1、“.....从而形成新水费收缴困难，据统计每年自来水公司水费收缴率约在左右。其他应收款万元，主要是四水厂筹建开销挂账。预付帐款万元，主要是工程款项。专项应付款年末数为万元，年初数为万元，实际应付款为万元。据介绍，该款项主要用于每年管网建设和维修。其实际来源于水价，将水价中专项用于管网建设。过去其财务部门作法是将该资金放在资产折旧中，称为加速折旧，并得到当地税务财政主管部门同意，根据售水收入每年该资金大约有多万元。后来经省里检查，按以前账上加速折旧法是不容许，因此今年将该资金在帐目上调整为专项应付款。根据年售水量万吨，实际专项资金应为万元，与账上万元略有差距。各种担保自来水公司作为国有单位，隶属建委，为建委下属单位进行了贷款担保。担保单位为建委下属事业单位如建管处市政处城建开发处，建委下属企业单位如市房马鞍山供水项目产公司市政建设总公司公交总公司当涂县自来水公司。由于担保时都是建委领导协调，自来水公司不得不进行担保。到目前为止，除建管处和公交总公司担保还未到期外......”。

2、“.....目前担保总金额约万元具体担保日期对方不予出据。对外投资自来水公司对外长期投资，主要是投资万元参股市商业银行商业银行总股本为亿元，年，年，年，年投资收益分别为为万元，万元，万元，和万元。从历年投资收益来看，投资收益率远远低于水平。该长期投资资产从年底万元猛升到年底万元，说明公司除参股市商业银行外，在年又有新投资，但尚需证实。土地面积和土地使用税自来水公司对土地直采用行政划拨方式，无形资产中无土地使用权，经了解自来水对土地按每年每平方米元标准缴纳土地使用税。自来水公司总土地使用面积为,。二资产评估及认可目前自来水公司帐面固定资产约为亿元，流动资产约为万元，长期投资约为万元。资产总额约为亿元。根据财政部有关规定，国有资产转让必须进行资产评估，并由财政部门最后批准。因此在项目合作中要对拟进行合作资产进行评估。鉴于业内惯例，资产价值往往由合资双方根据投资额及投资回报等条件洽谈好资产总值，然后由资产评估机构按这个数值进行评估。由于马鞍山市目前水价较低，每年水费收入有限......”。

3、“.....不可能资产总值溢价太高，否则首创投资收益将无法得到保证。在后面合资方案中将初步提出首创投资额，从而反推出资产总值。马鞍山供水项目第二节制水成本直接制水成本三个水厂直接制水成本包括电耗原水费净水材料工资福利折旧制造费用等科目附件水厂年年历年制水成本明细表附件二水厂年年历年制水成本明细表附件三水厂年年历年制水成本明细表附件武装部人双退办人三马鞍山市自来水公司组织结构图经理副经理副经理副经理党委书记副经理生产技术科人材料科人经理办公室人工程科人财务产人节水科人供水稽查科人劳资培训科人供水管理科人户表人信息管理中心人净水剂厂人水表检定站人水质化验中心人营业所人管道维修中心人物业公司人供水工程公司集体人四水厂筹建办人二污厂筹建处人水厂人二水厂人三水厂人车队人设计室人注此表合计人数为人。从搜集数据上，人员从在职人员人情况介绍，人员工调查表和此表人，不完全相同，需要和自来水公司核实。杜扫匠四主要高级管理者简历任力，男，年月出生，年月参加工作，年月加入中国共产党，本科学历，高级工程师职称......”。

4、“.....技术科科长。年月任市自来水公司副经理，年月起任市自来水公司党委书记副经理。现为自来水公司党委委员。王时明，男，年出生，年参加工作，年月加入中国共产党，大专学历。曾任市建委办公室副主任，组宣科副科长科长城建科科长。年月任建委副处长级调研员。年月任市自来水公司党委书记。年月起任市自来水公司经理党委委员。张全楼，男，年月出生，年月参加工作，年月加入中国共产党，大专学历，经济师职称。曾任市自来水公司水厂副厂长，生产技术科副科长，经理办公室副主任主任。三水厂支部书记，副厂长，供水综合服务公司经理。年月任市自来水公司经理助理。年起任市自来水公司副经理。张富培，男，年月出生，年参加工作，年月加入中国共产党，大专学历。曾任市自来水公司党委办公室主任，工会副主席。营业所党支部书记主任。劳动服务公司经理。年任市自来水公司经理助理。年月起任市自来水公司副经理。李孝福，男，年月出生，年月参加工作，年月加入中国共产党，大专学历。曾任市自来水公司水厂副厂长，二水厂厂长......”。

5、“.....年月任市自来水公司经理助理。年月起任市自来水公司工会主席。李声道，男，年月出生，年月参加工作，年月加入中国共产党，中专学历，政工师职称。曾任市自来水公司组宣科科长。年月起任市自来水公司纪委书记。李翔，男，年月出生，年月参加工作。年月加入中国共产党，本科学历。年月至年月在市教育市电大工作。年月调到市建委。曾任市建委团委副书记，团工委书记。年月到市建公司挂职副经理，年月起任自来水公司副经理。五员工结构调查表从表中可以看出，大中专人员占，总高级职称人员占。按照职工年收入情况，在万元以下占，晚至万五千元占，万五千元到两万元占。没有两万元以上收入人员表员工结构调查表学历结构职称结构岗位结构在职结构年龄结构合计本科专科中专其他高级中级初级管理技术普通在职退休第水厂第二水厂第三水厂管网第三产业其他自来水公司本部合计第二节现有三个水厂现状马鞍山市自来水公司现有城市水厂三座，沿长江自上而下南中北分布，总供水能力为万......”。

6、“.....如下图所示。年元吨三水厂水厂二水厂加权平均图三个水厂历年直接制水成本和加权平均制水成本从图中可见，在三个制水厂中，水厂制水成本最低，三水厂次之，二水厂制水成本最高。因此今后在三个水厂联合运行时，应充分发挥水厂和二水厂马鞍山供水项目制水能力，这样可降低总制水成本。自年以来，各个水厂制水成本基本保持在相对稳定状态。这具有定参考意义，是和自来水公司执行新水价时间间隔致。马鞍山市水价在年月日调整次，最近将于年月执行新水价，水价调整间隔四年。按照国企般作法，水价调整当年，反映在制水成本上将有较大成本上升。年制水成本比年有较大增长，主要体现在折旧费用提取加大，尤其是二水厂折旧费用从年万元骤增到年万元，主要原因是二水厂实施了技改，新建工程计入了固定资产。年制水电耗总计为万元比年电耗万元明显增加，增幅达，主要是由于电费涨价缘故。单位制水成本元吨比年增加元吨。在所有制水成本要素中，工资福利增速历年都保持稳步增长速度，平均年增长率为左右。因此认为自来水厂近三年直接生产成本是真实......”。

7、“.....二间接制水成本间接制水成本包括车队化验室管网营运维修和管网折旧管理费用和财务费用等科目，具体如下表所示。从表中可见，管理费用和管网营运维修和折旧占主要部分。下面将对管理费用和管网情况进行分析说明。管理费用附件中列出了近三年来管理费用和管理费用构成。从中可以看到近三年管理费用持续上升，年平均上升左右。从管理费用分构成来看，上升原因主要在于，管理人员工资福利增幅太快，年增幅高达以上，远远高于制水车间普通员工左右工资增幅。可以理解为管理人员过多或工资涨幅过大。马鞍山供水项目年增加了万元住房公积金和坏账提取增加也是管理费用增加原因之。除工资和住房公积金增加额较大外，其他费用均变化不大，保持在正常水平。管网营运建设和维修管网每年维护费用约多万元，管网建设资金来源于水价中元吨专项资金，按销售水量计算，实际每年水费收入中大概有万元左右资金可用于管网营运建设和维修。随着城市快速扩展，将来管网建设资金将有较大缺口，目前水费收入还不足以解决管网建设资金问题......”。

8、“.....表自来水公司制水间接成本年序号项目支出万元备注车队马鞍山市年供水量为万吨售水量为万吨。产销率为。化验室管网营运维修和管网折旧管理费用财务费用合计间接制水成本元吨以供水量计。间接制水成本元吨以售水量计。三总成本根据制水直接成本和间接成本可以计算出其实际制水总成本，如下表所示。马鞍山供水项目表自来水公司实际制水成本年编号项目单位支出备注直接成本万元详细数据来源见附件动力万元源水费万元药剂费万元工资万元福利万元折旧万元制造费用万元间接成本万元详细数据见表所示。成本小计售水量万吨单位制水成本元吨水资源费元吨专项资金元吨用于管网建设。单位总成本元吨以售水量计年自来水公司制水单位总成本为元吨。而这次自来水公司报批政府请求调价综合水价为元吨含税价为元吨。因此调价后自来水公司，主营业务不会有任何利润，每年亏损约万元......”。

9、“.....供水计单位成本元吨，售水计漏损率理中心人净水剂厂人水表检定站人水质化验中心人营业所人管道维修中心人物业公司人供水工程公司集体人四水厂筹建办人二污厂筹建处人水厂人二水厂人三水厂人车队人设计室人注此表合计人数为人。从搜集数据上，人员从在职人员人情况介绍，人员工调查表和此表人，不完全相同，需要和自来水公司核实。杜扫匠四主要高级管理者简历任力，男，年月出生，年月参加工作，年月加入中国共产党，本科学历，高级工程师职称。曾任市自来水公司生产科副科长，技术科科长。年月任市自来水公司副经理，年月起任市自来水公司党委书记副经理。现为自来水公司党委委员。王时明，男......”。