1、“..... 人事劳资管理制度 主要包括员工招聘录用，岗位职责，实习培训，考勤休假与 薪酬分配制度等内容。 资产财务管理制度 包括公司在资金运用，资产管理，会计核算方面的制度。 激励机制 公司实行物质激励与精神激励相结合的激励机制。注重对员 工的激励，以鼓励员工积极工作，同时也有利于吸引社会有 志之士投身于担保事业中来。由于担保的特殊性和风险控制 的需要，公司的激励机制更加注重与约束机制相结合，采用以基本薪金加奖金期权的模式，即以定的基本薪金以及各 种必要的社会保险作为员工必要的生活保障以业务激励， 实行项目经理责任制，奖金与绩效挂钩实行内部员工持股 制度，采用与整个公司未来发展挂钩的期权方式，从而把员 工的个人利益与公司的短期利益和长期发展有机地结合起 来形成整体利益，能够解决对员工的激励和约束问题。另外， 采用费用报销政策鼓励员工积极在外参加进修......”。

2、“..... 第二节风险控制制度及措施 首先，公司制定与防范风险有关的规范的风险管理制度，在 日常工作中由公司内控部门负责监督实施。主要包括以下几个主 要方面担保业务操作程序工作标准业务接待项目分配 合同管理业务档案风险防范代偿及追偿责任落实等制度。 日常业务管理 公司将制定系列业务流程和服务质量的管理制度与操作 手册，建立健全完备的业务制度，如担保业务暂行办法投 资业务管理办法项目审核工作细则等，实现了标准化的制 度管理。员工上岗前首先要经过培训和考核认证。公司全员按金 融服务企业标准要求操作担保业务和担保投资业务。风险管理部 负责督查业务操作规范服务质量以及担保项目的风险控制水 平。 风险防范与管理 企业内部管理是金融机构风险防范的最重要环节之。公司 将采取多种组织形式，对投资风险进行管理。对公司项目由审计 部担保部评估部风险管理部评议，评审委员会和董事会等多道防火墙来防范经营风险......”。

3、“.....因此，应对申 请担保企业的资信变化过程进行深入详细的调查。评定企业的 透明度和可控度，分析企业财务结构的变化情况，计算和推算企 业的赢利能力。风险控制应坚持全面深入和量力而行的原则，采 用跟踪管理和及时控制的方法。同时，中国正在建立的信用评估 机制，也为这风险的防范提供了有利的保证。 建立风险转移和联合担保机制 把银行企业担保机制三方统考虑，形成个有三方共 同组成的担保咨询机构，开展法律会计税务等各种咨询服务， 形成有效的扶优扶强的体系争取国家各级担保体系的支持。获 得再担保和联合担保合作。当发生代偿时......”。

4、“.....填写合同审核表 正式签订合同，填写合同登记表 填担保费认缴单 抵押登记准备抵质押登记资料，包括主合同担保合同 反担保合同及其他资料。 他项权力证书或抵质押登记表登记机关签章 发放贷款担保贷款业务联系单 复印借款借据 担保收费 保后管理日常检查重点检查 担保项目检查表 保后检查报告担保到期通知函 担保项目展期逾期报告 业务档案管理 代偿和追偿代偿和追偿方案 提起法律诉讼 担保终结还贷收据复印件 注销抵质押登记 退还抵押代管原件 免除担保责任确认表 二审查材料注意事项 客户提供的材料除复印件外，同时应提供原件备验提 供的材料复印件要加盖公章法人代表授权委托需法人代表亲笔 签字授权。 公司担保部顾客值班人员负责项目受理，核实顾客提交材料 的完整性和真实性，审理受理条件，提出受理意见。对符合担保 条件的项目正式受理......”。

5、“.....登记担保项 目受理登记表担保申请人材料清单反担保人材料清 单及按材料清单提供的材料作为信用担保申报书的附件， 经公司担保受理人和项目负责人审核签字后归档。 三担保受理条件 具备企业法人资格并已通过年检 依法经营，经营范围符合国家政策 基本具有偿还借款的能力，并能提供反担保措施 对单个企业的担保金额不超过我公司自身实收资本的 申请担保金额不超过该企业有效净资产的该企业资产负债率不超过。 四担保项目初审和实地调查 公司担保部根据人员和业务量的实际情况，确定第调查 人和第二调查人。第调查人为项目负责人，负主要调查责任， 第二调查人协办。 第八条项目初审主要是通过资料审核和实地调查，获取担保项 目项目承担企业及反担保人真实全面的信息，通过综合分析 比较评价，形成最后综合性的评定和结论，即担保调查报告。 第九条资料审核是项目初审的开始阶段......”。

6、“.....以确定这些信息的有效 性完整性和真实性。信息不仅来源于企业，还应从其他途径， 如与企业和项目有关的管理部门金融部门财税部门供应商 用户等处获取。对上述资料，信息审核过程中需要进步明确 补充核实之处以及发现的漏洞疑点即是下步进行实地调查 的重点。 五资料审核要点 按清单要求提供的材料是否齐全有效，要求提供 的文件是否为原件，复印件是否和原件致，复印材料是否加盖 公章。各种文件是否在有效期内，应年检的是否已办理手续 各有关文件的相关内容要核对致，逻辑关系要正确， 通过对企业成立批文合同章程董事会决议验资报告立 项批文可研资信等级环保及市场准入等具体文件的审核， 了解借款人担保申请人和反担保人是否具备资格，是否合法。 财务报表是否由会计师事务所出具了审计报告，是否 有保留意见报告，初步分析财务状况，记录疑点，以便实地调查 核实。 对反担保人提供的文件资料的审核与以上三项基本相同......”。

7、“.....抵押物质物的权属权力凭证是否明晰。 六项目初审过程中，部门负责人项目负责人与协办人至 少双人下户应到借款人和反担保人及有关部门进行实地调查， 实地调查至少要进行次，公司负责人根据具体情况参与调查。 进行调查前，要列出调查提纲，明确调查目标，以保证调查的质 量和效率。 七实地调查要点 访问企业，会见有关当事人，了解企业和项目背景 市场竞争范围销售和利润资源的供应等情况弄清借款用途 和还款来源考察企业管理团队的整体素质文化程度主要经 历技术专长经营决策市场开拓遵纪守法等方面，了解 主要领导人的信用状况和能力。 对需要进步核实的材料，要求企业提供原件核对 考察主要生产经营场所，通过走看问，判断企 业实际生产经营情况，印证有关资料记载和有关当事人介绍的 情况 对财务报表的调查审核......”。

8、“.....主 要调查核实以下内容 了解企业的主要会计政策，是否按会计准则记账 企业的财务内部控制制度是否完备并有效执行 通过采用抽查大项的方式，审核企业是否做到了账表 账账账证账证账实四相符，核实资产负债权益是否有 虚假 有保留意见的审计报告的保留意见部分 企业的或有损失和或有负债情况。察看抵押物质物。以房地产抵押的，要察看了解 抵押物的面积用途结构竣工时间原价和净值周边环境 等以动产抵押质押的，要察看了解抵押物质物的规格 型号质量原价和净值用途等以汇票本票债券存款 单仓单提单等出质的，要察看权力凭证原件，识别真假，必 要时请有关部门鉴定。 八综合分析 综合分析是在核实资料的实地调查的基础上，对已经获取 的信息进行综合判断分析比较和评价，主要有以下几个方面 分析判断借款人担保申请人的主体资格清偿 债务意愿及是否能严格履行合同条款 分析经济环境对担保项目和项目承担企业的影响......”。

9、“.....市场结构和市场竞争能力，市场风险程度及政府的 管制程度等 分析借款人的还款能力。通过财务分析和现金流量分 析，掌握借款人的财务状况和偿债能力，预测借款人的未来发展 趋势。财务分析的主要内容 偿债能力财务杠杆比率 盈利能力盈利比率 营运能力效率比率 资产质量 资金结构 预测近三年的发展趋势。现金流量分析是预计在未来的 还款期间内，是否能够产生足够的现金流量偿还银行借款。 分析反担保人的担保资格和担保能力。重点分析担保方式的可操作性，抵押质押是否合法合规，与抵押物质物的 流动性相关的预期变现难易程度交易成本和价格的稳定性各可 预见性 基本风险度分析 九初审结论 项目初审结束，项目负责人须向评审会提交担保调查报 告......”。