1、“.....其它金融机构长期借款，观斗山景区建设项目期工程总投资计划与资金筹措表表单位万元序号项目合计总投资固定资产投资其中建设期利息资金筹措企业自筹资金申请开行银行借款，其中长期借款，观斗山景区建设项目二期工程总投资计划与资金筹措表表单位万元序号项目合计总投资固定资产投资其中建设期利息资金筹措企业自筹资金申请其它金融机构借款其中长期借款第十章财务效益及风险分析景区旅游项目财务效益财务评价依据及方法依据建设项目经济评价方法与参数中有关规定和国家现行财税制度，以及行业特点对本项目各项财务指标进行测算和分析。基础数据营业收入附表根据观斗山景区项目开发情况，结合本旅游项目特点，本项目收入测算如下景区游缆及沐浴门票收入每天人均消费元每年沐浴人数同比递增计算。贵宾浴收入每天人均综合消费元每年沐浴人数同比递增计算。接待楼客房收入共计张床位......”。

2、“.....年收入万元餐馆收入以大众浴沐人数留下就餐人均消费元计算。娱乐收入以大众浴沐人数留下消费人均消费元计算。本项目收入测算如下收入预测表年度大众沐浴人数万人同比增长大众沐浴收入万元贵宾浴人数万人同比增长贵宾浴收入万元餐馆收入娱乐收入接待楼客房收入收入合计项目计算期及营业负荷安排建设期年经营期年计算期建设期经营期年本项目营业负荷见营业收入及税金测算表。工资及福利本项目管理人员人，年平均标准工资及附加按元人测算，营业期第年工资及福利费总额为万元，逐年按递增至达到设计负荷年。税率营业税城市建设维护税营业税额教育费附加营业税额所得税成本费用估算直接经营费用包括直接经营所消耗水电会议住宿等消耗品外聘员工费用管理费用等，经估算，按年销售收入计算。维护费按固定资产原值计取，达到设计负荷年为万元。折旧本项目折旧按年测算，残值率按固定资产原值测算。其它费用市场宣传费用按年营业收入计取，设计负荷年为万元......”。

3、“.....总成本费用经测算，本项目测算经营期年均总成本费用为万元。盈利能力分析损益分析经测算，本项目静态投资指标如下投资利润率资本金净利润率年平均利润情况如下利润总额万元税后利润万元以上指标表明，本项目静态投资指标较好，利润总额及税后利润较高。现金流量分析本项目基准收益率取，测算出盈利能力指标如下全部投资内部收益表投资回收期年净现值万元税前税后以上指标表明项目内部收益率税前和税后高于基准收益率水平，说明项目具有较强盈利能力。清偿能力分析贷款能力分析本项目固定资产投资贷款采用等额还款测算，开行银行长期贷款按宽限期年，还款期年测算其它金融机构长期贷款按宽限期年，还款期年测算。测算出偿债备付率为，满足金融机构偿债备付率要求。资金来源与运用分析本项目资金来源与运用基本合理，营业期内累计盈余资金栏在项目计算期末无负值，项目在寿命期内累计盈余资金达万元......”。

4、“.....表明本旅游项目具有较强盈利能力清偿能力，因此，本项目财务评价可行。本旅游项目主要财务指标汇总如下年均营业收入万元年均营业税金及附加万元年均总成本费用万元年均利润总额万元所得税万元税后利润万元内部收益率全部投资税前内部收益率全部投资税后净现值税前万元净现值税后万元投资回收期全部投资税前年投资回收期全部投资税后年偿债备付率贷款偿还期国家开发银行贷款宽限期年，还款期年其它金融机构贷款宽限期年，还款期年。风险分析财务风险选择旅游营业收入经营成本游客数量增减等因素，在幅度内进行变化测试测算，结果表明影响最大是营业收入变化，其次是游客数量变化，经营成本变化影响相对较小。当营业收入和游客数量下降时，内部收益率全部投资税前仍为和，高于基准收益率。说明项目具有较强财务抗风险能力。市场经营风险由于本旅游项目建设和经营高起点高标准流设施和流服务。以其有疗养价值水质优势......”。

5、“.....其游客规模将逐年递增是可望实现，因此，游客数量增长将保证本项目收入稳定增长，步入良性发展态势。所以，本项目市场和经营风险较小。政策风险目前，国家对西部地区和旅游业属大力支持范围，相关政策在短期内不会发生大变化，所以，本旅游项目不仅没有政策风险，而且会给宜宾旅游产业提供难得发展机遇。汇率风险本项目主要为国内游客，多数采用人民币支付，在经济往来款年宽限期年，还款期年第二章旅游资源与市场预测地热资源泸洲地质勘察设计院查明宜宾市翠屏区北郊观斗山风景区地带地下深层蕴藏有丰富地热温泉资源。据地质资料报告，象鼻镇与凉姜乡接壤深丘山脉观斗山地带多米深地质构造层可开采出水温约预计日产水量以上优质矿温泉。现已在观斗山风景区头天门背斜地质构造断层钻井米，打出日产水量出口水温在左右含多种微量元素优质地热温泉。地质报告表明观斗山背斜地质构造是逆断层，水层具备发育裂隙溶洞系统。形成快速流量，有较大产量......”。

6、“.....水源来自数十公里至二百公里不等地质构造深层区域内。水主动力系统有长江流域水系补给，取之不尽，用之不竭，前景十分看好，没有水源枯竭风险。市场预测四川省旅游业基本情况近几年来，通过四川省旅游业不断开拓和发展，四川旅游业取得了可喜成绩，年全省累计实现旅游总收入亿元人民币，比去年同期增长。接待国内游客万人次，国内旅游收入亿元人民币，分别比去年同期增长。接待入境游客万人次，旅游外汇收入亿美元，分别比去年同期增长。大主要旅游景区接待游客万人次，门票收入亿元，分别比去年同期增长。年，四川省接待入境旅游人数和旅游外汇收入较年同期分别增长......”。

7、“.....并将旅游产业发展放在重要位置，明确提出要把旅游产业培育和发展成为我省支柱产业之。四川省委省政府制订了关于加快培育旅游支柱产业建设旅游经济强省决定，确定了我省由旅游资源大省向旅游经济大省跨越发展目标十五期间，全省国际国内旅游总收入年均增长，至十五末，旅游收入达到亿元，相当于当年全省以上年至年，旅游总收入仍以年均速度增长，到年达到亿元，相当于当年全省。为了实现旅游产业跨越式发展目标，全省要建成批世界级国家级旅游精品，建设批国际级国家级旅游城市，积极扶持批旅游企业集团，以加快旅游产业发展带动相关发展，进而促进全省经济发展和生态环境保护。全省各地按照省委省政府部署，大力推进旅游资源优势向旅游产业优势和旅游经济优势转化，旅游综合产业要素不断完善，大旅游大产业全面发展格局正在形成，全省旅游经济发展充满生机与活力。年至年，全省旅游招商引资共计达亿元人民币......”。

8、“.....全省累计实现旅游总收入亿元人民币，比上年增长。接待国内游客万人次，国内旅游收入亿元人民币，分别比上年增长。接待入境游客万人次，旅游外汇收入亿美元，分别比上年增长。年，是十五计划最后年，根据四川旅游发展情况，全省将提前实现省委省政府提出十五期间旅游业经济发展目标，其旅游业发展前景良好。近年来，宜宾市旅游产业获得长足发展，总体态势良好。在国家级旅游资源中，自然占全省人文占全省，但是宜宾市旅游接待人数只占全省旅游收入仅占全省左右。为此宜宾市政府对旅游业十分重视，提出了集中力量，突出重点寻求跨跃式发展途径。明确阶段目标是以年年和年为三个阶段即年建成中国优秀旅游城市年争办全省旅发会年旅游总收入对当年贡献率达到以上，全力推进旅游产业崛起。而又以年和年两年脱胎换骨突出抓好工程城三景两区环线三要素工程......”。

9、“.....在年省旅发大会前必须完成大项目白塔山景区功能完善南广古镇旅游区打造流杯池及周边改造竹海两镇线片万里镇万岭镇景区内公路沿线观海楼片区整治五粮液集团厂区旅游功能完善和五粮液大道整治五粮液大酒点建设宜长路建设三里半至后河过境路建设旅游公路环线沿线整治三江湖世外桃园期工程，观斗山景区建设工程。自然风景资源与地热资源为满足市场要求，宜宾在拥有蜀南竹海等众多名遐迩自然风光旅游景点基础上，再开发出距市区近，自然风景优越，地热资源丰富，建设起点高，设施和服务项目齐全观斗山景区项目予以配套，将是锦上添花，建成后必将成为宜宾市和翠屏区重要经济增长点之。而宜宾距成都公里重庆公里，距乐山自贡内江泸洲四个中等城市多公里，其间多有高速公路相通，交通极为便利。周边城市人口约多万人，是得天独厚消费者资源......”。