1、“.....现金银行日记账数额分别与现金银行存款总账数额相符。二十因公出差经总经理批准借支公款，应在回单位后七天内交清，不得拖欠。非因公事并经总经理批准，任何人不得借支公款。二十二严格现金收支管理，除般零星日常支出外，其余投资工程支出都必须通过银行办理转账结算，不得直接兑付现金。二十三领用空白支票必须注明限额日期用途及使用期限并报总经理报批。所有空白支票及作废支票均必须存放保险柜内，严禁空白支票在使用前先盖上印章。二十四正常的办公费用开支，必须有正式发票，印章联系方式齐全，经手人部门负责人签名，经总经理批准后方可报销付款。二十五未经董事会批准，严禁为外单位含合资合作企业或个人担保贷款。二十六严格资金使用审批手续。会计人员对切审批手续不完备的资金使用事项，都有权且必须拒绝办理。否则按违章论处并对该资金的损失负连带赔偿责任......”。

2、“.....二十八所有用具必须统由办公室专人管理。办理登记领用手续办公柜桌椅要编号，经常检查核对。二十九个人领用的办公用品用具要妥善保管，不得随意丢弃和外借，工作调动时，必须办理移交手续，如有遗失，照价赔偿。其它事项三十按照上级主管部门的要求，及时报送财务会计报表和其它财务资料。三十积极参与建设资金的筹措工作，通过筹集资金的活动，尽量使资金结构趋于合理，以期达到最优化。三十二配合公司业务部门对项目工程的竣工财务决算进行监督管理。三十三自觉接受上级主管财政税务等部门的检查指导，并按其要求不断完善制度改进工作。接到上级主管部门检查指导工作时。需即时向总经理汇报。三十四财务室非财务工作人员非公莫入。第二节费用报销制度公司由总经理主管财务工作，各部门经理对本部门发生的费用，必须就其合理性及必要性进行审核，同时上报总经理审批。各项支出严禁代领，避免代付。临时借款工作需要临时借款，借款人三天之内报账......”。

3、“.....借款未还者原则上不得再次借款。当月费用，当月报销，日以后发生的费用最迟不得超过当月日。为了分清责任，进行部门核算，不同部门人员支出的业务费用不得混淆在张报销单上。购买日常办公用品办公设备的外设配件和耗材支出，由办公室报公司总经理审批。原则上由办公室统购买并库存，各部门登记领用。报销人必须取得相应的合法票据,且发票背面有销货方联系电话及经办人签名工程支出由分管项目经理签字填写报销单应根据费用性质填写对应报销单据严格按单据要求项目认真填写，注明附件张数金额大小写须完全致简述费用内容或事由财务负责人审核签字总经理签字财务出纳员报销。差旅费应注明出差地点事由时间人数由经理审核出差的必要性和借款的合理性，财务负责人审核，经理签字后交财务付款。工资奖金的支出每月日发放上月基本工资，每月日前由各考勤人员统上报人员考勤，财务科负责审核考勤编制发放表......”。

4、“.....自动离职人员工资待办理完移交手续后于次月日到财务科结算。业务费用业务费用包括业务交通费含油费保养费过路费搬运费礼品费及招待费等。部门经理审核签字后，报公司总经理审批。值班车加油驾驶员提前向财务预约时间，上班前下班后的非工作时间，财务人员陪同加油，月底财务负责统计公司车辆的燃油量及里程，编制车辆加油表并上报总经理。工程费用所有业务费用票据须开明细单，注明供货人联系电话超小额及特殊情况除外，主材附加材料必须由两人签字。各部门应本着勤俭节约的原则使用业务费用，任何人不得用于除业务需要以外的个人消费。业务招待事先请示总经理同意，必须有两人以上签字并注明时间及招待客户名称加班用餐费须严格执行用餐标准并注明全体用餐人交通费须注明起始地点及原因礼品费须注明基本内容及名称数量。工程施工费用首先由项目经理填写货物材料入库单工程部经理签字送交总经理签字后交财务存查，单据由经办人报销人签字......”。

5、“.....由分管项目经理工程部经理签字，财务主管审核发票是否合理合法内容是否齐全，发票是否涂改大小金额是否相符及正确，总经理签字后，出纳审核总经理是否全部签字批准，方可报销，否则，予以退回。工程机械费首先项目经理向工程部经理提出申请，由财务提供优良客户，供工程部经理择优录取，工程施工过程，详细填写机械施工现场记录单，机械费用单应标明机械名称联系方式型号及时间，记录员车主施工负责人分别签字。原材料不得堆放在施工现场，必须分类放在专用库房内，并设有专人管理。施工现场和库房，必须设置消防器材。仓储管理员应对消防设施和应急预案的防护措施工作进行全面的检查。现场施工过程中要注意节约，努力将各种原辅料消耗控制在消耗定额内。工程施工现场管理施工现场必须贴挂安全标语警示牌及有关安全施工的公告，以示警钟长鸣。现场施工负责人也是现场安全负责人，应该注意安全施工，不得违章作业......”。

6、“.....以避免各种事故发生。现场施工人员进入建设单位施工现场后，应遵守建设单位的切规章制度，不得有违纪行为。在进行园林绿化工程施工时，操作人员必须穿戴规定的防护服防护鞋手套安全帽防护毒口罩或面具防护眼镜等防护用品。施工现场应有通风排气设备。现场有毒有害气体粉尘不得超过最高允许浓度，应符合国家有关环保标准的规定。未经现场负责人允许，他人不得任意进入施工现场。施工场地边设置防护栏安全警示标志，夜间悬挂红灯示警，施工现场延线照明充足。工棚内严禁吸烟，严禁乱搭乱接电线。工程施工安全在易燃易爆区域内动火时，必须采取防范措施。进入油库易燃易爆区域罐内地沟及阴井等环境时，严禁携带火种及其容易产生火花静电的物品如打火机汽油烟火等，不得穿钉鞋和化纤工作服。临时用电线路设备，必须经认真检查，符合安全使用要求后，方可使用。用电设备必须进行接地，各种电气设备必须有接地装置。高空作业时......”。

7、“.....经认真检查合格后，方可使用。不得穿拖鞋凉鞋及高跟鞋爬高。有高血压心脏病及其它恐高症的人，严禁高空作业。熬炼沥青硫磺的锅灶，应放置在通风良好处，上方不得有架空电线，并要采取防雨水防火措施。所有进入危险施工作业现场的人员必须配戴安全帽，配齐适合本工种作业的劳动保护用品。对施工现场原有的各种管线，施工前必须调查清楚，必须严格按操作规程的规定办理，并做好保护工作，避免施工中对其损坏以及杜绝伤亡事故发生。工地现场保证安全用电，对施工作业人员经常进行安全用电的常识教育，进入现场工作的电工，必须有劳动局颁发的电工上岗许可证。对所用的电气设备定期检查检修，凡不合格的设备必须更换，不得使用。严格遵守用电安全规程并上墙，现场临时输电线路的架设和使用必须符合规范要求。挖掘机旋转半径内不得站立和过往行人。车辆运输控制产品所在现场负责人根据产品特点，配置适当的运输车辆，规定合理的运输方法......”。

8、“.....运输过程中注意保护好产品，不得破坏包装防止跌落碰撞和挤压防止丢失损坏和泄漏。运输车辆司机应有国家交通部门颁发的驾驶证，并按时对车辆进行维护保养，病车不准上路，确保运输安全。定期对驾驶员进行安全行车和遵守交通法规的培训，树立安全意识。对进入现场的施工车辆，要求必须三证齐全，严禁无证人员驾驶机动车。登高作业安全防护要求登高作业人员必须设人监护，作业人员的垂直下方不得有人停留。登高作业前应对登高用具及劳动保护用品认真检查，确保牢固可靠，防滑防倒。登高施工作业时严禁凌空抛掷物料。用电作业安全防护要求用电设备接电源线时应停电作业，严禁带电接线。用电设备的金属外壳应可靠接地，用试电笔检测确认无电后方可使用。用电设备的临时线应根据现场环境采用有效措施，确保导线连接紧固，绝缘体不受损坏。施工场所要检查易燃易爆物品，设专人负责，防止发生火灾非电器工作人员不得进入电器操作现场......”。

9、“.....检查要有领导工程技术管理人员和工人参加，检查讲究实效，边检查边整改，并做好记录。施工前安全管理员应对安全标识施工设施和防护措施各危险作业场所的生产秩序人员安全管理进行督导检查。项目部设立专职安全员，每天进行安全隐患检查，出现隐患立即采取措施解决或通知有关人员处理。安全管理员负责对车辆和人员的安全防护措施管理进行督导检查。应定期对施工环境卫生安全用电防火措施进行检查，对发现的安全隐患应发出消防检查整改通知单，限期整改，执行相关程序和法规的规定。工程部及各施工队负责人对工程施工中的安全工作，除进行经常性的检查外，质量安全部每月应组织定期检查。对查出的安全隐患责任部门要立即制订整改计划，定人定措施定经费定完成期限，按期解决。在隐患未消除前，必须采取可靠的防护措施。如有危及人身安全的紧急险情，应立即停止作业。五现场施工必须按合同要求和施工方案进行。工程完工后......”。