流动资金本年增加额本年流动资金上年流动资金周转次数周转天数存货外购原辅材料燃料动力在产品产成品经估算本项目达产年需增流动资金万元见流动资金估算表。二资金筹措项目总投资万元，其中建设投资万元，流动资金万元。所需资金计划分别由入驻企业自筹解决。第十三章经济效益分析成本分析项目管理定员工资平均按每月元计算，福利及附加按另计。原辅材料和燃料动力按目前市场计算到场价格。主要为树脂无纺布等，预计年需原料成本万元燃料动力以水电煤为主，预计年需成本费用万元。固定资产折旧和摊销房屋建筑物折旧年，设备折旧年无形资产按年摊销递延资产按年摊销修理费按房屋和设备折旧费提取销售费用按销售收入提取其他费用包括保险费用管理费用等。二销售收入项目建成正常投产后，正常年份可实现合成革万米生产能力，则正常年份销售收入可达万元，年均销售收入为万元。三税金及附加增值税率按计算。所得税率取详见损益表。四财务效益分析财务分析依年月日国家发改委及建设部发行建设项目经济评价方法与参数为据，采用动态分析，财务分析期年，基准点均取在项目实施第年年初，目标收益率采用。计算所得税后财务指标如下净现值根据本工程所预期效益，选择目标收益率为，计算在分析期内各年发生现金流入及现金流出现值总和，即净现值。万元财务内部回收率指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计等于零时折现率，即，经分析计算得出该项目财务内部报酬率投资利润率投资总额年均利润总额投资利润率投资利税率投资总额年均利税总额投资利税率投资回收期投资回收期是指以项目净收益抵偿全部投资所需要时间，其财务上投资回收能力主要静态指标。投资回收期累计现金流量开始出现正值年份数上年累计现金净流量绝对值当年净现金流量经计算本项目投资回收期为年含建设期五不确定性分析由于项目评价所采用数据大部分来自预测和估算，为了进步确定项目可行性，需对不确定性因素对经济评价指标影响作进步分析，具体分析如下盈亏平衡分析盈亏平衡分析是种特殊形式临界点分析。进行这种分析时，将投产后正常年份产量或者销售量作为不确定因素，求取盈亏平衡时临界点所对应产量或者销售元。将占萧县税收收入定比例，对萧县国民收入再分配做出积极贡献。是促进企业结构调整及产业优化升级，提高规模效益需要。本项目实施后，将大大提高生产能力，提高生产工艺水平，这样将大大提高企业规模经济效益，提高企业竞争能力，创造更大经济效益和社会效益，积极推动项目区工业健康发展。给当地人民就业提供机会。安徽合成革制造基地项目建成后，不仅需要专业技术人员管理人员，而且也需要普通职工杂工等。同时，带动相关产业发展。第三章市场分析我国合成革产业发展历史与现状人造革与合成革行业发展基本情况年，山东烟台合成革厂即现在烟台万华从日本引进了聚氨酯合成革生产技术及设备，我国聚氨酯合成革真正意义上生产才开始。特别是最近年，人造革与合成革行业进入快速发展时期，整个行业每年都保持平均快速增长，无论是生产线数量还是生产量都处于世界领先地位，我国已成为世界上人造革与合成革生产大国和使用大国。我国人造革与合成革生产企业主要分布在浙江江苏广东福建和山东等沿海省市。改革开放以来，随着国外先进工艺设备相继引进，行业技术状况产品档次都有较大提高，压延法干法湿法等合成革生产技术发展迅猛。目前，全国拥有近万产业大军，共有人造革合成革企业多家，上千条生产线，是塑料行业重点发展产业。另外，人造革与合成革产业也是我国出口创汇型产业，出口值位居轻工行业前列，年最高出口创汇多达亿美元。人造革与合成革发展快速，效应突出，已成为地方性支柱产业改革开放以来，各级政府非常重视发展我国自己人造革与合成革工业，该行业每年都以两位数速度增长。地域分布主要集中在长江三角洲珠江三角洲及沿海大中城市。浙江江苏广东地区人造革企业占了全国，如温州合成革之都江苏胜泽江阴地区广东高明浙江丽水合成革工业园区河北雄县合成革基地辽宁合成革工业园正在兴起等。温州地区人造革合成革行业快速发展从个侧面反映了我国人造革合成革行业快速发展历程。温州地区已有家人造革合成革企业，共条生产线，其中干法线条，湿法线条，压延线十几条，超细纤维生产线条包括在建。据统计，温州地区人造革合成革企业占国内生产企业总数，生产线数量更是占了左右，几乎控制我国合成革行业半壁江山。据了解，不少企业还不断有新生产线投产，行业产能还处在不断扩张之中，并将在今后保持快速发展。超细纤维生产将成为温州企业新投资热点，但是超细纤维人造革生产投资大工艺流程复杂技术人员短缺等因素成为该产品投资发展瓶颈。温州地区人造革工厂因土地等原因制约，已有向浙江丽水江苏太仓等地区转移趋势，但是受贷款等国家宏观调控影响，转移速度较为缓慢。人造革与合成革行业发展带动了上下游产业发展与进步人造革和合成本项目采用生产能力利用率来表示，所使用测算公式为盈亏平衡点年固定总成本年销售收入年可变成本年营业税金及附加可见项目只要达到设计生产能力，就可保本。盈亏平衡分析图产量变化率金额万元销售收入固定成本总成本敏感性分析敏感性分析是投资决策中常用种重要分析方法。它是用来衡量当投资方案中个因素发生了变动时，对该方案预期结果影响程度。如果因素在较小范围内发生了变动就会影响原定方案经济效果，即表明该因素敏感性强如果因素在较大范围内变动时才会影响原定方案经济效果，即表明该因素敏感性弱。在项目计算期内，对项目财务指标影响主要因素有销售收入经营成本固定资产投资等，就单因素变化对项目内部收益率净现值影响进行了测算。内部收益率敏感性分析表内部收益率变动幅度销售收入经营成本建安投资敏感性分析图如下所示敏感性分析图不确定性因素变动幅度内部收益率销售收入经营成本建安投资六财务评价结论从以上数据可得出，该项目投资利润率高，所得税后净现值高，内部收益率远大于目标收益率，投资回收期较短，项目抗风险能力较强，从经济效益上看，该项目切实可行。七社会效益分析本项目实施后，项目可解决名职工及社会富余劳动力就业问题，如考虑装卸等使用临时工较多，有利于萧县人民加快实现致富奔小康步伐。而且该项目符合国家产业政策及本区规划，可带动本地运输业服务业及相关产业发展，扩大了就业机会，提高萧县知名度。第十四章结论及建议可行性研究结论项目建设可以增加萧县财政收入，解决部分当地居民就业问题，从而加快实现全面建设小康社会目标。可全面推动萧县乃至皖北地区皮革产业发展，刺激和带动全省各行业前进。项目通过调整产品结构，开发新产品，提升技术装备水平等适用高新技术。项目建设不仅具有较好经济效益更有巨大社会效益。二问题与建议本项目建设工程量相对较大，需要对项目区进行必要场地平整等前期工作，同时，项目建设投资较大，项目新增人员也需要必要就业岗前培训等，这些都是可能影响项目顺利实施因素。经过以上各章节论述，体现出项目对当地经济发展具有重要意义，建议上级审批机关给予审批，同时项目建设单位积极做好前期准备工作，争取该项目早日实施。目录第章总论项目基本情况二编制依据和研究范围三综合评价第二章项目建设背景和建设必要性项目建设背景二建设必要性第三章市场分析我国合成革产业发展历史与现状二我国合成革产业发展特征三合成革产品发展趋势第四章原辅材料需要来源及公用设施情况原辅材料需要来源二人力资源三燃料动力供应来源四建筑材料第五章建场条件及场址选择萧县概况二自然资源状况三社会经济状况四气象气候五场址选择第六章技术方案和产品方案技术工艺方案二设备方案三产品方案四工程技术方案第七章环境影响评价厂址环境条件二环境影响分析三环境保护措施方案四环境影响评价第八章劳动安全卫生与消防设计依据二安全卫生措施三消防设施第九章组织机构与人力资源配置组织机构二人力资源配置第十章项目实施进度与管理项目管理二项目建设工期和实施进度第十章节能原则与要求二节能措施第十二章投资估算与资金筹措投资估算二资金筹措第十三章经济效益分析成本分析二销售收入三税金及附加四财务效益分析五不确定性分析六财务评价结论七社会效益分析第十四章结论及建议可行性研究结论二问题与建议附表安徽合成革制造基地项目可行性研究报告工程号安徽环球工程咨询有限公司二〇〇九年十月。是促进企业结构调整及产业优化升级，提高规模效益需要。本项目实施后，将大大提高生产能力，提高生产工艺水平，这样将大大提高企业规模经济效益，提高企业竞争能力，创造更大经济效益和社会效益，积极推动项目区工业健康发展。给当地人民就业提供机会。安徽合成革制造基地项目建成后，不仅需要专业技术人员管理人员，而且也需要普通职工杂工等。同时，带动相关产业发展。第三章市场分析我国合成革产业发展历史与现状人造革与合成革行业发展基本情况年，山东烟台合成革厂即现在烟台万华从日本引进了聚氨酯合成革生产技术及设备，我国聚氨酯合成革真正意义上生产才开始。特别是最近年，人造革与合成革行业进入快速发展时期，整个行业每年都保持平均快速增长，无论是生产线数量还是生产量都处于世界领先地位，我国已成为世界上人造革与合成革生产大国和使用大国。我国人造革与合成革生产企业主要分布在浙江江苏广东福建和山东等沿海省第章总论项目基本情况项目名称安徽合成革制造基地项目项目类型新建承办单位萧县经济开发区管委会项目建设地点萧县白土镇建设内容为了推动萧县合成革产业发展，拉动萧县经济发展，萧县经济开发区管委会计划在萧县白土镇建设安徽合成革制造基地项目，共条生产线。项目规划新征土地亩合平方米，总建筑面积平方米，其中湿法车间平方米，干法车间平方米，后处理车间平方米，其他辅助车间平方米，桶装库平方米，办公大楼平方米，宿舍楼平方米，成品库平方米，锅炉房平方米，门卫休息室平方米，厕所五金库平方米购置成套合成革生产线设备并配套建设道路环保绿化变配电及消防等设施。核准通过，归档资料。未经允许，请勿外传,功能分区生产区包括湿法车间平方米，干法车间平方米，后处理车间平方米，其他辅助车间平方米仓储区包括桶装库平方米，成品库平方米生活料动力供应来源项目建设地之和估算，涨价预备费不另计算。则此项为万元。二流动资金估算本项目流动资金估算采用分项详细估算法。估算主要公式为流动资金流动资产流动负债流动资产应收账款存货现金流动负债应付账款流动资金本年增加额本年流动资金上年流动资金周转次数周转天数存货外购原辅材料燃料动力在产品产成品经估算本项目达产年需增流动资金万元见流动资金估算表。二资金筹措项目总投资万元，其中建设投资万元，流动资金万元。所需资金计划分别由入驻企业自筹解决。第十三章经济效益分析成本分析项目管理定员工资平均按每月元计算，福利及附加按另计。原辅材料和燃料动力按目前市场计算到场价格。主要为树脂无纺布等，预计年需原料成本万元燃料动力以水电煤为主，预计年需成本费用万元。固定资产折旧和摊销房屋建筑物折旧年，设备折旧年无形资产按年摊销递延资产按年摊销修理费按房屋和设备折旧费提取销售费用按销售收入提取其他费用包括保险费