1、“.....贷款高风险行业集中管理的精细化程度不够，信息化手段应用薄弱考核激励措施不到位，信贷人员素质有待提高清收处置进度比较慢，没有丰富的处置手段第章国外商业银行处置不良贷款的经验及启示各国不良贷款的处置对策目录经济发达国家不良贷款处理方法美国的模式波兰模式转轨经济国家对于不良贷款的处理办法韩国模式处理亚洲金融危机不良贷款的方法国外处理银行不良贷款成功经验及启示各国处理不良贷款的方式比较国外处理不良贷款的成功经验对我国的启示第章中国建设银行郑州直属支行不良贷款管理对策优化信贷结构，加强风险控制优化信贷结构加强不良贷款提前介入处置建立应急重大不良贷款的预警机制制定不良贷款的风险防控要点依靠省行搭建平台实现地方政府的风险信息共享强化和提升清收内控文化水平强化内部控制，加强技术应用完善内控管理措施积极开展现状评估与需求分析推进风险资产管理系统的开发完善激励考核制度，加强员工培训建立责任认定制度清收保全岗位考核更加完善对从业人员的激励到位加强人员培训改进不良贷款处置措施......”。

2、“.....由美国次贷危机引起的华尔街风暴,迅速席卷全球并且愈演愈烈,已确认应收款项。由于建行已经为该可疑类贷款提取了亿的拨备，该不良贷款的实际账面净值为何川论商业银行不良资产管理模式的选择河南金融管理干部学院学报年第期第章中国建设银行郑州直属支行不良贷款管理对策亿元，净值率。售价亿与净值亿之间的差额亿元被计入建行的所有者权益。由于好银行坏银行管理模式存在上述特点，目前商业银行很难在凭借这种剥离式的方式消化不良贷款，而依靠自身的力量成立类似的坏银行资产公司，更是缺少资金和政策上的支持，因此，因此商业银行只能走依靠市场走自主消化的路径。专门部门管理模式。尽管各商业银行纷纷设立专门部门管理不良贷款，但是不良贷款管理效率并没有得到切实提高，专门部门管理模式仍存在很多不足之处。体化管理模式。在这种模式下，商业银行对不良贷款责任的追究效率低下，使商业银行不能真正开展有效的不良贷款管理......”。

3、“.....造成了风险的隐性积累，同时由于责任追究不力，在信贷资产审批和发放环节容易滋生道德风险和操作风险，因此，体化管理模式不良贷款管理效率低下，绝大多数商业银行已放弃这种管理模式。矩阵式内部集中管理模式构建组织形式矩阵式管理模式是以业务条线管理与横向的块块管理相结合的管理方式。结合不良贷款管理的特点，矩阵式管理模式在形式上的主要特点如下是以事业部制强化不良贷款管理部门的性，划清不良贷款管理部门与其它业务部门的责任界线。因此矩阵内部集中管理模式是以事业部为中心的矩阵管理模式，总行设立事业部形式的不良贷款管理部门，级分行下设分支机构主要对总行的事业部负责，接受总行不良贷款管理部门的考核。同时在横向上又把这个考核结果纳入所在分行的总体考核评价体系内。二是以管理层次扁平化，提高不良贷款的处置效率。总行直接管理经营性机构，级分行即是经营中心，行使授权范围内基本的经营管理权，分行以下机构原则上不再设立经营机构。三是不良贷款通过内部定价向不良贷款管理部门集中处置......”。

4、“.....对不良贷款的考核不能仅仅以成本标准衡量，更不能以利润考核，因此，不良贷款管理部门作为国有建行郑第章中国建设银行郑州直属支行不良贷款管理对策州直属支行内设部门，即不是利润中心，也不是单纯的成本中心，对不良贷款管理考核需要以涵盖成本和效率的价值标准作为衡量业绩的基本的依据。完善不良贷款内部交易制度。内部交易制度就是要在不良贷款管理部门与其它信贷资产管理部门之间按内部转移价格移交不良贷款的系列政策规定，其内容包括管理主体变更转移定价等。完善不良贷款分类管理。在五级分类的基础上，设计符合不良贷款管理要求的分类管理办法，清晰表现不良贷款的变化趋势和管理状态。通过不良贷款的分类有效控制不良贷款的劣化，同时及时体现不良贷款管理部门的工作进度。深化不良贷款管理的专业化程度。不良贷款管理能力包括不良贷款专门管理和集约化处置的技术能力资产损失的吸收能力和与银行外部环境的协调能力。不良贷款的管理能力越高，其处置的效率就越高......”。

5、“.....在本不良贷款管理模式中，将以财务管理风险评估法律事务资本运作等专业人才为保障，针对不同的处置要求，分工协作，形成不良贷款处置流程，从而提高对不良贷款管理能力。内部业务框架及流程在矩阵式内部集中管理模式下，建行郑州直属支行不良贷款管理部门内部业务框架业务流程与银行其它部门之间的关系如下图图流程图不良资产接收考核评价分类管理系统支持资产管理部信贷部门财务中心不良资产处置稽核监察部门输入输入回迁现金资产化外部内部事后检查第章中国建设银行郑州直属支行不良贷款管理对策不良贷款管理部门内部基本上分为四个基本业务流程，即不良贷款接收分类管理不良贷款处置考核评价，这流程是依靠专门系统进行管理和沟通。不良贷款从信贷部门从外部输入，不良贷款管理部门接收不良贷款，并且以内部转移价值确定不良贷款成本价格然后进行个案专项管理，对不良贷款进行分类管理，对于条件成熟的项目进行入不良贷款处置环节，确定处置策略和价格以及选定处置方式，最后进行考核评价。经过处置的不良贷款根据其处置方式的不同形成不同的处置结果......”。

6、“.....以现金形式流回银行的财务中心，与其内部转移价格轧差后进行核算。不良贷款接收。不良贷款的接收就是不良贷款在银行内部进行转移，主要内容包括不良贷款的接收就是不良贷款在银行内部进行转移，主要内容包括是明确管理主体的变更，明确不良贷款管理责任随着管理主体的变更而转为不良贷款管理部门。二是有关资产档案的移交验收的相关规定，主要是确定档案资料的完整性合法性有效性，以及移交双方的责任确定方式和程序。三是原资产管理人管理责任的尽职审计认定，以及相关责任人的责任追究落实情况四是资产价值认定标准原则和程序。五是根据银行管理要求制定不良贷款处置计划明确管理的效率目标。通过接收最重要作用就是使不良贷款形成的责任与不良贷款处置的责任划分清楚。从操作上，就是要求对不良贷款形成的责任人的责任要进行审计认定，并由监察部门将责任落实后才能交由不良贷款管理部门，否则不良贷款管理部门有权拒绝接收。不良贷款分类管理账户式管理。不良贷款分类是在不良贷款五级分类的基础上更细致的分类，主要是根据不良贷款个案特征......”。

7、“.....特别类账户进行管理。修复类是指通过债务重组，观察期内正常履约，还款记录正常，资产风险分类已经回调为关注类含关注类以上类别但仍由资产保全部门进行管理的资产。活跃类是指不良贷款本金利息全部或者部分按照还款协议偿付，或虽没有还款协议但有不少于二次主动还款记录，从实际还款之日起未超个月的不良贷款。睡眠类是指连续个月以上没有还款记录的不良贷款。第章中国建设银行郑州直属支行不良贷款管理对策退出类是指已认定为损失拟核销的不良贷款。特别类是指已核销的不良贷款。通过账户管理方式不但细化了不良贷款的状态，便于不良贷款管理部门有针对性的开展不良贷款处置工作，而且还能够反映不良贷款管理部门阶段性的工作成果，有利于提高工作效率。不良贷款处置国内外经验表明，占总数的不良资产，其价值往往只占总价值的而占总数的资产，其价值可能占总价值量的。因此，在处置不良资产的初级阶段，面对巨额待处置的不良资产，管理者应采取科学配置有效资源，集中力量打歼灭战的战略......”。

8、“.....这样可有效降低处置成本，提高处置效率。最大限度提高不良资产处置效率和资产回收率，必须准确把握资产处置时机，选择适当的处置方式。通过深入细致的资产分类及分析工作，对那些加速贬值的资产，采取迅速止损措施进行快速处置对于有提升价值的资产，则尽量通过各种重组方式加以处置，可以大大提高资产回收率。采取银行内部处置方式。采取银行内部自主处理不良资产，首先要夯实底数，制定清收处置预案，结合实际，筛选确定不良贷款清收重点企业和重点科目，实行重点清收其次有效运用表外欠息减免政策清收不良贷款，对符合规定条件的，要本着减免表外欠息与清收不良贷款挂钩少免息多收本，减免定比例的利息清收相应比例本金的原则，积极清收不良贷款。实际处置中比较有效的方式有重组贷款化解不良资产非诉调解的方式清收不良贷款法院起诉，收回不良贷款本息呆帐核销。采取市场化的债权转让处置方式。对于银行不良贷款的处置主要有两把利剑是剥离给资产管理公司，二是银行自己核销。剥离给资产管理公司需要财政买单，并要严格控制剥离数量和规模......”。

9、“.....范围较窄。核销要用银行自己的资本金。在资本充足率严格考核指标的束缚下，银行不到万不得已不愿轻易使用这把双刃剑。考核评价是创新管理手段积极推进贷后管理系统建设，开发专业化贷后管理工具，提高贷后管理效率。注重优化内部信息共享功能，提高响应速度，并与外部工商税务产权登记法院等相关部门建立信息沟通机制。积极探索贷第章中国建设银行郑州直属支行不良贷款管理对策后差异化管理，集中力量针对高风险客户高风险环节高风险时期，采取贷后管理措施。二是完善贷后管理绩效考核机制将操作合规性过程管理以及风险防范能力等方面的考核指标纳入考核管理，增强客户经理的风险意识，有效平衡短期经营指标与长期管理指标的关系。合理设计过程管理指标，建立贷后管理过程控制考核体系，把客户检查过程监测分析过程预警预报过程贷后服务过程等纳入个贷工作整体范畴，针对每个管理环节和要素制定考核标准和依据，按季监控按年评比，促使贷后管理人员经常自觉深入地实施贷后管理，让概念化的管理具体化......”。