源现状培训计划并予以实施，同时培训实施效果必须与公司目前绩效考核制度紧密结合，通过绩效考核检验培训计划是否达到预期效果，培训效果反馈本身也是个培训需求调查循环过程，通过对其中不合理部分进行重新分析，以最终达到计划完善。劳动定员本项目所需人员按其工作岗位和劳动分工不同，可分为四类人员工人是指在基本车间和辅助车间中直接从事工业性生产工人及厂外运输与厂房建构筑物大修理工人现计划为人。主要在流水线上作业工程技术人员是指担负工程技术工作并具有工程技术能力人员因更改设备，需要专业技术人员，现计划引进名专家，另从原工程技术人员中挑选出人，进行专业培训，让其新技能，能够对新设备进行般维修。管理与经营人员是本企业各职能机构及在各基本车间与辅助车间从事行政生产管理产品销售人员行政管理人员，由于本项目是改建项目，预计沿用企业原有行政人员，不另行增加。车间管理人员，改建项目中增加条生产线为个新车间，也就增加个车间管理人员编制，包括车间主任名，车间副主任名，由企业原有人员中抽调。销售人员，本次改建项目目标就是要通过新产品销售，增加本企业在豆制品行业市场份额，因此计划增加销售人员名，主要负责新产品推广。这部分人员通过劳动市场招聘。服务人员是指服务于职工生活或间接服务于生产人员虽然增加了工程技术管理人员和销售人员，但是这次改建项目后，为了使企业人力资源得到更好优化，同时使成本见到最低，将不增加服务人员。人员培训及费用估算本项目属于改建项目，将扩大企业规模，增加员工人数，又将采用新技术，因此计划进行员工培训，培训分为两部分第章传递企业文化和企业价值观，由于将新招聘几十位员工，所以作为员工培训第步，要让他们了解企业文化和企业价值观，增强其对企业归属感。本培训将在薪招聘职工进厂后第周在本企业员工学校中对其进行培训，预计将花费元人，共计元第二章技能培训工程技术人员技能培训名工程技术人员在本项目建成完工前个月派往设备供应厂进行实习性学习，预计将花费元人，共计元销售人员培训在招聘进厂后第二周到第四周共三周时间将在本企业员工学校学习销售技巧，和到本企业销售团队中进行实习性质学习，预计将花费元人，共计元普通工人培训在招聘进厂后第二周道第三周工两周时间，在生产现场进行实习性质学习，预计将花费元人，共计元。第八章项目实施进度安排项目实施进度表项目实施计划横道图见附表项目实施费用见资金投资使用计划表第九章投资估算与资金筹措项目总投资估算计算建设项目总投资包括固定资产投资总额和流动资金。在本项目可行性研究中我们以现行经济法规为依据原则，真实性原则，和准确性原则，用在收集资料基础上，测算各种财务基础数据估算表格。固定资产投资总额固定资产投资总额由固定资产投资投资方向调节税和建设期利息组成，在可行性研究报告中要分别估算，并汇总为固定资产投资总额。固定资产投资。根据前述各部分中估算费用额，估算固定资产投资。工程气过滤器成品输送机水处理系统采用生产方法工艺技术。由于该项目为技术改造项目，即在原有设备基础上，对原有设备进行改造比引进新设备，将其进行整合而最终形成生产力。所以工艺选择应基于与有设备和流程。目前我国现有大豆蛋白分离技术主要有湿热浸提工艺，乙醇浸提工艺，酸碱浸提工艺。石油液化气法是酸碱进提法种，所需要主要设备为石油液化气常温浸提设备。而我厂现有高温油脂浸出设备，可改造成生产植物蛋白所需石油液化常温浸提设备，只需改造主车间。该项目预处理和精炼工艺与原工艺基本相同，其它附属设施可继续利用。这样，对主体车间改造只需资金万元左右。所以本项目采用生产工艺方法为酸碱浸体工艺中石油液化浸提法。环境保护排放污染物种类数量，是否达到国家规定排放标准。废气原料玉米在洁净过程中产生粉尘。噪音玉米清洗和粉碎装置机械传动设备较多，噪音较大，但均低于分贝。废水渣液本项目生产中产生废水有清洗大豆水和对锅炉清洗产生。对于定期对锅炉清洗产生锈渣和废液。治理措施废气于大豆洁净过程中产生粉尘，是采用高效除尘设备回收粉尘二是加强厂房内通风，使屋内空气粉尘含量达到标准。噪音本建设工程中生产装置产生噪音场所不多，噪音量也不大，最大也在分贝以下。拟采用以下措施。对产生噪音较大设备采取在机座和设备基础之间装设减震器。对产生噪音较大风机等设备，在设备进出口设软性接头与进出口管道相连。对产生噪音场所，设置密封操作间，以减轻噪音对操作工人影响。废水本工程建设污水处理系统，将生产中产生废水处理达到国家排放标准后排出。废渣将集中处理。工厂组织及劳动定员工厂组织形式和劳动制度。全厂总定员及各类人员需要量。本项目所需人员按其工作岗位和劳动分工不同，可分为四类人员工人是指在基本车间和辅助车间中直接从事工业性生产工人及厂外运输与厂房建构筑物大修理工人现计划为人。主要在流水线上作业工程技术人员是指担负工程技术工作并具有工程技术能力人员因更改设备，需要专业技术人员，现计划引进名专家，另从原工程技术人员中挑选出人，进行专业培训，让其新技能，能够对新设备进行般维修。管理与经营人员是本企业各职能机构及在各基本车间与辅助车间从事行政生产管理产品销售人员行政管理人员，由于本项目是改建项目，预计沿用企业原有行政人员，不另行增加。车间管理人员，改建项目中增加条生产线为个新车间，也就增加个车间管理人员编制，包括车间主任名，车间副主任名，由企业原有人员中抽调。销售人员，本次改建项目目标就是要通过新产品销售，增加本企业在豆制品行业市场份额，因此计划增加销售人员名，主要负责新产品推广。这部分人员通过劳动市场招聘。服务人员是指服务于职工生活或间接服务于生产人员虽然增加了工程技术管理人员和销售人员，但是这次改建项目后，为了使企业人力资源得到更好优化，同时使成本见到最低，将不增加服务人员。劳动力来源为本厂现有职工加市场招聘人员。投资估算和资金筹措项目所需总投资额。项目所需固定资产投资总额为万元人民币流动资金总额万元人民币。资金来源。贷款额万元人民币贷款利率为银行当期贷款利率其余为自有资金。项目财务利用现金流量表全部投资计算得到财务内部收益率，财务净现值和。分为建筑工程设备购置安装工程其他四项费用，可按主要生产车间辅助生产车间公用工程服务及生活福利设施厂外工程等分别计算。本项目由于是改建项目，所以建筑工程费用只有新建五个车间增加平方米，每平方米元。设备每台万元，共有台，安装工程费率为。其他费用。管理费为第部分工程费用，勘察设计费为建筑安装工程费。建安工程切险为工程费用预备费。分为基本预备费和涨价预备费两部分。基本预备费为工程费用和其他费用之和，涨价预备费因为建设期小于年，又因为现在我国通货膨胀率比较小，所以不计算涨价预备费。通过计算最后建设投资固定资产总投资为万元。流动资金估算通过对资料分析，合理确定应收帐款，存货，原材料，燃料等流动资产以及流动负债周转次数，通过合理估计存货等成本，得出流动资金估算表。资金筹措资金来源本项目由于是改建项目，原企业资金比较充裕，所以大部分资金都来自于企业自筹资金，还有些资金来自于国内银行贷款。项目筹资方案第年建设期企业自筹资金万元，借款万元用于固定资产投资第二年建设期企业自筹资金万元，借款万元用于固定资产投资第三年投产期企业自筹资金万元，借款万元做于流动资产维持企业正常运转第四年投产期企业自筹资金万元，借款万元做于流动资产维持企业正常运转第五年到第十五年是企业投产期，企业自筹资金万元，借款万元做于流动资产维持企业正常运转投资使用计划投资使用计划第三年开始投产，生产负荷为达到最大生产量，第四年生产负荷为达到最大生产量，到了第五年就进入了项目达产期，达到了最大生产量。借款偿还计划由于不涉及到外币借款业务，而且由于是改扩建项目，可以用原企业利润并还款。所以当项目有了定还款能力，就尽早偿还借款，因此到了第三年，就用预计当年利润和原企业可供还款利润偿还万元，第四年就用预计第四年当年利润和原企业可供给项目还款利润偿还万元。第十章财务与敏感性分析做为扶余县三岔河植物油厂，近期只准备投资于这个项目，因此做可行性研究目只是为了分析这个项目值不值得投资，而不考虑其他代替项目。生产成本和销售收入估算为了确定项目未来生产经营和盈利情况，对项目生产成本作出接近实际预测是可行性研究重要内容。生产成本是指生产定种类和数量产品所发生经常性费用，它包括耗用原料及主要材料燃料动力工资固定资产折旧费用及大修理费低值易耗品推销费用等。在成本估算时，其精确度要与投资估算精确度相当。生产总成本估算生产总成本是指项目建成后在定时期内为生产和销售所有产品而花费全部费用。生产总成本构成有外购原材料及辅助材料。根据外购燃料动力数量和单价计算。外购燃料动力。根据外购燃料动力数量和单价计算。工资及福利基金。工资根工资总额计算，福利基金按工资总额定比例提取。④折旧及推销费折旧是建设投资估算表中固定资产总投资，扣除净残值，按照年平均摊销。大修理基金按照折旧费用提取修理费。其它费用按照生产成本加上管理费用。流动资金利息，按流动资金贷款额和贷款利率计算。销售及其它费用，包括教育费附加，计入成本技术转让费等。经营成本为总成本折旧管理费用财务费用销售收入估算按照单位销售价格销售量生产负荷确定销售收入财务效益分析及评价财务效益分析主要是利用几个基本报表，包括有现金流量表，利润表，资金来源与运用表，资产负债表，几种基本报表，本项目这几张基本报表根据前面编制辅助报表数据编制。而其从其中得到几个财务指标利用资产负债表计算得到资产负债率和流动比率资产负债率负债资产流动比率流动资产流动负债资产负债率流动比率利用现金流量表全部投资计算得到财务内部收益率，财务净现值和投资回收期财务内部收益率为净现值投资回收期年国民经济评价在对建设项目进行经济评价时，除了要从投资者角度考察项目盈利状况及借款偿还能力外，还应从国家整体角度考察项目对国民经济贡献和需要国民经济付出代价，后者称为国民经济评价。它是项目经济评价核心部门，是决策部门考虑项目取舍重要依据。此项目是技术改造项目，采用技术含量高设备，产品也是绿色项目，污染少，而且作为省里面重点扶贫项目，所以国民经济评价和财务评价样，项目可行。第十章财务报表辅建设投资估算表见附表辅投资使用计划及资金筹措表见附表辅总成本费用估算表见附表辅销售收入和销售税金估算表见附表辅流动资金估算表见附表基现金流量表全部投资见附表基现金流量表自有资金见附表损益表见附表资金来源与运用表见附表资产负债表见附表借款还本付息计算表见附表该项目预处理和精炼工艺与原工艺基本相同，其它附属设施可继续利用。这样，对主体车间改造只需资金万元左右。所以本项目采用生产工艺方法为酸碱浸体工艺中石油液化浸提法。环境保护排放污染物种类数量，是否达到国家规定排放标准。废气原料玉米在洁净过程中产生粉尘。噪音玉米清洗和粉碎装置机械传动设备较多，噪音较大，但均低于分贝。废水渣液本项目生产中产生废水有清洗大豆水和对锅炉清洗产生。对于定期对