本费用万元。营业成本万元，包括直接成本万元，工资及附加费万元，制造费用万元含折旧费万元。管理费用万元。营业费用万元。总成本费用万元，其中固定成本万元，可变成本万元。经营成本万元。每年新增利润万元。五财务效益分析本项目是在国家支持和企业自筹资金情况下建设，经济效益较好，具有较强获利能力，税后财务内部收益率，财务净现值万元，投资回收期年。税前财务内部收益率，财务净现值万元，投资回收期年。财务净现值大于零,投资利润率较高,项目在财务上是可行。社会效益项目建设是农场经济快速发展，社会安定团结有力保障，可以促进农业结构调整，推进农业产业化进程，进步完善社会化服务体系，积极营造良好市场环境。增加农产品科技含量，积极引进农产品新品种，可以带动运输仓储包装餐饮服务业发展，安排富余劳动力人，促进第三产业发展。项目建设可以带动蔬菜林果种植业发展，使农场户从事农业生产人员直接受益，项目建设可以栋大棚蔬菜，万亩露地蔬菜生产，可以提高土地产出效益，通过比较分析，每亩大棚蔬菜年产值在万元以上，每亩露地蔬菜年产值在元，每亩旱田产值不足元。栋大棚蔬菜可以增加产值万元以上，万亩露地蔬菜可以增加产值万元以上。实现农场经济社会稳定，产生明显社会效益。二综合评价本项目建设符合国家产业政策导向，适合农场产业发展需求。可以发挥农产品对区域经济带动作用，对垦区农产品批发市场模式也将起到示范作用。对经济发展和社会进步都将产生积极影响。项目建设经济合理，效益显著，因此，项目建设是必要，也是可行。建议建设单位认真组织实施。三编制依据文件依据国务院办公厅关于加快发展服务业若干政策措施意见农业部全国农产品批发市场发展规划纲要年全国农垦农业现代化建设规划商务部全国商品市场体系建设纲要。商务部农业部等四部委农产品批发市场管理技术规范二资料依据黑龙江省建筑工程估算指标和现行市场建筑材料价格及劳动力价格资料。黑龙江垦区统计年鉴建设单位提供有关资料。第二章项目建设背景与必要性项目提出背景最近几年，党中央国务院采取了减轻农民负担，增加农民收入，加快农村建设等有效措施促进农从事生产及营销活动，积极提供技术指导，提高流通效率，提供产品收购加工储藏运输等多种服务，在供给与需求之间牵线搭桥。加强产地农产品批发市场建设，不仅更好地促进产地农产品顺畅流通，还可以把来自各地农产品，及时分销到产品交易区，满足居民消费需要。同时，可以加快农业结构调整，扩大绿色农产品种植面积。项目在生产经营期间，每年可增加销售收入万元，实现利润万元，项目建设实施可以吸纳富余劳动力约人，受益农户可以达到户，同时，可以栋大棚蔬菜，万亩露地蔬菜生产，可以提高土地产出效益。因此，项目建设可以使职工增加收入，积极有效地促进农场经济快速发展。第三章市场分析与预测我国农产品批发市场现状与预测分析我国农产品批发市场现状分析农产品市场营销就是指为了满足人们需求和欲望而实现农产品潜在交换过程。从国内市场分析，我国农产品零售交易主要发生在都市交易市场，在农村，受传统家庭出产方式影响，主要是信息不畅，品牌意识淡薄。不仅影响了国内农产品销售，形成卖难局面，也影响了农产品外销，造成很大经济损失，甚至影响到我国农产品国际竞争实力。我国农产品市场发展迅速,类别繁多,主要是粮油市场蔬菜市场水产品市场肉食禽蛋市场干鲜果品市场等。我国农产品交易市场在履历了几十年高速增加和规模扩张后,现正逐步实现从数量扩张向质量提升,畅通规模上阶梯,市场硬件举措措施较着改善,商品档次天比天提高,市场运行质量日趋看好。但是，消费者在选择农产品是品牌意识淡薄，没有高品牌要求。无论是在自由市场还是超市，消费者注意是蔬菜生果等产品新鲜度，很少去对品牌有什么特殊注意，而对些农产品再加工深加工品却表现出强烈品牌意识，而在田间地头产品就没有那么多要求。如山东省蔬菜产量很大而且质量很好，已成为当地农村经济支柱产业，产品畅销大江南北。山东蔬菜出口量也很大，大多出口到日本韩国，但是，在农产品宣传上更是老套做法，只凸显地域特色，而不凸显品牌形象。同时，更没有凸显农产品本身绿色，原生态有机无公害品牌。绿色农产品这些属性既是产品招牌，也是提高产品附加值，增加经济卖点。随着社会进步文明程度提高，会有更多消费群体对农产品绿色有机无公害及原生态逐步接受和认同。二我国农产品批发市场预测分析我国作为农业大国，农产品流通直是我国农业实践及理论中探讨核心问题之，而现代农产品批发市场构建是解决三农问题增加农民收入个重要途径。我国农产品市场整体上供给大于需求，消费者对农产品要求不断提高，市场竞争激烈，农产品向商品转化难度加大，农产品作为进入市场关键环，作用越来越大。农民生活水平提高了，必然加大对工业品和日用品购买，农村对这些用品需求量是直呈上升趋势。现在，农产品批发市场通过企业管市场，实现管理创新通过市场企业化，实现制度创新，促进了批发万元。六财务效益分析本项目是在国家支持和企业自筹资金情况下建设，经济效益较好，具有较强获利能力，税后财务内部收益率，财务净现值万元，投资回收期年。税前财务内部收益率，财务净现值万元，投资回收期年。财务净现值大于零,投资利润率较高,项目在财务上是可行。三不确定分析盈亏平衡分析盈亏平衡分析以生产能力利用率计算盈亏平衡点，本项目以正常生产年数据为基础，其计算公式为固定成本年销售收入年可变成本计算结果表明只要批发量达到销售能力利用率，即新增销售收入达万元。企业就能保持收支平衡，表明项目盈亏平衡点较低，项目投资风险不大。盈亏平衡分析图达产率销售收入或总成本费用固定成本总成本费用销售收入二敏感性分析根据项目特点敏感性分析，主要考虑销售收入，经营成本，固定资产投资单因子变化对项目内部收益率净现值和投资回收期影响程度进行分析。详见敏感性分析表。财务敏感性分析表变化因素指标数值单位基本方案销售价格变化内部收益率财务净现值万元投资回收期年经营成本变化内部收益率财务净现值万元投资回收期年固定资产投资变化内部收益率财务净现值万元投资回收期年敏感性分析图评价指标销售收入经营成本经营成本固定资产投资基准收益率项目基本方案为税后财务内部收益率，净现值万元，投资回收期年。由敏感性分析表可产品销售价格，经营成本，固定资产投资三个因素变化对财务内部收益率净现值和投资回收期都有定程度影响。其中直接成本产品销售价格增减对项目财务内部收益率净现值和投资回收增减，项目财务内部收益率净现值和投资回收期影响最为敏感，经营成本，固定资产投资变化对项目影响程度较弱些。具体表现为项目经营成本增加，项目财务内部收益率下降到，财务净现值万元，投资回收期年。销售价格减少时，财务内部收益率下降到，财务净现值万元，投资回收期年。因此，项目建成后要控制直接成本，采取积极措施开拓市场。在销售方面要适应市场需求，以对应市场价格风险。并且对项目经营进行规范化管理，提高项目投资利润，加快项目投资回收速度，积极客观地面对各种不确定因素对项目经济效益影响。四社会效益评价绿色农产品批发市场是以农场产地农产品批发为主线，并且引进外地优质农产品，应用信息技术实现管理现代化，提高企业整体素质，项目建设是农场经济快速发展，社会安定有力保障。依托农场经济优势，推进农业产业化进程。农场依托绿色农产品生产基地优势，积极引导农户按照市场需求调整产业结构，扶持和培育蔬菜林果水产品肉奶产品等产业发展，并且引进外地农产品进入市场，从而提高农产品销售环节组织化程度，形成以绿色批发市场为龙头农产品产业链条。二完善社会化服务体系，积极营通过市场企业化，实现制度创新，促进了批发万元。六财务效益分析本项目是在国家支持和企业自筹资金情况下建设，经济效益较好，具有较强获利能力，税后财务内部收益率，财务净现值万元，投资回收期年。税前财务内部收益率，财务净现值万元，投资回收期年。财务净现值大于零,投资利润率较高,项目在财务上是可行。三不确定分析盈亏平衡分析盈亏平衡分析以生产能力利用率计算盈亏平衡点，本项目以正常生产年数据为基础，其计算公式为固定成本年销售收入年可变成本计算结果表明只要批发量达到销售能力利用率，即新增销售收入达万元。企业就能保持收支平衡，表明项目盈亏平衡点较低，项目投资风险不大。盈亏平衡分析图达产率销售收入或总成本费用固定成本总成本费用销售收入二敏感性分析根据项目特点敏感性分析，主要考虑销售收入，经营成本，固定资产投资单因子变化对项目内部收益率净现值和投资回收期影响程度进行分析。详见敏感性分析表。财务敏感性分析表变化因素指标数值单位基本方案销售价格变化内部收益率财务净现值万元投资回收期年经营成本变化内部收益率财务净现值万元投资回收期年固定资产投资变化内部收益率财务净现值万元投资回收期年敏感性分析图评价指标销售收入经营成本经营成本固定资产投资基准收益率项目基本方案为税后财务内部收益率，净现值万元，投资回收期年。由敏感性分析表可产品销售价格，经营成本，固定资产投资三个因素变化对财务内部收益率净现值和投资回收期都有定程度影响。其中直接成本产品销售价格增减对项目财务内部收益率净现值和投资回收增减，项目财务内部收益率净现值和投资回收期影响最为敏感，经营成本，固定资产投资变化对项目影响程度较弱些。具体表现为项目经营成本增加，项目财务内部收益率下降到，财务净现值万元，投资回收期年。销售价格减少时，财务内部收益率下降到，财务净现值万元，投资回收期年。因此，项目建成后要控制直接成本，采取积极措施开拓市场。在销售方面要适应市场需求，以对应市场价格风险。并且对项目经营进行规范化管理，提高项目投资利润，加快项目投资回收速度，积极客观地面对各种不确定因素对项目经济效益影响。四社会效益评价绿色农产品批发市场是以农场产地农产品批发为主线，并且引进外地优质农产品，应用信息技术实现管理现代化，提高企业整体素质，项目建设是农场经济快速发展，社会安定有力保障。依托农场经济优势，推进农业产业化进程。农场依托绿色农产品生产基地优势，积极引导农户按照市场需求调整产业结构，扶持和培育蔬菜林果水产品肉奶产品等产业发展，并且引进外地农产品进入市场，从而提高农产品销售环节组织化程度，形成以绿色批发市场为龙头农产品产业链条。二完善社会化服务体系，积极营位，现有扁石河山葡萄种植基地建设项目，种植面积达到亩，食用菌黑木耳栽培新增万袋段，生产刺五加茶公斤，林下种植五味子等药材亩，养蜂箱。农场将打造具有地域特色扁石河品牌，树立双鸭山农场蔬菜林果产业市场信誉与影响力。建设绿色农产品批发市场，是坚持基础设施公益性，经营管理企业化方向，坚持产地与销地结合，硬件与软件结合，国家扶持与企业自筹资金结合，统筹规划，合理布局，均衡发展，全力打造绿色产业体系