1、“.....手续 不齐等不规范的报送签证，给予部门总监元张的罚款。签证中查实有弄虚作假的，给予部 门总监元张的罚款，当事人无论金额大小律开除，给公司造成损失的，依法赔偿并追 究法律责任。签证核对过程中，凡不配合的责任人给予元次的罚款。 第四条成本控制过程中，在公司已定预算的基础上，提出成本节约合理化方案和建议并经公司 同意后实施的，奖励公司认定节约金额的。 第五条成本控制中心未将合同评审表送财务管理中心而签定合同的，成本控制中心总监每次罚 款元，经办责任人罚款每次元成本控制中心将合同评审表送工程行政财务管理 中心后，工程行政财务管理中心未审核材料合同的，工程行政财务管理中心总监每次 罚款元，经办责任人每次罚款元。 第六条成本控制中心未将招标合同评审表送财务管理中心而签定合同的，成本控制中心总监每 次罚款元......”。

2、“.....工程行政财务管理中心未审核招标合同的，工程行政 财务管理中心总监每次罚款元，经办责任人每次罚款元。 第七条在合同审核时，成本控制中心和财务管理中心各咨询单位少于家的，成本控制中心总 监罚款每次元，经办责任人每次罚款元，财务管理中心总监每次罚款元，经办责 任人每次罚款元。对材料价格与市场价格相差较大而评审签署无意见的，成本控制中心总 监每次罚款元，经办责任人每次罚款元，财务管理中心总监每次罚款元，经办责 任人每次罚款元。如造成公司损失的，按罚款比例负责赔偿。 第八条财务管理中心未建立主材和大辅材信息库的，财务管理中心总监每次罚款元，经办 责任人每次罚款元。未按期上报主要材料价格行情的，财务管理中心总监每次罚款元， 经办责任人每次罚款元。 第七条招标和采购核价过程中，财务管理中心核价人审核报价部门材料价格超过市场价超过 的，对上道程序责任人处以罚款元次的罚款......”。

3、“.....对财务管理中心核价人处以元次的罚款。第八条未认真核对入库材料，致使入库单与实物和票据合同有差异的，工程管理部门成本 控制中心总监每次罚款元，经办责任人每次罚款元。如造成公司损失的，按罚款比例 负责赔偿。 第九条在每次支付材料款时，对达不到付款条件而没有签署不同意付款意见的，工程管理 中心总监行政管理中心总监财务管理中心总监每次罚款元，经办责任人每次罚款 元。如造成公司损失的，按罚款比例负责赔偿。 第十条对甲供材料的采购款未及时扣回的，成本控制中心总监每次罚款元财务管理中心 总监罚款元，经办责任人每次罚款元。 第十条对施工单位应提供而未提供正式建安发票的，财务未扣除相关税金而支付款项的，财 务管理中心总监每次罚款元，经办责任人每次罚款元。 第十二条在支付工程尾款时，成本控制中心未确定无质保金无维修费无代扣款无工程扣 款发票到齐等申请支付的。成本控制中心总监每次罚款元......”。

4、“..... 工程中心未按时提供成本中心的，处罚相同。 第十三条对施工单位物业公司等单位用水电，成本控制部门每月日未向财务管理中心送各 单位水电费耗用明细原件的，成本控制中心总监每次罚款元，经办责任人罚款每次元。 第十四条在楼盘交付使用个工作日内，行政管理中心未办理该楼盘水电户名更名手续的。行 政管理中心总监罚款元，经办责任人罚款元。 第十五条在支付材料款工程款时，财务管理中心未按照材料款工程款支付流程而支付款项 的，财务管理中心总监每次罚款元，经办责任人每次罚款元。如造成公司损失的，按 罚款比例负责赔偿。 第十六条工程管理中心成本控制中心未根据公司材料库存数量工程进度的需要而进行采购 致使公司损失的，或采购的规格型号质量为工程项目不匹配的，工程管理中心总监成本 控制中心总监每次罚款元，经办责任人每次罚款元。如造成公司损失的，按罚款比 例负责赔偿。 第十七条对已封园物业的工程项目，因客户投诉......”。

5、“.....营销策划中心总监总监每次罚款元，经办责任人每 次罚款元如造成公司损失的，按罚款比例负责赔偿。 第二十条对已完工但未封园的客户投诉项目，或对施工过程中出现各类问题的项目，工程管理 中心未组织认定质量责任未将工程扣款审批表送成本管理中心的，工程管理中心总监每 次罚款元，经办责任人每次罚款元如造成公司损失的，按罚款比例负责赔偿。第十八条对营销策划中心或工程管理中心已将工程扣款审批表送成本管理中心后，成本管 理中心未审定工程扣款金额，未将工程扣款通知书送施工单位确认，未将工程扣款审批 表送财务部门审核的，成本控制中心总监每次罚款元，经办责任人每次罚款元如 造成公司损失的，按罚款比例负责赔偿。 最全面最专业最精华最实用的财税资料请到天财会计网下载, 费用管理制度 第章总则 第条费用管理目的 加强公司财务管理......”。

6、“.....严格控制费用支出。 第二条费用管理原则 公司费用实行预算管理标准控制集中反映有效监督节奖超罚的管理原则。 第三条费用管理实施 所有费用均按公司要求编制年度预算并分解到月按月实施。 二公司各中心须在每月日前根据下月工作计划制定本单位费用开支计划，报财务管理 中心后经公司月度工作会议通过，并董事长批准后，为公司当月的费用开支计划指标。 第四条计划外费用审批 计划外费用开支，根据实间的致性。会计报告 不同报表之间的相关数据应保持致。报表附注说明清楚明了，符合规定要求。 四会计核算采用权责发生制原则进行。 五按月季年分别编制月度季度年度财务报表，并做到月度有情况说明，季度有重 点分析，年度有财务情况全面分析。 第三条会计期间 会计报表都必须以公历年度作为会计期间......”。

7、“.....下月资金计划表及附表 于日上午上报，会计报表于次月日前上报集团公司财务管理部门 二在报送会计报表及相关分析资料时，应按集团公司财务管理部门的统要求和规定进行。 三会计不得擅自编制未经审核的会计报表，未经批准的会计报表不得向外报送。第三章利润及利润分配管理 第条利润指标的确定 公司年度完成利润指标由集团公司通过财务预算的形式予以明确和考核。 第二条亏损的弥补 公司发生的年度亏损按国家有关规定用下年度税前利润弥补 二当年度亏损不足弥补时，可在五年内延续弥补，五年还不足弥补时，应在税后利润弥补。 第三条利润的分配 公司应按公司章程和股东会的有关规定进行利润分配，原则上按不超过当年净利润的进 行分配。 第四章纳税筹划管理 第条税收筹划的原则 税务筹划是在符合税法不违反税法及其他法规的前提下进行 二是在纳税义务没有确定，存在多种纳税方法可以选择时，企业做出缴纳低税负的决策......”。

8、“..... 二纳税申报正确，缴税及时足额，不出现任何税收方面的处罚等。 第三条税收筹划的程序 公司在每年制订财务预算时，应确定税收筹划方案，并上报集团财务管理部门。 二成立税收筹划小组，由总经理分管副总公司财务负责人财务人员等组成。 三项目开发是纳税筹划的重点，项目税收筹划应从项目策划开始，统筹考虑项目开发方式 合同签订款项支付销售方式等进行全方位整体筹划，并形成税务筹划报告。 四项目开始运作后分年或分期制订纳税计划，报董事会讨论通过。 五税收筹划和当年纳税计划通过后，由总经理办公会委托财务及相关部门执行。 第五章财务人员报告制度 第条公司财务人员报告原则 公司财务人员应按公司规定上报单位各类会计报表统计报表及其他管理报表报告。 二对报告期内发生的重大或异常财务事项，应立即上报公司总经理董事会集团总裁和 财务管理中心并提出解决方案......”。

9、“..... 二发生的大额现金长款业务差错透支以各种方式提供的融资和担保向银行贷款 对外投资及其它重大事件。 三未经授权的向公司以外的单位和账户进行的资金划拨。 四未经批准的长期资产购置如固定资产和超出计划的费用与成本支出。 五专项福利与费用支出。 六年度工作计划和年度工作总结。 七财务会计税收自查工作报告和外部检查结论。 八公司财务制度实施细则内部控制管理办法及其它各种补充规定。 九审计报告。 十成本控制分析报告。 十财务分析。 十二其他需要报告的事项。 第六章工资薪酬管理 第条工资审批 工资实行严格的审批制度，月度工资的发放由公司总经理审批。 二年终奖金的发放报集团公司审批。未经审批的工资奖金财务部门不得发放。 第二条工资复核 工资奖金发放前，财务管理中心应对行政管理中心编制的工资奖金发放表进行复核。 第三条所得税扣除 行政管理中心编制工资奖金发放表......”。