碳化制品应用体化协作体系极大地促进了项目发展。公司拥有支专业结构合理复合型人才队伍为碳纤维原丝产业化提供了有力保障。公司人才来源于次化纤厂经纬纺机厂和山万元。详见表基基。修理费计算年修理费按折旧额计算为万元。借款利息计算固定资产投资借款投产期利息均计入成本共计万元。其他费用计算其他费用是在制造费用销售费用管理费用中扣除了工资及福利费用折旧费修理费后费用主要包括应进入成本各项税费及旅差费办公费广告费招待费科研费等共计为万元。达产年总成本费用估算为万元其中可变成本为万元固定成本为万元经营成本为总成本费用去除折旧摊销和利息费用年平均经营成本计算为万元。详见表总成本费用估算表。利润总额及分配年平均利润总额估算为万元年所得税额为万元税后利润万元盈余公积金公益金按税后利润计算年平均提取额为万元。详见表。财务盈利能力分析由现金流量表计算得所得税后财务内部收益率为财务净现值在折现系数时为万元投资回收期为年含建设期。详见表。指标计算投资利润率年利润总额总投资清偿能力分析项目银行贷款万元按每年未分配利润进行偿还。详见表。不确定性分析盈亏平衡分析以生产能力利用率表示线性盈亏平衡点计算。该项目盈亏平衡点为说明保本点产量不到设计生产能力生产能力二分之可见该项目是个抗风险能力强且经济效益好项目。敏感性分析年销售税金及附加年可变总成本年销售收入平均年固定总成本该项目基本方案内部收益率为投资回收期为年含建设期远高于行业基准值要求。就该指标本身已具有较强抗风险能力但考虑到项目在实际运作过程中些不确定因素变化会影响到项目经济效益故在此对固定资产投资销售价格经营成本进行单因素变化对内部收益率影响敏感性分析。财务敏感性分析表变化因素变化率内部收益率基本方案销售价格经营成本建设投资从敏感性分析表上看各因素变化都影响着项目经济效益。最敏感是销售价格其次是经营成本固定资产投资影响不大。通过上述分析该项目抗风险能力很强可以经受定因素变化考验。财务评价结论通过上述分析计算认为该项目是个投入少产出高经济效益可观项目。其内部收益率为投资回收期年含建设期投资利润率和投资利税率也远远高于行业基准值因此认为本项目是可行。十五经济社会效益分析碳纤维原丝项目完成后首先解决了国内碳纤维行业发展瓶颈问题方面解决了依靠进口现状另方面对我国国防建设及碳纤维行业产业化工业发展起积极促进作用。其次对我国产业结构调整和传统材料更新换代起到定促进作用也将对我国国民经济整体素质提高发挥重要作用。该项目完成后年实现利润万元销售税金及附加万元增值税万元同时可解决下岗职工人因此该项目实施具有良好经济和社会效益。十六项目风险分析碳纤维是国家历年来重点扶持和发展高科技产品。近年来国家有关部委已将碳纤维技术产业化进程作为我国项战略任务。十五国家对化纤工业发展提出主要任务中本办公生活设施拟建设该项目基础条件并从长远发展考虑预征地亩为规模化发展打下了基础。实施碳纤维原丝产业化项目有独特优势公司是国内唯家能够规模化生产碳纤维原丝厂家。目前我公司已掌握生产碳纤维原丝规模化生产能力是国内唯家能够批量生产碳纤维原丝厂家拥有知识产权产品性能达到或接近。我公司已与国家军品指定单位中钢吉碳和国内最早实现碳纤维产业化大连兴科公司形成上下游战略合作伙伴并与航天四院所形成了原丝碳化制品应用体化协作体系极大地促进了项目发展。公司拥有支专业结构合理复合型人才队伍为碳纤维原丝产业化提供了有力保障。公司人才来源于次化纤厂经纬纺机厂和山西锦纶厂科技带头人及生产技术骨干专业结构包含高分子化工化纤机械自动化工业分析等公司已经形成了支复合型碳纤维原丝工程化实践团队这支团队积累了丰富纺织机械设计生产新型纤维研发生产整体工程实施与管理经验。公司聚集了批优秀领导决策层技术研发和生产管理骨干。萧忠渊董事长行业专家是领头人他不仅具有前瞻视野敏锐判断力和无私奉献精神而且还是纺织机械方面专家拥有多项国家发明专利他创办贝斯特机械制造有限公司公司投资和控股企业主营纺织机械为碳纤维原丝生产提供了设备和资金保障公司原丝生产线设备国产化率达到以上这些成为公司快速发展重要因素总工程师具有多年腈纶研发和十几年碳纤维原丝生产经验曾获得多项部级和国家级科技进步奖被评为首批享受国务院特殊津贴有突出贡献专家是本领域国家级专家萧忠渊先生理具有近年化纤机械产品设计开发经验获得多项部级科学技术进步奖主持开发碳纤维生产线获得国司公司投资和控股企业主营纺织机械为碳纤维原丝生产提供了设备和资金保障公司原丝生产线设备国产化率达到以上这些成为公司快速发展重要因素总工程师具有多年腈纶研发和十几年碳纤维原丝生产经验曾获得多项部级和国家级科技进步奖被评为首批享受国务院特殊津贴有突出贡献专家是本领域国家级专家萧忠渊先生理具有近年化纤机械产品设计开发经验获得多项部级科学技术进步奖主持开发碳纤维生产线获得国家专利目前专门负责腈纶基碳纤维工艺技术和设备同时值得强调是公司还拥有支具有多年从事腈纶和碳纤维原丝生产经验线生产骨干。公司这个团队既有管理人才又有技术人才既有理论人才又有实践人才既有纺丝专家又有精通装备设计专家。这与其他企业人才结构比较具有其独特优势。公司积累了较丰富新型纤维研发经验为碳纤维原丝产业化奠定了坚实产业技术基础。公司整体研制开发出化纤厂设备及人才和开发腈纶基碳纤维原丝经验是我国从事特种腈纶生产最早能实现规模化生产企业是国内唯采用亚砜步法生产腈纶厂家为公司碳纤维原丝产业化奠定了很好基础。公司具有良好发展环境为实现碳纤维原丝产业化提供了重要支撑。公司投资和控股企业有限公司主营为碳纤维原丝产业化提供了资金保障。碳纤维原丝项目已列入重点项目。公司具有很好纺织机械配套能力和人力协作资源具有煤电价格低优势可显著降低生产成本煤电成及人工成本占原丝直接生产成本以上当地科研单位和大专院校可以形成很好技术协作优势公司发展碳纤维原丝具有得天独厚地域优势。总之公司实施碳纤维原丝改扩建项目有独特优势于中钢吉碳战略合作能够迅速完成级碳纤维国产化满足国家航天军工之急需将成为国内最早完成碳纤维产业化厂家之。主要技术经济指标主要技术经济指标汇总表序号技术经济指标单位数量备注序号技术经济指标单位数量备注生产能力碳纤维原丝吨年新建条线原料消耗丙烯腈吨年建筑面积平方米定员人公用工程用水量用电负荷用汽量冬季最大投资估算建设投资万元其中建设期贷款利息万元流动资金万元总投资额万元经济效益总成本费用万元销售收入万元营业税金及附加万元不包括增值税利润总额万元技术经济指标内部收益率税后序号技术经济指标单位数量备注投资回收期含建设期年含建设期年贷款偿还期含建设期年含建设期年投资利润率税后投资利税率盈亏平衡点结论性意见本项目工艺技术成熟可靠投产后可生产国家急需高性能碳纤维原丝解决制约我国碳纤维发展主要瓶颈问题。打破国外该产品对我国封锁以满足国防军事航天航空等工业及民用各领域需要符合国家产业政策。有限公司既有管理人才又有技术人才既有理论人才又有实践人才既有纺丝专家又有精通装备设计专家还拥有支具有多年腈纶生产经验线生产骨干他们紧密配合相互协作并很好地承接了原化纤厂生产和研发经验应用现代化工技术纺机技术控制技术和管理方法深入研究了聚合纺丝回收等主要工序工艺和关键技术突破了碳纤维原丝工程化难题是该项目实施重要基础和优势。本项目经济益较好总投资亿元投入每年即可获得利润万元全部投资内部收益率税后因此可以在不影响按期还贷前提下在碳纤维原丝稳定生产基础上利用企业积累资金来发展更高性能碳纤维原丝尽快试制逐步实现产品更新换代提升我国碳纤维整体水平缩短与世界先进水平差距。综上所述本项目符合国家产业政策采用技术路线先进其产品在国内市场需求量很大从主要技术经济指标看项目抗风险能力很强经济效益和社会效益也十分明显。因此我们认为实施本项目不仅是必要也是切实可行。但鉴于碳纤维是国家急需国防战略物资而该行业又是种高投入高风险高能耗产业仅靠企业自身实力来实现产业化目标显然是困难建议政府先可重点扶持几个基础好有实力原丝生产及后续碳化企业加大资金投入力度实行税收与信贷倾斜政策使其尽快做大做强从而带动更多碳纤维生产企业原料生产企业在碳纤维产业上下功夫使我国碳纤维生产迈上个新台阶早日实现规模化产业化宏伟目标。二市场预测国内外市场供应现状目前工业化生产碳纤维按原料路线可分为聚丙烯腈基碳纤维沥青基碳纤维和粘胶基碳纤维三大类。其中聚丙烯腈基碳纤维产品力学性能优良已经成为当今碳纤维工业生产主流约占全球碳纤维总产量。世界碳纤维主要生产商有日本东丽东邦人造丝三菱人造丝三大集团和美国卓尔泰克阿克苏阿尔迪拉和德国等公司。其中日本直处于领先地位世界生产能力中日本三大集团占美国占民币计算国内设备按现行市场价估算。并根据本项目实际情况酌情取值年省建设工程其它费用标准。建设单位提供有关数据。项目投资估算及编制说明项目投资估算范围本项目投资估算范围主要包括碳纤维原丝生产车间锅炉房软水站污水处理检测中心空气调节及净化职工倒班宿舍水池构筑物等建筑面积工艺设备辅助设备购置及安装在投资估算中基本预备费取长期借款利率按计建设单位管理费按规定率计取价差预备费投资方向调节税根据国家规定不计。总投资估算本项目总投资估算为万元其中建设投资为万元设备及工器具购置费万元安装工程费万元其它费用万元基本预备费万元建设期利息万元流动资金万元。流动资金按分类估算法估算原材料均属化工材料不属于紧俏商品储存期较短正常年生产所需流动资金为万元。详见表。融确指出要从以增加化纤数量为主转向大力发展高新技术纤维要结合市场需求研发有自主知识产权新技术特别是把事关国家产业安全高新技术纤维材料作为发展重中之重力争在高性能碳纤维等高科技纤维品种实现产业化生产技术突破。国家中长期科学和技术发展规划纲要当前优先发展高技术产业化重点领域指南年度中把碳纤维生产确定为当前应优先发展高技术产业化重点领域。因此大力发展碳纤维原丝及碳纤维完全符合国家产业政策和我省产业结构调整要求。碳纤维原丝项目是已列入省发展改革委员会规划项目。属于政策优先扶持发展高新技术产品故该项目不存在政策风险。亚砜步法生产聚丙烯腈基碳纤维原丝技术通过公司专家和技术人员进步深入研究基本掌握了聚丙烯腈基碳纤维原丝形成机理和工程化关键