加快规模做大品牌做响档次提高产业延长的总体思路,坚持着力扶龙头建基地抓大户,积极实施区域化布局产业化经营标准化生产市场化服务,大力发展奶牛养殖业,不断加快奶源基地建设,扶持壮大乳品加工龙头企业,提高奶业在畜牧业收入中的比重,推进畜牧业现代化发展进程,目前奶牛业已实现了从传统的副业向农村经济重要支柱历史性跨越,为农牧民增收致富和繁荣农村经济发挥了重要作用。年呼图壁县新建奶牛标准化规模养殖小区个,荷斯坦奶牛存栏达到万头,牛奶产量万吨,成为全疆重要的奶牛养殖基地。年该县荣获了全国牛奶生产强县称号,年被农业部评为奶业加工创业基地。为进步提高奶业的综合经济效益,加快农牧民的增收步伐,呼图壁县将立足资源优势,充分发挥天山北坡经济带畜牧业发展排头兵的作用,依托乳品龙头企业,以标准化规模养殖为突破口,加快养殖基地建设,全面推进规模化科学化奶牛养殖,力争到年使该县奶牛饲养量达到万头,奶产量达到万吨,奶牛的单产为个牛乳期达到公斤,真正创建为全国奶业强。新疆西部牧业股份有限公司是兵团农业产业化重点龙头企业,公司集养殖加工贸易为体。公司严格按照公司法运作,已建立起现代企业制度。西部牧业公司现已拥有优良种畜繁育饲料加工牧草收割畜禽交易屠宰分割加工包装西牧公司头高产奶牛标准化养殖场建设项目鲜奶收购加工冷链配送等产业。公司与中国和加拿大澳大利亚等国内外知名院校企业建立合作关系。截止末,已完成了头良繁奶牛基地的建设和个标准化挤奶厅的建设,承担着石河子地区开发区内蒙伊利台湾旺旺及花园等知名乳制品生产企业鲜奶的统收购统冷链配送服务。公司以服务协调技术开发为宗旨,为兵团畜牧业特别是牛奶业的发展提供产前产中产后服务。为实现公司牛奶产业的超长规跨越式发展,进步壮大企业市场竞争力和经济实力,特提出西部牧业头高产奶牛标准化养殖场建设项目。项目的必要性优化农业产业结构加快新疆现代畜牧业发展的需要当前我国畜牧业以大力发展牛羊等草食家畜作为结构调整的主要任务和战略方向。自治区十五规划明确提出要重点发展天山北坡经济带,将伊犁石河子地区至乌苏乌鲁木齐至昌吉作为三个重要发展区域。因此,呼图壁县作为天山北坡经济带中心必须利用地域优势加快奶业规模化产业化优质化标准化的发展速度,以促进加快新疆现代畜牧业发展的进程。构建呼图壁县现代大农业框架的需要呼图壁在国家政策的引导支持和自身努力下,畜牧业得到了快速发展,大农业框架正在初步形成之中。但是,比起现代大农业要求还有相当段距离,还应当大力发展畜牧业。本项目注西牧公司头高产奶牛标准化养殖场建设项目重发挥奶牛业龙头企业优势,依托多家乳制品企业,打牢畜牧业产业链,进步优化畜牧业区域布局可以全面提高畜牧业的综合生产能力和效益,大幅度提高呼图壁县畜牧业在农业中的比重,进步构建呼图壁大农业框架,向现代化大农业方向迈进。以规模效应和集约效应带动区域经济发展的需要本项目为规模化集约化项目,具有养殖标准化程度较高能实现精细化管理节约养殖成本体现规模效益等诸多特点。可发挥大畜牧的规模优势,统优良品种统养牛技术统疾病防疫,统收购冷链运输统品牌经营,有效避免无序竞争和市场风险还可提供环境保护沼气利用青饲料种子等技术服务可以整体提高北疆地区养牛技术水平和资源效益。牛奶制品安全管理的需要从食品安全的角度来看,分散的小规模奶牛养殖造成了食品安全监控极端困难。年三鹿奶制品事件充分说明,规模化集约化是构建奶产业的安全产业链的重要保证。本项目为规模化养牛项目,将饲料生产加工种牛引进繁育犊牛供应奶牛饲养屠宰加工奶制品收购运输链为体,与奶制品企业形成完整养产业链,并辅之以绿色饲料安全保障动物疾病防控保障政府部门监管保障,有利于牛奶制品的安全管理。发挥西部牧业龙头企业示范引领作用的需要新疆西部牧业公司良繁牛场也是省级高产奶牛繁育中心,从澳大利亚新西兰等国引进纯种荷斯坦奶牛开展纯种繁育,拥有西牧公司头高产奶牛标准化养殖场建设项目的高产奶牛平均单产吨,核心群单产达吨以上,在区内外也属领先水平。西部牧业公司在动物营养养殖家畜病防治饲料加工动物育种与生产等领域新技术推广应用方面已走在新疆的前列。西部牧业公司大力开展鲜奶冷链物流配送体系建设,实现了机械化挤奶和鲜奶收储运的全程监控,完全杜绝了在原料奶中掺杂使假的现象发生,该体系是石河子地区唯鲜奶冷链物流配送体系。本项目建设可发有效发挥西部牧业公司的龙头企业优势作用和示范引领作用,带动北疆地区奶牛业上新台阶。西牧公司头高产奶牛标准化养殖场建设项目第三章呼图壁奶牛业现状呼图壁县奶牛业现状呼图壁县位于新疆天山北麓中段,准噶尔盆地南缘,地处北纬之间,东经,位于欧亚大陆中心,素有西出隘口,东进咽喉之称,是古丝年摊销修理费按固定资产折旧的计提其他费用总成本合计达产年份经营成本估算经营成本原辅材料费燃料动力费工资福利费修理费其他费用万元,即年经营成本为万元。财务效益分析盈利能力分析根据项目利润及利润分配表和项目投资现金流量表详见附表和附表计算得出年均利润总投资收益率总投资年均净利润万元静态投资回收期年税后,含建设期年财务内部收益率税前,税后财务净现值万元税后西牧公司头高产奶牛标准化养殖场建设项目不确定性分析盈亏平衡分析以生产能力利用表示的盈亏平衡点固定成本销售收入税金可变成本该指标说明本项目实施后后,只要达到生产能力的,即可保本。说明该项目投资风险较小。盈亏平衡图敏感性分析根据项目特点,本项目选取不确定因素销售收入经营成本固定资产投资,分别作的变化,计算对项目的影响程度。计算的敏感性指标分别为敏感度系数和临界点。分析指标为项目投资内部收益率。其结果见下表西牧公司头高产奶牛标准化养殖场建设项目敏感性分析表序号不确定因素不确定因素变化率财务内部收益率敏感度系数临界点基本方案销售收入变化经营成本变化建设投资变化总体来看,销售收入经营成本对项目的影响都很敏感,固定资产投资对项目的影响不敏感。相比而言,在不确定因素中,经营成本最敏感,销售收入次之。敏感性分析图经财务敏感性分析,销售收入,经营成本固定资产投资三项因素中,销售收入和经营成本对项目收益的影响都较大,当销售收入下降时,或经营成本上升,项目财务内部收益率将达到基准收益率,项目将不可行。财务评价结论西牧公司头高产奶牛标准化养殖场建设项目项目全部投资的财务内部收益率所得税后,下同,高于基准财务内部收益率。静态投资回收期年,总投资收益率,说明项目本身具有较好的投资回报,财务盈利能力明显。同时,通过项目的敏感性分析表明,销售收入和经营成本对项目收益的影响都较大,这也符合生鲜乳行业的特点。通过财务生存能力分析,表明项目具有较强的财务生存能力。综上所述,从财务评价的角度看,该项目财务上可行,财务效益显著。西牧公司头高产奶牛标准化养殖场建设项目第十五章项目风险分析项目风险分析项目风险分析贯穿于项目建设的全过程,本项目可行性研究着重分析政策融资建设运营管理人员市场及外部协作条件风险,通过本公司深入实际广泛调查并向有关专家及部门咨询后,以打分的方式进行判定。政策风险假如上级及当地政府的政策发生变化,不利于本项目的发展。融资风险假如资金供应不足或者来源中断,导致项目工期拖延甚至被迫终止,利率变化导致融资成本升高。建设风险假如项目技术路线,导致项目建设达不到预期目的,或建设质量低劣成为烂尾工程,或材料设备采购价格过高,导致投资超过投资预算。运营管理风险假如项目的运营管理混乱,导致项目不能按期顺利进行和完工。市场风险市场风险般来自三个方面是市场供需实际情况与预测值发生偏离二是项目市场竞争力或者竞争对手情况发生重大变西牧公司头高产奶牛标准化养殖场建设项目化三是项目运营成本的实际值与预测值发生较大偏离。技术风险假若项目采用设备和技术的先进性可靠性适用性和可得性与预测方案发生重大变化,导致生产能力利用率降低,运营成本增加,运营效益达不到预期要求等。针对上述六大风险因素,通过深入实际调查咨询有关专家,并结合国内外和新疆以及石河子目前奶牛养殖现状及国家有关的近期政策等情况进行综合分析,将风险程度按灾难性风险严重风险较大风险般风险进行分类,形成本项目风险因素和风险程度综合分析如下表风险因素和风险程度综合分析表序风险程度号风险因素名称很大较大般较小很小说明政策风险政策发生变化政策不利于本项目出资风险资金供应不足资金来源中断建设风险项目技术路线建筑质量低劣设备材料采购超标运营管理风险没有项目管理机构管理混乱市场风险市场需求量西牧公司头高产奶牛标准化养殖场建设项目市场竞争能力价格运营成本技术风险先进性适用性可靠性可得性根据上述分析表的综合平价结果可知,本项目在政策项目建设运营管理技术等方面只有很小风险,在资金方面有较小风险,在价格和运营成本方面有较大风险。风险控制措施防范政策风险对策牛奶业是畜枚业中最具发展潜力的产业,牛乳被誉为营养价值最接近于完善的食物。加快牛奶业发展,对于提高国民身体素质,调整畜牧业产业结构,增加农民收入具有重要意义。为促进我国奶业持续健康发展,国家先后出台了国务院关于促进奶业持续健康发展的意见国发号农业部关于贯彻国务院关于促进奶业持续健康发展的意见的通知农牧发号年月,国家发改委出台了促进奶业发展八条政策措施。国务院关于进步促进新疆经济社会发展的若干意见国发号文件明确提出将新疆建设成为我国优质畜产品生产基地。三聚氰胺事件发生后,为保证生鲜乳质量安全,国家明确提出要推进标准化规模养殖,鼓励奶牛养殖小区向奶牛西牧公司头高产奶牛标准化养殖场建设项目养殖基地,各种形式的奶牛合作社过渡。这些政策措施,给西部牧业公司奶牛产业,尤其是标准化规模化养殖创造了良好的政策空间。今后段时期,西部牧业公司优质高产奶牛业来自政策的风险最小。这些政策措施,给西部牧业股份有限公司实施头高产奶牛标准化养殖场建设项目创造了良好的政策空间。防范出资风险对策对于出资中的财务风险,项目建设单位通过加强内部控制改善经营管理建立健全资金管理制度等措施,可以较好地控制这种风险。具体措施有第,通过扩大收入,降低成本,增加息税前利润,增加现金流量,来规避财务风险第二,严格控制投资规模,加强预算管理,降低工程造价。防范建设风险的对策对于项目建设