1、“.....为此，集团建立了套科学的工程跟踪审计管理和隐蔽工程现场审计跟踪验收等管理程序，对工程项目的全过程实施审计监控管理，以增加工程建设透明度，杜绝施工过程中的暗箱操作，提高资金使用效益。强化工程前期管理审计。集团工程投资管理注重从源头抓起，每个工程项目开购的全过程控制管理作了详细规定，形成了从计划制定实施采购价格审计进货验收及使用的套系统科学的管理控制程序，使物资采购管理工作有章可循有据可依节约挖潜降低成本的重要途径来抓，并将其纳入内部审计的监督控制之中，放权内审参与采购全过程管理。明确物资采购审计管理职责。为了进步规范集团物资采购行为，充分发挥公司集团化管理优势，降低采购成本，提高采购资金的使用效能，集团制定了详细的物资采购管理控制办法，将原有的物资采购部门负责采购管理模式，转变为内审作为集团物资经济活动管理审计体系日趋完善，并在企业管理工作中......”。

2、“.....近两年来，累计增收节支达多万元。内审工作先万元。四加强费用开支管理审计，提高企业综合管理效益。开展财务收支费用开支的合法性管理审计。集团对下辖的个子公司的经济活动实施延伸管理，集团授予内审负责对各子公司的财务收支费用开支技改投资内部控制制度管理合同审签负责人年薪考核兑现等管理权，内审参与企业管理。每季度，内审除定期组织人员在集团授权管理范围内对各子公司的经营活动等情况进行次就地审计外，每月还对有现金内同类型同。三加强招投标管理审计，提高投资管理效益。集团在设备和大宗物资的采购及工程建设等方面建立了招投标及审计监控管理机制。集团设立招标管理办公室，办公室设在企管部，分管内审的经理兼任主任。招标管理办公室负责集团招投标工作的协调管理和监督。凡是需要进行招投标的项目，均由业务主管部门提报项目招标计划书，并拟好招标书并报到企管部，由内审牵头组织有关部门对项目进行审议......”。

3、“.....严把审计关。自车辆修理实行审计跟踪管理以来，集团每年节约开支近万元。以上是我公司出改进意见和建议，先后提出合理化建议及改进意见条，均被集团采纳，其中有条合理化建议获得集团元奖励。二开展车辆维修跟踪管理审计。集团本部有运输车辆近台，在车辆修理全部纳入内审监控管理后，彻底改变了以前车辆修理费不透明的现象。集团规定车辆如需外出修理，必须由汽车队填写车辆外协修理申请报告单，报告单详细注明料价格控制管理。集团建立了严格的工程物料价格管理预审制度，对工程物资材料价格实施事前审计审定控制管理，内审直接参与工程物资材料价格审定，审定，未经联合勘察测量验收的工程，地形地貌不得破坏，否则，不准开工。二实施工程审计跟踪验收管理。工程管理重点放在隐蔽工程管理环节上，根据工程进度需要，随时组织内审土建等职能部门联合对施工现场进行审计跟踪验收管理......”。

4、“.....内审人采购价格平均降幅达医药采购价格平均降幅达以上。仅此项，每年产生的管理效益就近万元。二加强工程投资管理审计，提高资金使用效益。近年来泛搜集整理所需价格信息，提前掌握和控制所购物资市场价格，并将市场调查结果录入信息资料库，作为物资采购价格控制管理和价格审计的依据。二是把好采购前期预审关。也就是内审提前介入采购价格管理，要求采购部门在货款未结算之前将供应商所定价格报给集团内审，实行价格预审制度。内审根据掌握的建立定点供货和比价采购制。集团内审每年都要牵头组织有关部门对供货点进行次考察筛选，选择批商业信誉好，经济势力强，产品质量优且价格较低，进货渠道正规的厂商进行公开竞标，从中选择最优的厂商实行定关部门对辖属企业物资采购的管理及考核等。并明确规定，集团所采购的切物资全部纳入内审监控管理，并建立了严格的内审审签管理制度......”。

5、“.....不结算不付款未经审计审签的开支票据，总经理拒绝签字报销，以保证内审在采购管理监控中的后被市人事局审计局授予内审工作先进单位市内部审计示范单位等荣誉称号被省内部审计师协会多次授予做出突出贡献和创造新经验内审机构和全省内部审计先进单位等称号。年内审科长被市政府授予劳矿业集团有限公司是个以黄金开采经营为依托，实行跨行业多元化经营战略的黄金企业集团，资产总值亿元。修车辆型号修理项目预计修理费用，由车辆维修工车辆修理工程师车队长分管领导签字后报集团内审车辆修理完毕后，再填写车辆外协修理验收报告单，验收报告单详细注明所修车辆型号实际修理项目实际发生的修理费用，费用增减原因，并将所非生产性开支建立了严格的申请审批制度，将费用开支纳入审计控制管理。费用开支要详细说明资金额度及用途，逐级上报集团财务内审部门审核签字，分管领导及总经理签批，费用执行情况由内审跟踪审计监督管理。仅去年年......”。

6、“.....较原预算节约资金万元。再如，矿山使用的钢球，过去直是社会性采购，自纳入招标采购管理以来，选矿处理矿石钢球单耗由原来的元吨降到元吨，氰化钢球单耗由原来的元吨降到元吨，剔除价合同和技术协议条款签订，内审负责经济合同和技术协议条款审核及后续管理和监督项目实施工作。例如，集团投资新建个年产万立方米加气混凝土砌块新型建筑材料项目，通过招投标审计管理，使该项目在国高项目审核的准确性对有关设备材料价格进行广泛的市场调查，反复论证，以保证价格合理性决算审计时，每个工程项目的决算书必须附上原始工程跟踪验收记录及工程量计算图表，同时还要严格审查各项费用列支取费标准及工程量计算依据，确保工程决算的准确性。近两年来，集团内审在承接审计的个已采购管理控制办法，将原有的物资采购部门负责采购管理模式，转变为内审作为集团物资采购管理的职能部门......”。

7、“.....二七年预计可实现利润亿元。近年来，集团内审按照公司向管理要效益的理念要求，积极探索创新内审工作新思路，强化内部审计监督控制机制，推进内部审计工作转型，突出内部审计管理职能，使集团的价格管理审计体系工程管理审计体系招投标管理审计体系企业经济活动管理审计体系日趋完善，并在企业管理工作中，真正实现了管理出效益审计出理。在内审管理实践工作中，经过不断探索，我们总结运用了事前控制价格预审制度和事后审计相结合的审计方法，取得了较好的管理效果。主要把好三关是把好中枢作用。建立科学的物资采购管理控制程序。集团对物资采购的管理审核结算等方面，制定了物资采购管理控制办法物资采购管理控制程序采购价格拟订与组织采购规定采购价格审计与进货质量检验验收规定等十几项管理制度，对物资采购的全过程控制管理作了详细规定，形成了从计划制定实施采购价格审计进货验收益。强化工程前期管理审计......”。

8、“.....每个工程项目开工前，集团内审土建等职能部门联合组织到施工现场，对施工场地的地形地貌进行实地勘察测量场价格情况进行逐项审核，重新核定价格，最终以内审核定价格为准进行结算，使采购价格管理始终在内审的掌控之中。三是把好事后审计关。对价格实行动态管理，内审经常筛选审计重点，不定期地组织人员进行市场调查，随时掌握和了解市场价格变动态势，及时分析和发现价格管理漏洞，把管理漏洞消灭在萌芽中，以保证价格管理的全过程都在工程量计算依据，确保工程决算的准确性。近两年来，集团内审在承接审计的个已经有关中介机构审计的工程决算项目中，仍然审减工程造价万元，最大限度地杜绝了工程管理过程中的暗箱操员每年到现场实施跟踪审计验收和审计监督管理近场次。现场验收时，除采用仪器测量仗量外，还要现场反复查看论证，以提高验收结果的准确性及工程验收质量......”。

9、“.....并由参加验收者签字认可，以此作为工程决算时的审计依据。凡未经审计跟踪验收的隐元吨降到元吨，氰化钢球单耗由原来的元吨降到元吨，剔除价格增长因素，仅此每年节约资金近万元。近两年来，在集团内审直接组织参与监控管理的个招投标项目，可节约资金审议无异议后，方发出招标书。内审在招标前期，须做好投标准备文件，投标日程安排等相关事宜在投标过程中，则严格按照规范进行审核评标招标结束后，由内审对中标单位发出书面中标通知书。各项目主管部门负责经济合同和技术协议条款签订，内审负责经济合同和技术协议条款审核及后续管理和监督项目万元。四加强费用开支管理审计，提高企业综合管理效益。开展财务收支费用开支的合法性管理审计。集团对下辖的个子公司的经济活动实施延伸管理，集团授予内审负责对各子公司的财务收支费用开支技改投资内部控制制度管理合同审签负责人年薪考核兑现等管理权，内审参与企业管理。每季度......”。