企业所得税前三年免征，后三年减半，第七年起全额征收。增值税额万元年电价以平均价格为元千瓦时为计算依据。详见附件未计入固定资产折旧残值。收支预测分析营业收入预测收入类型面积单价价格万居住建筑供热收入非居住建筑供热收入非居住建筑制冷收入合计注未计入二氧化碳交易可能获得收入。成本及税金分析经营期限年项目折旧摊销电费财务费用管理费用城市建设及教育附加费所得税财务分析财务分析财务净现值万元内部收益率静态投资回收期年虽然在财务评价中，项目内部收益率较低。实际上，国家投入部分在项目经营过程中通过折旧贴现流入企业获利，企业投资实际盈利状况要优于财务分析分析结果。当除国家财政补助额外全部为企业自筹情况下财务分析为财务分析二财务净现值万元内部收益率投资回收期年环境效益分析节能效果分析冬季供暖与传统区域燃煤集中供暖方式作对比，夏季制冷与房间分体空调器制冷作对比。均以所消耗次能源煤炭为评价标准。基础数据乌鲁木齐地区发电每千瓦时消耗标准煤冬季供暖节能量污水源热泵供热冬季供热水源热泵供热工况总耗电量发电耗煤量水源热泵系统吨即污水源热泵供暖每年消耗吨标准煤。区域集中供热冬季供热集中供热供热工况总热负荷单位热负荷民用建筑采暖耗煤量指标集中供热系统供热工况总热负荷单位热负荷耗煤量指标吨即区域集中供热每年消耗吨标准煤。夏季制冷节能量基础数据夏季运行小时，运行天数天，运行系数，房间空调器制冷平均能效比为，发电每千瓦时消耗标准煤。污水源热泵制冷折合标准煤量夏季制冷水源热泵制冷工况总耗电量发电耗煤量水源热泵系统吨即采用污水源热泵制冷每年消耗吨标准煤。采用房间空调器制冷夏季制冷水源热泵制冷工况总热负荷运行时间运行天数运行调节系数系统能效比发电耗煤量空调系统制冷工况总热负荷运行时间运行天数运行调节系数系统能效比吨即采用空调器制冷每年消耗吨标准煤。预测全年节能量水源热泵系统集中供暖系统空调系统节煤量冬季供暖期消耗标准煤量夏季制冷期消耗标准煤量全年合计即采用污水源热泵系统制冷采暖可节约标准煤吨年。环保与社会效益分析本方式相对其他传统供热方式更节能环保。在相当长时期中，我国北方般以燃煤锅炉解决冬季取暖问题，造成次性能源大量消耗和对环境严惩污染。在二十世纪九十年代以后，对于取暖方式也开始有新尝试和探讨，特别是随着可持续发展和公众环保意识提高，世界和中国能源利用结构都正在转变，从原有煤石油取暖过渡到以天然气及电等清洁能源。造成大气污染主要问题是冬季煤锅炉采暖所排放大量有害气体。其治理大气污染政策中就包括能源结构调整，从以煤为主改为天然气和电力替代能源。建立家燃煤集中供热站公司，虽然拆并了大量小燃煤锅炉，减少和降低了相应排放，但燃煤作为热源继续排放烟尘二氧化碳二氧化硫高效大型除尘脱硫设备价格昂贵或关键或集成技术不完善及缺陷等，实际除尘脱硫效果大打折扣，严重影响乌市冬季大气污染治理效果缺乏有效锅炉运行实时监测，除尘和脱硫设备给政府市民摆样子另在乌市经济与社会快速发展情况下，燃煤消耗量持续增长。目前，政府相关部门在总结前阶段蓝天工程实施经验，结合乌市地理环境污染类型能源结构等，已设计提出调整，在乌市实际可操作供热能源消耗结构和冬季大气污染治理综合方案见下图表。而乌市较充沛集中污水源热，为可再生能源利用提供了多元化能源支撑。年月日，在市委市政府关于重点民生工程安排意见建议会议上，强调将解决乌市冬季大气污染问题，继续作为市委市政府今后重点工作，下决心抓紧时间完成蓝天工程。水源热泵系统应用背景热泵技术是应用低品位再生能源重要技术之。按热泵利用低位冷热源不同，热泵可分为空气源热泵土壤源热泵水源热泵。从系统能效设备投资运行经济性等综合考虑，水源热泵比空气源热泵土壤热泵更具优势。按水来源，水热泵又可分为地下水源热泵地表水源热泵污水源热泵海水源热泵等。根据项目所在地水源特点，并通过对该地区地下水资源和地质构造情况分析，该项目供冷供热非常适合采用污水源热泵技术。污水源热泵系统是采用城市原生污水或处理水作为水源种热泵技术，是城市可再生能源应用个重要组成部分。居住相对集中具备定规模城市，其污水量比较大，水量水温相对稳定。并且，随着城市不断发展，污水量将会不断增加，城市污水热源具备相当大开发潜力。随着国家大力推广可再生能源应用项目，近年来国内陆续成功建成了诸多污水源热泵应用项目，大力推动了城市节能减排工作。近年建成投运污水源热泵系统用户名称建设规模建成时间状况与效果哈尔滨望江宾馆已良好运行年哈尔滨太古商城已良好运行年第四军医大学西京医院消化病医疗楼已良好运行年贵阳医学院附属医院外科大楼已良好运行年北京悦都酒店已良好运行年北京宏利苑大厦已良好运行年太原市国瑞大厦已良好运行年北京市京燕大酒店已良好运行年北京鑫福里小区已良好运行年南通新城小区已良好运行年项目建设意义与必要性改善能源结构需要乌鲁木齐市冬季供暖能源消耗，目前以煤炭为主，大约占供暖能源消耗结构以上，其余为天然气电采暖。由于无论是发电厂热电联产，还是相继建设个集中供热站，均摆脱不了以煤为燃料能源消耗，解决不了燃煤烟尘二氧化硫二氧化碳等在大气中排放。因此，乌市是在国内空气被严重污染城市之，排名在重度之列，尤其是冬季长达个月采暖期。根据清华大学对乌市冬季大气污染源调查研究结果，乌市提出了以热电联产天然气可再生能源各占能源消耗结构发展思路。而乌市城镇集中大量统管理排泄污水，为可再生能源大量利用，改善能源结构比，提供了又个节能途径。合理利用资源需要乌鲁木齐市现每日自来水消耗约万,高限时为余万。消耗自来水其中有约余万由级级级支排污水管汇入城市主干排污地下水管进入污水。但是，替代能源虽然可以部分解决大气污染问题，可是天然气和石油等属于不可再生能源，从可持续发展角度看，必须提高能源利用率或者寻找可以再生能源，而水源热泵机组就是比较理想种设备。项目环境减排效益见下表结论本工程采取方案是种理想环保方案，投产后不仅不会对周围环境造成损害，反而会对乌鲁木齐地区大气环境治理还蓝天工程有极大意义和推进作用。节能减排指标吨每吨标准煤减排量节约标准煤量本项目减排量粉尘颗粒物类烷烃类第七章项目风险与应对措施项目风险本项目风险，是使用乌鲁木齐市污水主干箱涵中污水量水温能否长期满足和保证万建筑集中供暖冷二是从污水换热站至供暖小区之间中介水次管网地下铺设是否可操作。应对措施针对上述项目风险，采取应对措施如下依据乌鲁木齐市水务集团排水公司提供资料和测量数据，目前乌市城市污水日排出量万，乌市河滩路西侧城市主干地下排水箱涵污水通过量，峰值约为万日，低谷值约万日冬季水温。另据乌市北京路年月年月污水涵管实测水温为。经计算，在污水流量万水温提取条件下，即可满足万建筑规模冬季供热。本项目实施，其理论计算，水温留有最少水量留有最少安全系数，同时水温提取还可通过增加污水流量实现。因此，该风险可以完全排除。针对中介水次管网地下铺设，经现地踏勘，我们设计了三个方案，见下列各图方案沿规划路铺设中介水管网方案二路与四平路路口东段部分改道向南至河南东路，沿河南东路至换热站。方案三主体沿规划路铺设，四平路至鲤鱼山路之间部分，绕行部分自然路。上述三个铺设方案，通过规划拆迁道路开挖，在政府及相关部门支持协调下，均可备用和实现。第八章结论项目以国家地方政府大力推广可再生能源发展政策为契机，围绕乌鲁木齐市冬季大气污染治理蓝天工程为切入点，对接乌鲁木齐冬季供热能源结构调整推进地源热泵示范项目机遇，充分挖掘乌鲁木齐市可再生能源利用种类，瞄准城市污水集中量大便于利用可节能减排特点，抓住规模建筑建设，采取污水源热泵技术集中供暖冷，以区别于乌鲁木齐市已形成家燃煤锅炉集中供热传统方式，实现零排放零污染。通过项目实施，是可推动乌市未来污水源热利用远期规划与集中实施，二是形成国内最大污水利用项目，可带动全国新疆其他地区城镇污水规划综合集中与合理利用，三是项目供热冷服务可以放大到万，充分显示出示范引导推广实用作用，意义重大。经过对本项目投资成本费用销售收入预测分析，计算得出全部投资财务内部收益率大于财务基准收益率，财务净现值大于零，各项财务效益指标评价满足，在正常经营情况下，经济效益分析结论项目是可行。同时特殊指出，由于项目属于公共事业项目，又是可再生能源污水源设备与技术利用，在供暖冷面积规模同等情况下，其投资高于传统燃煤集中供热，运行费用在种情况下也有可能大于传统燃煤集中供热在乌市工业燃煤价格条件下。因此，国家为推动可再生能源利用，鼓励企业发展和使用可再生能源，并考虑到企业单独投资项目后，财务评估可能出现不可行性，或在较长回收期或在较低财务基准收益率和财务内部收益率下财务评估才可行因素，国家和地方两级政府分别出台政策，给予项目财政补贴。该项补贴作为固定资产折旧现金，流入项目企业变现，相当于未投入获利。从而使项目实际财务状况，远远优于本可行性研究财务评价指标。在此条件下，可以改善投资回收资本回报率等财务基本指标，项目更具可行性。附件建筑能耗计算书关于印发乌鲁木齐市推进地源热泵示范项目指导意见通知乌政办号转发自治区发展和改革委员会关于调整乌鲁木齐电网内部分用电销售电价通知通知乌发改工价号关于乌鲁木齐市新建居住建筑执行节能设计指标试行通知乌建发号其他相关政策性文件略。附件建筑能耗综合计算设计建筑及限值热工参数和计算结果表围护结构部位限值设计建筑屋顶外墙窗户含阳台门上部阳台门下部门芯板不采暖楼梯间户门外门不采暖楼梯间隔墙接触室外空气地板不采暖地下室上部地板周边地面非周边地面设计建筑能耗计算根据建筑物各参数以及民用建筑节能设计标准采暖居住部分新疆维吾尔自治区实施细则所提供参数，得到该建筑物年能耗如下表能耗指标建筑总能耗单位能耗耗热量采暖耗煤量建筑节能评估结果实际计算能耗指标与设计指标限值对比结果，汇总如下表计算结果耗热量采暖耗煤量设计指标限值图结论该设计建筑耗热量采暖耗煤量均未超过限值，因此，根据民用建筑节能设计标准采暖居住部分新疆维吾尔自治区实施细则第三章要求，该建筑物节能设计满足节能要求。目前，政府相关部门在总结前阶段蓝天工程实施经验，结合乌市地理环境污染类型能源结构等，已设计提出调整，在乌市实际可操作供热能源消耗结构和冬季大气污染治理综合方案见下图表。而乌市较充沛集中污水源热，为可再生能源利用提供了多元化能源支撑。年月日，在市委市政府关于重点民生工程安排意见建议会议上，强调将解决乌市冬季大气污染问题，继续作为市委市政府今后重点工作，下决心抓紧时间完成蓝天工程。水源热泵系统应用背景热泵技术是应用低品位再生能源重要技术之。按热泵利用低位冷热源不同，热泵可分为空气源热泵土壤源热泵水源热泵。从系统能效设备投资运行经济性等综合考虑，水源热泵比空气源热泵土壤热泵更具优势。按水来源，水热泵又可分为地下水源热泵地表水源热泵污水源热泵海水源热泵等。根据项目所在地水源特点，并通过对该地区地下水资源和地质构造情况分析，该项目供冷供