1、“.....手续 不齐等不规范的报送 第八条财务管理中心未建立主材和大辅材信息库的，财务管理中心总监每次罚款元，经办 责任人每次罚款元。未按期上报主要材料价格行情的，财务管理中心总监每次罚款元， 经办责任人每次罚款元。 第七条招标和采购核价过程中，财务管理中心核价人审核报价部门材料价格超过市场价超过 的......”。

2、“.....如另经公司查实财务管理中心核价人所核 价格高于市场价格以上时，对财务管理中心核价人处以元次的罚款。第八条未认真核对入库材料，致使入库单与实物和票据合同有差异的，工程管理部门成本 控制中心总监每次罚款元，经办责任人每次罚款元。扣回的，成本控制中心总监每次罚款元财务管理中心 总监罚款元，经办责任人每次罚款元。 第十条对施工单位应提供而未提供正式建安发票的......”。

3、“.....财 务管理中心总监每次罚款元，经办责任人每次罚款元。 第十二条在支付工程尾款时，成本控制中心未确定无质保金无维修费无代扣款无工程扣 款发票到齐等申请支付的。成本控制中心总监每次罚款元，经办责任人罚款每次元。 第三条会计期间 会计报表都必须以公历年度作为会计期间，自公历月日起 五按月季年分别编制月度季度年度财务报表......”。

4、“.....季度有重 点分析，年度有财务情况全面分析。上报集团公司财务管理部门 二在报送会计报表及相关分析资料时，应按集团公司财务管理部门的统要求 第四章纳税筹划管理 第条税收筹划的原则 税务筹划是在符合税法不违反税法及其他法规的前提下进行 二是在纳税义务没有确定，存在多种纳税方法可以选择时，企业做出缴纳低税负的决策......”。

5、“..... 三编制会计报告时，在会计计量和填报方法上，应保持前后会计期间的致性。会计报告 不同报表之间的相关数据应保持致。报表附注说明清楚明了，符合致。报表附注说明清楚明了，符合规定要求。，在会计计量和填报方法上，应保持前后会计期间的致性。会计信息的及时客观准确完整，全面反映公司的财 务状况和经营成果......”。

6、“.....全面反映公司的财 务状况和经营成果。 三编制会计报告时，在会计计量和填报方法上，应保持前后会计期间的致性。会计报告 不同报表之间的相关数据应保持致。报表附注说明清楚明了，符合规定要求。 四会计核算采用权责发生制原则进行。 五按月季年分别编制月度季度年度财务报表，并做和规定进行。 三会计不得擅自编制未经审核的会计报表......”。

7、“.....第三章利润及利润分配管理 第条利润指标的确定 公司年度完成利润指标由集团公司通过财务预算的形式予以明确和考核。 第二条亏损的弥补 公司发生的年度亏损按国家有关规定用下年度税前利润弥补 二当年度亏损不足弥补时，可在五年内延续弥补，五年还不足弥补时，应在税后利润弥补......”。

8、“..... 二纳税申报正确，缴税及时足额，不出现任何税收方面的处罚等。 第三条税收筹划的程序 公司在每年制订财务预算时，应确定税收筹划方案，并上报集团财务管理部门。 二成立税收筹划小组，由总经理分管副总公司财务负责人财务人员等组成。 三项目开发是纳税筹划的重点，项目税收筹划应从项目策划开始......”。

9、“..... 二对报告期内发生的重大或异常财务事项，应立即上报公司总经理董事会集团总裁和 财务管理中心并提出解决方案。第二条公司财务人员报告事项 各类财务会计报表统计报表预算执行情况表报表附注及相关文字说明和分析材料。 二发生的大额现金长款业务差错透支以各种方式提供的融资和担保向银行贷款 对外投资及其它重大事件......”。