董事认可后，提交董事会审议董事作出判断前，可以聘请中介机构出具财务顾问报告，作为其判断的依据。第七十二条公司与关联方发生的交易获赠现金资产和提供担保除外金额在,万元人民币以上，且占公司最近期经审计净资产绝对值以上的关联交易，必须经股东大会批准后方可实施。未达到前述规定标准的关联交易事项由董事会决定。第七十三条财务部指定专人对关联交易进行统计......”。

7、“.....第十八章募集资金管理第七十四条募集资金是指通过公开发行证券包括首次公开发行股票配股深圳信立泰药业股份有限公司财务管理制度增发发行可转换公司债券等以及非公开发行股票向投资者募集并用于特定用途的资金。第七十五条募集资金只能用于招股说明书所承诺的投资计划，或经股东大会批准的投资项目。第七十六条违反国家法律法规公司章程和股东大会决议，致使募集资金遭受损失的，相关责任人应承担责任。第七十七条为对募集资金的使用情况进行监督，公司建立募集资金专户存储制度。与保荐机构存放募集资金的商业银行签订三方监管协议，共同监管。并按相关规定对外公告。第七十八条公司在进行项目投资时，资金支出必须严格按照资金管理制度履行资金使用审批手续。每笔支出均须由有关部门提出资金使用计划及付款申请，经相关项目负责人总经理董秘或董事会审核后，报财务部。财务部根据审核后的资金使用计划及付款申请单办理付款手续......”。

8、“.....并及时向董事会报告检查结果。第十九章外币业务管理第八十条外币业务是指公司以记账本位币以外的货币进行的款项收付往来结算和计价等业务。第八十条在外币业务管理中，财务部应加强对外汇风险的控制，及时对汇率变动的潜在方向时间和幅度进行预测，根据汇率变动的趋势，把握好资金的调拨商品的进出口外汇应收和应付款的收付等事项的有利时机，尽量减少或避免因汇率变动给公司造成的损失。第二十章会计报表财务报告与财务分析第八十二条财务部按照财政部交易所证监会有关制度规定的要求和格式，编制季度中期以及年度会计报表包括资产负债表利润表现金流量表及附注等和财务分析报告，由法定代表人主管会计工作负责人会计机构负责人签章，对会计报表和财务报告的真实性完整性合法性承担相应的责任。财务报表按月加具封面，装订成册，加盖公章......”。

9、“.....财务报表均应及时归档，未经审批及公开披露，不得泄露给任何机关团体或个人。第八十三条控股子公司每月度终了日内向公司财务部报送会计报表含附注公司财务部应依据各单位的财务报表，于月度终了后日内及时编制合并财务报表，上报主管会计工作负责人总经理董事长向政府相关部门提交会计报表须经主管会计工作负责人总经理批准。第八十四条会计机构负责人定期进行财务分析，根据公司情况，可采取趋势分析法比较分析法因素分析法等方法对公司及控股子公司的财务状况经营成果现金流量等进行评价考核，对存在的问题提出解决措施，形成财务分析报告上报主管会计工作负责人总经理。第八十五条公司财务部应建立有效的财务风险控制与预警管理体系，有效预防财务风险，及时向决策层警示潜在的风险，确保公司生产经营持续稳定健康发展。第八十六条年度终了后两个月内......”。