万元项目实施后农业生态区观光旅游年营业收入万元两项合计正常年份该项目年营业收入万元投产第年达到设计能力，第二年达产。营业税金及附加企业所得税万元。总成本及经营成本估算项目总成本估算经估算本项目产品年均总成本为万元，固定成本为万元，可变成本为万元。详见附表总成本费用估算表。经营成本估算原辅材料燃料动力原辅材料消耗种苗化肥农药费用，共计年消耗原辅材料万元。燃料动力本项目主要消耗柴油电水，年需燃料动力共计万元。工资及附加项目定员人，人均月工资平均按元人计算，工资及福利费按计算，年工资总额为万元。修理费按照折旧费计算，年需修理费万元。其他费用其它销售费其它管理费等。按有关规定及本项目情况或参照同行业估算，销售费用按收入计算，管理费用按工资总额计算，预计年需该项费用为万元。固定资产折旧年折旧费为万元。经营成本合计总计达产后年需经营成本万元，生产期平均经营成本为万元。财务效益分析盈利能力分析投资利润率生产期内年平均利润总额投资额税后动态投资回收期年含建设期税后财务净现值万元税后财务内部收益率不确定性分析盈亏平衡分析盈亏平衡分析是种特殊形式临界点分析。进行这种分析时，将投产后正常年份产量或者销售量作为不确定因素，求取盈亏平衡时临界点所对应产量或者销售量。其数字越低，表明项目适应市场变化能力越强，抗风险能力也越强。本项目正常年以生产能力利用率表示，计算公式如下盈亏平衡点年固定总成本年销售收入年可变成本年营业税金及附加计算显示，该项目生产能力达到设计能力企业即可保本。盈亏平衡分析图产量变化率金额万元销售收入固定成本总成本敏感性分析项目在实施经营过程中，可能影响效益主要因素有销售收入经营成本建安投资等，分析计算在上述因素变化时，对全部投资内部收益率影响程度，寻找敏感性因素，以尽力避开风险。敏感性分析显示销售收入经营成本变化对投资效益影响最为敏感。详见下表表敏感性分析表变动幅度销售收入经营成本建安投资注号表示减少。经过分析以上计算财务评价指标数据，可以得出以下结论本项目各因素中销售收入为最敏感因素，另外经营成本增加对企业效益情况也有定影响。敏感性分析图见下图敏感性分析图不确定性因素变动幅度内部收益率销售收入经营成本建安投资财务评价结论本项目财务内部收益率高于行业基准值，投资回收期低于行业基准值，投资利润率超过行业平均水平，并有定抗风险能力，项目在财务上是可行。第十章社会效益和生态效益分析社会效益该项目建成后，其带来社会效益是非常显著。通过示范项目建设，将把原有土地由传统型农业向现代农业转型，必将大大提高项目土地利用效率，增加农业产值。通过土地流转，带动本地农民就业，必将大大增加项目区农民收入，改善和提高生活水平。通过项目建设示范作用，将对本地区乃至县现代农业发展直到示范作用，对促进当地农业产业结构调整，增强农业发展后劲，培育新农村经济增长点起到积极推动作用。通过科技示范和科普教育，对促进本地农民科学技术水平提高，自觉学习科学技术，运用科学技术，实现科学发展将起到极大地带动作用。通过现代农业示范，使发展生态环境理念进步为广大农民所了解和掌握，将有力促进本地农村经济社会和生态保护协调可持续发展。生态效益项目通过无公害绿色农产品栽培技术示范培训带动当地农户科学种植，减轻农村面源污染。在项目选择与建设方案设计上，严格遵循节约用水原则。实施节水灌溉同时加大污水处理回用力度，实现污水资源化。第十二章结论与建议结论县润祥无公害蔬菜农业示范园建设前期工作，得到了县有关部门高度重视和支持。示范区建设立足县独特资源优势，按照县发展现代农业和建设社会主义新农村要求，以市场为导向，以项目带动产业发展，形成具有特色种植加工和休闲观光农业。通过本报告系统分析，该项目建设具有良好社会生态和经济效益。建议综上所述，本项目建设具有较强可操作性，项目实施建设将产生较好经济效益，较高社会效益和生态效益，将对县现代农业发展起到较好辐射与示范作用。建议有关部门予以批准建设。第十三章附表附表主要技术经济指标表附表建设投资估算表附表流动资金估算表附表资金筹措与使用计划表附表总成本费用估算表附表固定资产折旧费用估算表附表无形资产和其他资产摊销估算表附表项目投资现金流量表附表项目资本金现金流量表附表利润及利润分配表附表财务计划现金流量表附表资产负债表加快产业结构调整，优化产品结构，抓好农畜产品基地建设，积极发展产业化经营组织，大力开展农畜产品加工，千方百计增加农民收入。建设农牧业生产基地。优化农牧业产品结构，扩大特色农牧产品生产规模，集中力量建设万亩优质青稞基地万亩反季节无公害蔬菜基地万亩豆薯类基地万亩名优中藏药材人工驯化与抚育基地万亩优质蚕桑基地万亩核桃基地万亩优质小杂水果基地万亩优质牧草种植基地等个特色农产品种植基地建设年出栏万头优质肉用牦牛养殖基地年出栏万只优质肉用藏羊养殖基地年出栏万头只藏猪藏鸡和黄牛养殖基地等个畜产品养殖基地。建立产业化经营组织。依托特色农牧产品资源，大力发展加工运输保鲜和营销几大环节龙头企业，加快发展公司协会农户基地组织形式，鼓励和引导有实力企业农村合作经济组织农村种养大户农牧业技术人员开展农业产业化经营，力争培育个产业关联度大带动性强龙头企业。发展农第章总论项目基本情况项目名称县润祥无公害蔬菜农业示范园建设性质扩建建设地点县田坝乡建设内容现代农业示范种植区项目建设现代农业示范种植区亩，示范区种植品种以辣椒黄瓜番茄茄子水果黄瓜水果番茄水果蓝瓜豇豆四季豆紫甘蓝等各类时令蔬菜等品种为主。各蔬菜产品质量标准执行国家有关无公害蔬菜产品质量标准。配套农业机械及防涝除渍等辅助工程。通过项目实施，提高蔬菜质量安全水平，并通过蔬菜规模生产，积极认证无公害蔬菜生产基地和蔬菜产品。休闲观光旅游区项目建设休闲观光旅游区亩，内品瓜果大观园果蔬采摘园。精品瓜果大观园通过在温室内栽培名优奇特瓜果菜近百种，供游人观赏缤纷多彩植物种类，展示植物现代栽培技术方向，了解现代农业发展趋势。果蔬采摘园供游人采摘时令水果及绿色蔬菜，增加了游客参与性，更使他们在亲手采摘果实蔬菜时享受到了田园生活乐趣。精品无公害净菜加工区计划新征地亩，总建筑面积平方米，其中生产加工车间平方米，展厅平方米，办公用房平方米，生活用房门卫等辅助用房平方米，购臵净菜加工和检验设备，配套电气系统给排水消防系统晒场道路绿化和变配电等辅助设施。建设期限从年月项目可研报告编制开始到年月正式营运，历时个月。投资结构及资金来源投资结构项目总投资万元，投资结构如下建设投资万元，占总投资比例工程费用万元，占总投资比例工程建设其他费用万元，占总投资比例预备费万元，占总投资比例建设期利息万元，占总投资比例流动资金万元，占总投资比例。资金来源项目所需资金计划申请国家扶持资金万元，申请银行贷款万元，项目单位自筹万元。项目效益项目建成后，建设无公害蔬菜亩，年产加工生产无公害蔬菜吨，达产期年实现销售收入万元，休闲观光区亩，正常年份实现营业收入万元。合计年利润总额万元。项目单位基本情况县润祥农业科技园有限公司地处甘孜州县红军飞夺桥畔，成立于年月，是家集蔬菜花卉种植养殖和农副土特产品加工及旅游观光等多功能于体现代农业科技有限公司。公司在无大型工业企业及其他污染源以樱桃闻名县田坝乡下田坝村，现已建成蔬菜大棚个占地亩，每年可生产符合国家标准无公害辣椒黄瓜茄子番茄苦瓜等果蔬吨。同时公司大力开发当地岚安农家老腊肉化林坪盐菜及核桃花椒木耳高山雪豆樱桃苹果等农副土特产品，年可加工销售万斤，并注册了肖二轩商标，主要经销农产品均是天然无污染绿色食品，已向国家质监部门申请颁发条码。可研报告编制依据国民经济和社会发展第十个五年规划纲要国务院办公厅关于促进农产品加工业发展意见国办发号中共中央国务院关于年促进农业稳定发展农民持续增收若干意见年中央号文件全国农业和农村经济发展第十个五年规划年全国主要农产品加工发展规划农计发号农产品加工业发展行动计划农企民号全国优势农产品区域布局规划年县国民经济和社会发展第十个五年规划纲要建设项目经济评价方法与参数第三版项目建设单位提供有关技术资料项目方案及基础材料。综合评价县润祥无公害蔬菜农业示范园紧密结合县市十五规划按照高起点高标准高品位建设方针，坚持走农业科技休闲路子。项目建设内容符合发展现代农业要求。以现代科技为支撑，以现有资源为依托，以促进农业产业结构调整和改善生态环境为宗旨，以整合资源，全面发展生态农业旅游业为手段，将项目区建设成为集科技示范科普教育生态休闲观光加工为体示范园。项目建成后，有利于统筹城乡经济协调发展，给当地带来显著经济效益生态效益和社会效益。第二章背景及必要性项目建设背景政策依据保鲜和加工等若干与农业资源开发相关产业列在了首要位臵。四川气候温和和潮湿，水资源丰富，拥有大量平原和潜丘，劳动力丰富，在农业及其相关产业方面具有比较优势。四川省正在加大农业现代化步伐，对农业新科技需求极为迫切。四川省也是旅游大省，无论是从自然生态还是自然风光历史文化，以及少数民族风情，都有独特地方。过去有影响主要是九寨沟杜甫草堂都江堰，近几年随着四川经济社会发展，特别是经济条件改变，有很多新好地方，比如说九寨新沟，还有与陕西接壤风光资源都开发出来了。旅游资源本身很丰富，现在更丰富，而且覆盖面也非常大。所以在四川发展农业生态旅游势在必行。而甘孜州丰富山川和多样农业资源再加上优越地理交通条件，为生态农业观光园发展提供了广阔发展空间。比如大雪山主峰贡嘎山海拔，水平距离仅东部大渡河谷最低海拔，地貌类型从低中山峡谷区直至高山极高山区。以海螺沟冰川森林公园为代表亚热带湿润性高山复合带生态系统，生态环境类型复杂，气候植被土壤地貌均有明显垂直分带，生物多样性十分突出，