1、“.....采购人员平时要注重与有关管理部门的沟通，及时了解采购采购政策的新动向，将有关政策贯彻到采购活动中。通过提高综合素质，落实好各项采购管理制度，有效发挥采购监管作用，杜绝不规范行为的发生。加强内部控制观念的创新，尤其是加强对新生事物网络采购的内部控制。第，技术上，要创新内控观念，树立实时在线的观念创新内控手段，建立信息共享系统，开发先进适用的采购管理软件加强网络采购软件控制，确保系统运行的可靠和适用性，加强性能监测，实时更新建立全方位的网络采购系统的防护网，确保系统安全。第二，岗位设置上，要按照不相容职务分离的原则，合理设置采购岗位。网络采购极大提高了采购工作效率，但内部牵制的必要岗位设置不能少，要设置系统维护岗，负责网络采购运行软硬件系统的正常运行，包括维护更新运行控制病毒监控及预防。但该岗位不能接触网络采购软件的具体操作二要设置数据输入岗，负责将合法有效的凭证录入采购软件系统，并对数据的准确性进行检验......”。

2、“.....同时，该岗位不能行使审核职能三要设置数据审核岗，负责审核数据的合法性准确性，特别是电子数据的真实性，负责审计和评价单位内控机制的健全性有效性四要设置档案管理岗，负责电子采购档案的安全性完整性保密性。目录正确认识,是加强内部控制管理,提高采购管理水平的前提二制度保障,是加强内部控制管理,提高采购管理水平的基础三程序合理,是加强内部控制管理,提高采购管理水平的重点采购计划方案的编制与审定环节二供应商的选择与价格确定环节三合同签订与管理环节四物资验收入库环节五采购付款与往来核对环节六分析与考核环节四执行有效,是加强内部控制管理,提高采购管理水平的关键采购组织的改进措施二采购流程的改进措施三加强供应商管理参考文献本资料由三个皮匠管理资源文库整理收集网址详谈加强内部控制管理提高采购管理水平正确认识,是加强内部控制管理,提高采购管理水平的前提内部控制管理工作其实质是强化企业的过程管理和流程管理......”。

3、“.....包括采购计划方案的编制审定供应商的选择与价格确定合同签订与管理物资验收入库采购付款与往来核对采购业务的分析与考核等管控节点。从企业管理层到具体的采购业务部门每名工作人员对采购内部控制管理工作的重要性有个正确的认识,是保证内部控制管理工作顺利开展和取得成效的前提。管理层要着眼于企业的科学发展,善于从宏观层面审视采购内部控制管理工作,并纳入重要的企业议事日程。采购业务部门的工作人员要以高度的责任感,认真履行岗位职责,服从服务于采购工作的内部控制管理要求。也就是说,企业的切管理工作,应遵循内部控制管理要求企业的切决策,应统驭在完善的内部控制体系之下企业的切活动,都不能游离于内部控制管理之外。这既是完善现代企业管理的要求,更是全面提升企业经营管理水平的需要。管理层要着眼于企业的科学发展,善于从宏观层面审视采购内部控制管理工作......”。

4、“.....是否能够有效执行就是关键。是可以通过拓宽监督管理渠道,来保证内部控制管理工作的实施,企业纪检监察审计等监督管理部门要切实发挥监督的职能作用,对采购业务要由事后监督向事前事中的监督进行转变,并要充分发挥职工群众监督的作用,督促和约束采购部门的工作效率和工作质量,促进内部控制管理的有效运行。另外,还可以通过制定内部控制管理考核及其责任追究制度来强化执行力,明确相关部门及员工在内部控制管理工作中应承担的责任,加大员工内部控制管理制度执行情况的考核力度,对工作责任心不强敷衍了事完成不力,以致造成后果的人员进行责任追究,并视情节轻重予以通报警告处分或给予必要的处罚来增强了各级管理人员的内部控制管理意识,以此来提升管理人员的业务水平和对内部控制管理制度的履行意识。二制度保障,是加强内部控制管理,提高采购管理水平的基础。建立完善的物资采购内部控制管理制度,既是满足提高采购管理水平的需要,也是完善现代企业制度的需要......”。

5、“.....通过内部控制管理制度来规范和管理采购程序和标准,并开展定期的评价和维护,必将为采购管理水平的提高确保资金的安全完整有效抵御和控制经营风险实现经营管理目标等几个方面提供有力的保障。强化内部控制管理制度的建立是进步强化公司内部经营管理全面提升管理水平的客观要求建立完善的内部控制制度,能够使企业的经营活动全过程均处于受控状态,确保采购业务工作有章可循,有法可依,促进采购工作的规范运转。日本资料由三个皮匠管理资源文库整理收集网址北部控制。第，技术上，要创新内控观念，树立实时在线的观念创新内控手段，建立信息共享系统，开发先进适用的采购管理软件加强网络采购软件控制，确保系统运行的可靠和适用性，加强性能监测，实时更新建立全方位的网络采购系统的防护网，确保系统安全。第二，岗位设置上，要按照不相容职务分离的原则，合理设置采购岗位。网络采购极大提高了采购工作效率......”。

6、“.....要设置系统维护岗，负责网络采购运行软硬件系统的正常运行，包括维护更新运行控制病毒监控及预防。但该岗位不能接触网络采购软件的具体操作二要设置数据输入岗，负责将合法有效的凭证录入采购软件系统，并对数据的准确性进行检验。该岗位必须按照不相容职务分离的原则进行设置，同时，该岗位不能行使审核职能三要设置数据审核岗，负责审核数据的合法性准确性，特别是电子数据的真实性，负责审计和评价单位内控机制的健全性有效性四要设置档案管理岗，负责电子采购档案的安全性完整性保密性。下面我们就以北京大型建筑公司为例具体说明。控制实际采购管理工程材料的采购管理，大致都有计划询价报价采购入库使用五个阶段，能否控制每个环节的细节，是工程能否开源节流，能否提高周转效能的关键能否确保阳光采购，这是常规管理，此处不加详解。这里重点讲述本资料由三个皮匠管理资源文库整理收集网址下实际的做法。采购管理的重点人员是采购员，对于采购元，必须因势利导，个人认为坚持点......”。

7、“.....高薪养廉，不规范采购即尽大可能给予物资待遇，比如兼职部门副主任，话费及差旅费招待办公费用尽可能进行补贴，在工资奖金方面略加提高。这样从待遇上杜绝其心理的不平衡，不会因为攀比别人的优厚待遇而不尽心尽责，从而从思想根源杜绝不规范采购程序。抓大放小，考虑全局对于次性采购高于元的材料，必须严格执行程序进行多家询价，确保质量前提下最终价格不高于市场价对于量少低价的材料，运输及发票原因，只能在同等价格下择优选用，照顾长期合作的供货商及关系户，这样既不浪费材料资金又可协调与当地的人际关系。坚持公开全员监督项目的报栏公开栏通知栏等公众场合必须张贴出每次材料的各供货商电话及报价审批情况，从而保证采购过程的透明度，让每位员工都可以询问并切实享有知情权，并可以监督采购员是否称职办事，是否出现员工反映的暗箱操作中饱私囊现象。重视谈判熟悉市场做为名采购员，现金或转账采购保证材料供应应该问题不大......”。

8、“.....这需要定的谈判技巧。量大合作时间长供货商多市场材料供过于求，这些都是采购员的谈判优势，但供货商需要承担垫资利率损失利弊权衡，需要采购员熟悉市场，加强谈判攻势，多询多选供货商才能完成,职责共担，奖罚分明采购员职责之就是确保材料按时供应，不耽误工地的正常生产,尤其进入施工高峰期，能够满足材料供应，可予以奖励对于出现产品质量问题延误工地高于市场价，根据情节给予检查扣除奖金比例工资清退民事诉讼等处理,另外，在实际的采购管理中，库房管理员与材料会计也担当定责任，与采购员起，必须真正实施三权分立，互相监督,库房管理员不仅仅是开票收发材料，还必须验收入库材料质量，管理材料使用所以新购材料机械配件油料工具等，必须按照局版质量管理体系文件和财务制度要求进行登记建账。入库前腰按发票或销货清单进行质量与数量的验收，发现包装损坏受潮变质数量不足时，应及时分析原因，澄清责任，并上报物资机电部，提出处理措施后报经理部。在入库验收中......”。

9、“.....可暂存库房，但必须标明，严禁投入使用。有采购员负责退换。对进入工程实体的类材料，不仅要对数量验收，更重要的是质量验收，因此库管员应根据销货清单，质量保证书或产品合格证进行数量质量验收，验收工作应同质检站共同进行，严格按照质量验收规范和计量检验规定进行。对于类材料必须根据采购计划，对规格数量进行验收，如发现清单与计划不符时，应与部分负责人联系及时解决问题。验收合格后，库管员在发票上签字，采购员及时到材料会计处办理入库手续。而材料会计，对于实际采购管理也起着重要的作用,首先，单价是否超标，是由材料会计进行控制，如果单价太高，材料会计有权拒绝开具入库单，没有入库单，财务室也必然拒绝付款,其次，材料会计应对材料及市场价格有较多的了解，不至于价格明显超标却本资料由三个皮匠管理资源文库整理收集网址不知道，只是充当文职，照着发票仅仅写入库单，这样也造成的损失，材料会计业必须承担相关责任。还有......”。