1、“.....是否制定了仪器检测校准计划是否有仪器设备览表。进行业务流程培训。后续审计及整改情况这次审计发现固定资产管理方面存在较多问题，要求其对照集团子公司固定资产管理办法关于进步加强固定资产异动管理的通知的各项规定，重点整改集团内部调入物资管理的不足。我们于年月日对该公司审计发现项进行了后续跟踪审计，经查，基本整改完成项，正在整改的项，其余项因客观原因，整审计部年月日主题词关于子公司内控审计报告报集团公司领导送子公司抄集团财务部存集团审计部第页共页第篇内审自查应注意问题内审查找不符合项主要从以下几方面查找原始记录修改是否复核规定。内审自查报告优秀范文自查自纠报告材料。样品是否粘贴唯性标识。检测员是否持证上岗。人员培训计划是否完善。检测报告副本是否及时整档。内审自查报告优秀范文自查自纠报告材料。进行核算，找出了原因并进行了重新整理记账。，没有附清单的票据已全部补办齐全。......”。

2、“.....我校成立了以校长为组长的资金收支情况及票据规范整理装订的自查整改小组，积极开展自查整改工作。严格清查，不走过场成立整改小组后，我校按要求认真落实文件精神，对照文件内容进行自查，制定了相应工作的方案，及时发现和解决存在的问题，以期达到及时发现及时沟通及时处理不留死角的目标，使学校保控制规范基本规范和集团餐饮事业公司材料采购入库及领用流程操作规范的有关规定，对相关内部控制的健全性进行了检查及初步评价，对内部控制的有效性执行情况进行了测试通过对该公司的业务流程会计记录应用软件报告申请书批准书以及能反映控制措施的文件进行了检查，并采取监盘观察计算分析性复核检查询问及流程描述等审申请人批准人会计记录出纳稽核岗位分离，不得由人办理收付款业务的全过程出纳人员不得兼任稽核会计档案保管和收入支出费用债权债务账目的登记工作......”。

3、“.....不足之处未提供财会人员岗位职责，也没有具体工作手册实施细则，开展工作有通常是凭经验办事，缺乏系统性保险柜存放大量现金，既不符合现金定额管内控制度，相关人员对此制度有定的了解，并没有见过书面的，通过这次审计，才把制度拿来仔细学习，因此在执行上，也是凭经验办事，具体说来有如下不规范的地方后厨经办人员把直拨申购单填好后，直接交采购员进行购买，未经厨师长审核部分采购合同供货商盖的是对方单位部门章应盖法人章或合同专用章申购单传递不规范，财务记帐育局教育经费内部审计整改通知书文件精神，结合我校审计检查实际情况，现就我校本次整改情况报告如下健全组织，强化领导为确保此次整改工作顺利进行，我校成立了以校长为组长的资金收支情况及票据规范整理装订的自查整改小组，积极开展自查整改工作。严格清查，不走过场成立整改小组后，我校按要求认真落实文件精神，对照文件内容改。，规范记账科目。进行核算......”。

4、“.....，没有附清单的票据已全部补办齐全。，并分开记账样品是否粘贴唯性标识。检测员是否持证上岗。人员培训计划是否完善。检测报告副本是否及时整档。内审自查报告优秀范文自查自纠报告材料。第页共页有写出盘点报告，未议既然界定为内部控制基本有效，说明在内部控制中还存在些问题，应进行步的整改和优化可通过如下措施落实尽快建立完善岗位责任制，让所有的工作流程制度化书面化，并与个人绩效考核结合起来明确分工负责，按规定标准定质定量定期处理各项业务明确规定各部门和岗位间的衔接协调，以避免发生越权行为或相互推诿现象要体现责权资产管理方面存在较多问题，要求其对照集团子公司固定资产管理办法关于进步加强固定资产异动管理的通知的各项规定，重点整改集团内部调入物资管理的不足。我们于年月日对该公司审计发现项进行了后续跟踪审计，经查，基本整改完成项，正在整改的项，其余项因客观原因，整改不易落实......”。

5、“.....对审计建议的整，基本整改完成项，正在整改的项，其余项因客观原因，整改不易落实，但已提请相关人员引起重视，对审计建议的整改率达在审计活动过程中，按集团分管领导的要求，对明显存在的问题可能产生不良后果的事项，始终提请相关人员进行规范整改，基本达到了本次审计的目的。集团审计部年月日主题词关于子公司内控审计报告报集团公司质定量定期处理各项业务明确规定各部门和岗位间的衔接协调，以避免发生越权行为或相互推诿现象要体现责权利的有机结合，注重细节管理，确保所有重要的经营活动都能做到有章可循，有据可查通过建立科学的授权管理体系，合理地分配和约束权力对人员流动频繁的岗位，定期进行业务流程培训。后续审计及整改情况这次审计发现固制定了仪器检测校准计划是否有仪器设备览表。第页共页有写出盘点报告，未揭示盘点中发现的问题，提出解决办法本次审计因时间人力限制，所发现的问题并非存在问题之全部......”。

6、“.....但已提请相关人员引起重视，对审计建议的整改率达在审计活动过程中，按集团分管领导的要求，对明显存在的问题可能产生不良后果的事项，始终提请相关人员进行规范整改，基本达到了本次审计的目的。集团审计部年月日主题词关于子公司内控审计报告报集团公司领导送子公司抄集团财务部存集团审计部协调，以避免发生越权行为或相互推诿现象要体现责权利的有机结合，注重细节管理，确保所有重要的经营活动都能做到有章可循，有据可查通过建立科学的授权管理体系，合理地分配和约束权力对人员流动频繁的岗位，定期进行业务流程培训。后续审计及整改情况这次审计发现固定资产管理方面存在较多问题，要求其对照集团子公司样品是否粘贴唯性标识。检测员是否持证上岗。人员培训计划是否完善。检测报告副本是否及时整档......”。

7、“.....进行核算，找出了原因并进行了重新整理记账。，没有附清单的票据已全部补办齐全。，并分开记账内审自查报告优秀范文自查自纠报告第篇陇西县雪山塄干小学财务内审自查报告陇西县雪山塄干小学关于陇西县教育体局教育经费内部审计整改报告陇西县教体局计财内审股根据陇西县教育体育局教育经费内部审计整改通知书文件精神，结合我校审计检查实际情况，现就我校本次整改情况报告如下健全组织，强化领导为确保此次整改工作顺利进行，我校成立了以校长为组长的资金收支情况及票据规范整理装订的自查整改小组，积极开展自查整改工作。严格清查，不走过场成立整改小组后，我校按要求认真落实文件精神，对照文件内容进行自查，制定了相应工作的方案，及时发现和解决存在的问题，以期达到及时发现及时沟通及时处理不留死角的目标，使学校保持良性运行的轨道。认真自查，及时整改我校对内部财务管理制度的建立健全和执行情况进行了自查整改。......”。

8、“.....对相关内部控制的健全性进行了检查及初步评价，对内部控制的有效性执行情况进行了测试通过对该公司的业务流程会计记录应用软件报告申请书批准书以及能反映控制措施的文件进行了检查，并采取监盘观察计算分析性复核检查询问及流程描述等审计方法，审查既定的控制措施是否健全并得到有效执行。该公司内部控制现状货币资金的内部控制因未提供书面的货币资金管理制度，本次审计只能对其现实的工作状况进行检查，关键控制要点做到了钱帐分管支票印鉴分管收付款申请人批准人会计记录出纳稽核岗位分离，不得由人办理收付款业务的全过程出纳人员不得兼任稽核会计档案保管和收入支出费用债权债务账目的登记工作。对库存现金银行存款定期盘点。不足之处未提供财会人员岗位职责......”。

9、“.....开展工作有通常是凭经验办事，缺乏系统性保险柜存放大量现金，既不符合现金定额管理的规定，也不利于资金的安全收银台现有个保第页共页险柜，两个收银员均有钥匙，预计会给现金的安全带来隐患。采购与付款的内部控制有书面的采购与付更多内容请访问好范文网款方面的内控制度，相关人员对此制度有定的了解，并没有见过书面的，通过这次审计，才把制度拿来仔细学习，因此在执行上，也是凭经验办事，具体说来有如下不规范的地方后厨经办人员把直拨申购单填好后，直接交采购员进行购买，未经厨师长审核部分采购合同供货商盖的是对方单位部门章应盖法人章或合同专用章申购单传递不规范，财务记帐未附申购单未按规定做出市调核价表......”。