先后投入到重要的基础设施和部分旅游景区景点的建设中。为了使该森林公园的运营进步达到规模效益，提升旅游产品和服务的档次，避免出现我市些旅游景区景点存在的流生态二流设施三流服务的不良现象，促进森林生态旅游业的健康发展，应抓紧完成黑龙江梅花山国家森林公园总体规划修编稿和黑龙江梅花河山庄旅游度假园区总体规划中规划的基础设施建设项目，开拓新的旅游产品和服务项目，把梅花河山庄旅游度假园区的森林生态旅游休闲度假产业进步做大做强，促进伊春森林生态旅游业的发展。为了适应国家扩大内需的经济政策，伊春市将重点打造森林避暑养生度假深度旅游线路。按照伊春旅游发展总体规划和伊春市旅游发展提升策划，确定以国际森林生态城•人类最佳旅居地为发展目标，坚持旅游城镇建设与精品旅游区建设有机结合，集中力量打造园两区四点系列精品旅游区，开发龙头产品。其中两区即为梅花山梅花河和溪水。这切都对黑龙江梅花河山庄旅游度假园区的基础设施提出了新的更高的要求，进步完善园区的基础设施已势在必行。基于上述情况，提出此建设项目。项目建设的必要性实施生态立市战略，发展接续替代产业，资源型城市经济转型的需要伊春林区经过六十年的开发建设，可采林木资源已濒临枯竭。伊春市作为林业资源型城市，已被国务院列入资源型城市经济转型试点的行列。为了落实科学发展观，坚持以人为本，确保伊春林区经济全面协调可持续发展，伊春实施了生态立市和产业兴市战略，探索出了国有林区在森林资源保护中求发展，在经济发展中保护森林资源的科学发展道路，确立了森林生态旅游业为主的现代服务业特色种养与加工业绿色能源冶金及矿产开发木材精深加工五大产业为经济转型的接续替代产业，使之成为林区新的经济增长点。建设好黑龙江梅花河山庄旅游度假园区，使之成为伊春最理想的森林生态旅游和会议养生度假场所，有利于伊春林区以木材生产为主向生态建设为主的根本转变，有利于生态立市战略的实施，有利于林区经济又快又好发展。今年的中央经济工作会议明确了要实施积极的财政政策和稳健的货币政策，扩内需促调整，保持经济平稳较快发展。旅游业是我国主要的内需产业之，更是极具发展潜力的无碳产业，加快发展生态旅游业，也是落实中央经济工作会议的重要举措。落实全省重点旅游城镇建设座谈会和伊春市重点旅游城镇建设工作推进会议精神，促进伊春生态旅游业健康可持续发展的需要伊春是我国著名的生态旅游城市，曾被国际组织授予绿色伊春的称号，是公认的世界上为数不多的几块净土之，素有祖国林都和红松故乡之称。依托独特的大森林大冰雪独特的地质景观等旅游资源优势，伊春市确立了把以生态旅游为主的现代服务业作为经济转型的五大接续替代产业之首来重点发展，加快培育强力推进。全市上下在旅游业的指导思想，发展理念，发展战略，发展目标和发展定位上都有了新的飞跃。经过几年的不懈努力，森林生态旅游业呈快速发展的态势，旅游业对全市经济结构的调整扩大对外开放带动区域经济增加就业安臵和对全市的增长等诸方面都做出了较大贡献。目前，我市已成功举办了九届森林生态旅游节九届五花山观赏节，分别获得中国优秀旅游城市中国最佳避暑胜地中国最佳生态旅游城市中国旅游竞争百强城市中国十佳避暑旅游城市。年月，国家环保局国家旅游局批准，在自然风光优美，生态资源富集的汤旺河区域建立我国第个国家公园。在年月召开的全市重点旅游城镇建设工作推进会上，明确了进步完善全市旅游总体发展思路，加强精品旅游区建设，突出旅游城镇建设个性化，提升旅游城镇建设水平等工作，把梅花山梅花河做为小兴安岭国际会议中心来开发定位。落实好这两个会议精神，使伊春的森林养生度假森林避暑度假滑雪狩猎等成为全省的优秀旅游项目，为不断增强我市旅游市场竞争力作出新贡献。黑龙江梅花河山庄旅游度假园区中的梅花河山庄度假村距伊春市中心区仅公里，区位交通优势十分明显，是伊春市周边最重要的森林生态旅游和休闲度假场所。该处森林生态旅游资源相当丰富，森林浩瀚，天蓝水清，即适合中老年人观光疗养，又适合于年轻人休闲度假，更适合召开各种会议。是品绿色佳肴尝山珍野味观光游憩的理想场所。通过本项目实施，可基本解决伊春市旅游旺季床难求的尴尬局面。进步丰富旅游服务内容，使黑龙江梅花河山庄旅游度假园区充分发挥规模效益，为实现把伊春建成世界级森林城市和世界级森林大公园的宏伟目标作出更大贡献。旅游产品旅游服务提档升级，旅游企业自身生存和发展的需要梅花河山庄旅游度假园区是伊春市中心区周边重要的旅游休闲度假场所之，特别是梅花山滑雪场和梅花山庄度假村早已闻名遐迩。近年来，由于园内的特色旅游产品和交通区位优势及伊春市中心区的辐射作用，客源市场发展前景较好。由于基础设施不够完善等原因，园区的森林生态旅游资源的优势还未能充分发挥岗位培训，不断充实知识，适应时代与当前旅游区发展的需要。实行持证上岗制度，保证各项业务服务水平的标准化规范化，督促自身不断掌握科学知识，提高职工素质。第章项目实施计划项目实施计划安排该项目实施计划分四个阶段来完成第阶段可行性研究报告编制审批初步设计等项目前期工作。第二阶段施工图设计和施工准备工作。第三阶段土建施工人员培训及设备购臵阶段第四阶段项目验收。项目实施进度项目实施进度该项目自年月份开始，进行项目前期工作及工程设计，月开始工程施工，年末完成全部建设，建设期为二年八个月。项目实施进度详见表项目实施进度表表年年年年季度二季度三季度四季度季度二季度三季度四季度季度二季度三季度四季度季度编制可研报告可研报批初步设计施工图设计土建施工人员培训设备购臵设备安装调试施工验收正常运营第章投资估算与资金筹措投资估算投资估算依据造价指标参照同类工程进行编制设计费收费按照国家发展计划委员会建设部颁发工程勘察设计收费标准年版中相关规定计算。工程取费标准按照关于颁发黑龙江省建设工程计价依据建筑装饰装修水暖电气市政园林绿化工程计价定额施工机械台班费用定额建设工程费用定额的通知黑造价号文件规定的费用标准执行。工程建设其它费用参照中国建设工程造价管理协会颁布的建设项目投资估算编审规程和国家相应计费标准。工程预备费按工程直接费和其它费用之和的计取。投资估算经估算本项目投资为万元。其中建筑工程费用万元其他费用万元预备费万元建设期利息万元铺底流动资金万元。详见建设投资估算表。资金筹措该项目投资渠道如下申请国家专项资金万元，占总投资的。申请银行贷款万元，占总投资的。企业自筹资金万元，占总投资的。第章财务分析与经济评价基础数据根据国家发改委建设部发布的建设项目经济评价方法与参数第三版规定，并结合本项目的特点，按现行财税政策和市场价格，对本项目运行后的经济效益进行预测分析。经营规模本项目经营规模见前章节经营期及计算期项目计算期年，其中建设期年，经营期年。经营费用投入原材料燃料及动力价格由建设单位提供到场价格计算的。工资及定员。全部劳动定员为人，其工资标准为元月人，职工福利费按计取。折旧费及摊销。建筑工程的折旧年限为年，机械设备的折旧年限为年，残值取。修理费按折旧费的计算。无形及递延资产摊销年限为年。其他费用。是在管理费用及销售费用中，扣除工资及福利费折旧费摊销费修理费后的费用。详见附表总成本费用估算表。经营收入及税金税率本项目按平均每人消费元计算，达到设计能力的正常年份年均收入为万元。按现行税制的规定，本项目需缴纳营业税，税率同时缴纳城市维护建设税和教育费附加，税率按营业税额的和企业所得税按利润总额的计取。详见附表产品营业收入和营业税金及附加估算表。财务分析成本费用正常年均总成本费用为万元，其中年均固定成本万元，年均可变成本万元。经营收入及利润总额正常年均经营收入万元，年均销售税金及附加万元，年均利润总额万元。经济评价指标投资利润率投资利税率全部投资回收期年含建设期财务内部收益率所得税后不确定性分析盈亏平衡分析以生产能力利用率表示的盈亏平衡点年均固定成本年均营业收入年均可变成本年均营业税金及附加计算结果表明，该项目达到设计能力的时，项目收支平衡，超过此生产能力，项目即可盈利。敏感性分析影响项目预期经济效益的主要因素有旅游价格，经营成本等。敏感分析表项目变化率内部收益率投资回收期年基本方案游客收入经营成本从敏感性分析结果看，旅游价格和经营成本的变化对项目的产出效益影响最为敏感，应引起注意。经济评价本项目建成后，通过对各项经济指标的分析和计算可以看出，本项目的各项经济指标较好，通过不确定分析看，本项目具有较高的抗风险能力，各项因素的变化也有较高的承受能力。所以，项目从财务上看是可行的。附表现金流量表全部投资附表利润与利润分配表附表资金来源与运用表附表总成本费用估算表附表产品营业收入和营业税金及附加估算表附表固定资产折旧费估算表附表无形及递延资产摊销估算表第章风险分析本项目实施后，将进步完善旅游景区的基础设施建设，增加新的旅游产品，提升旅游服务档次，进而带动伊春生态旅游业的发展，经济效益，社会效益和生态效益都十分可观。同时，该项目也存在定风险。必须对该项目可能产生的风险因素进行全面分析，采取有效措施加以控制防范，才能确保项目顺利实施。风险因素识别分析与评价风险识别分析该项目可能涉及的风险因素主要有市场方面旅游产品和旅游市场营销投融资方面。本项目根据建设项目经济评价方法与参数第三版中的综合风险等级分类，采用矩阵综合分析法，对各风险因素进行综合分析评价。综合风险等级分为五个等级，如下表。综合风险等级分类表表综合风险等级风险影响的程度严重较大适度低风险发生的可能性高较高适度低表示项目风险很强，出现这类风险就要放弃项目表示项目风险强，需要修正拟议中的方案，通过改变设计或采取补偿措施等表示风险较强，设定些指标的临界值，指标旦达到临界值，就要变更设计或对负面影响采取补偿措施表示风险适度较小，适当采取措施后不影响项目表示风险弱，可忽略。市场风险旅游产品和旅游市场营销风险影响程度市场风险是旅游行业普遍存在风险因素，如果发生对项目建设影响严重。目前，景区开展的旅游项目受季节性影响较为明显，客流主要集中在月份，月份是高峰。冬季除滑雪场生态园餐厅和狩猎场生意兴隆外，其它冬季旅游项目基本是空白，严重制约了客