1、“.....审核资金部部门负责人资金部负责人每周四对上报的下周资金上调计划进步审核，并审阅各二级公司的资金上调协议。审批股份公司主管领导股份公司主管领导对各二级公司的资金上调协议进行审批签字。单位名称中国铁路物资股份有限公司流程编号版本优化级流程资金管理二级流程货币资金管理最后更新时间年月日编号流程步骤责任岗位现有制度和规定现有流程步骤描述输出文档编制资金计划资金部部门负责人资金部负责人依据股份公司主管领导签字后的各二级公司资金上调协议编制资金计划，并将上调协议原件交资金管理岗。资金计划登记资金调剂统计表，将上调协议归档资金部资金管理岗资金管理岗定期根据上调协议登记资金调剂统计表，并将资金上调协议原件归档，复印件份交资金部出纳。资金调剂统计表转账二级公司财务部出纳二级公司财务部出纳出纳根据上调协议中所规定时间金额进行转账。确认到账资金部出纳资金部出纳根据资金上调协议复印件查询网银后确认到账......”。

2、“.....登记台账资金部资金管理岗资金部资金管理岗根据资金部出纳所提供的上调款到账日期登记台账。协议到期通知划回上调款资金部资金管理岗资金管理岗依据上调协议中原定到期前三个工作日通知二级公司资金管理岗交由资金部出纳划回下调款。单位名称中国铁路物资股份有限公司流程编号版本优化级流程资金管理二级流程货币资金管理最后更新时间年月日编号流程步骤责任岗位现有制度和规定现有流程步骤描述输出文档划回账款资金部出纳资金部出纳依照双方确认的上调款到期日将上调款项划至二级公司指定的账户。确认到账二级公司财务部出纳二级公司财务部出纳确认上调款划回到账记账保存资金部会计资金部会计根据资金部出纳转交的银行回单进行记账。更新台账资金部资金管理岗如果划回款日期与上调协议中到期日不致，资金管理人员及时根据资金部出纳划款情况更新台账。流程结束......”。

3、“.....二级公司没有及时上报资金上调计划和上调协议，导致资金部上调资金工作不能及时完成。二级公司财务人员每周三通过财务报表系统填报下周资金上调计划，并最晚于周五前将签字确认并加盖公章后的资金上调协议交与资金部资金管理岗。手工控制自动控制每周二级公司资金部资金管理岗资金部资金管理人员每周四对上报的下周资金上调计划进行初审，每周五前收齐各二级公司的上调协议，进行初审，并交部门负责人审核和股份公司主管领导审批。手工控制每周资金部资金管理岗资金管理岗定期根据上调协议登记资金调剂统计表......”。

4、“.....旨在确保内部资金调剂中资金下调工作能够按时有效完成。适用范围中国铁路物资股份有限公司总部及二级公司相关制度和规定三项制度总公司财务管理制度总公司内部会计控制制度总公司成本费用管理办法项目姓名项目姓名编制刘曼丽审核杨晓燕流程责任岗位资金管理岗流程参与部门二级公司资金部股份公司主管领导流程责任部门资金部单位名称中国铁路物资股份有限公司流程编号版本优化级流程资金管理二级流程货币资金管理最后更新时间年月日流程图内部资金调剂管理流程下调资金部输出文档股份公司主管领导二级公司资金管理岗股份公司主管领导开始主管领导上报下周资金计划周报借款申请借据结束财务部负责人输出文档资金计划归档......”。

5、“.....并定期接收下调款借据月底资金部内部核对帐目季度计息期间与二级公司核对帐目周报中的借款申请借据更新台账收集整理周报中的借款申请借据审核编制资金计划审批资金调剂统计表出纳资金管理岗部门负责人编制借款申请审核审批审核审批单位名称中国铁路物资股份有限公司流程编号版本优化级流程资金管理二级流程货币资金管理最后更新时间年月日流程描述编号流程步骤责任岗位现有制度和规定现有流程步骤描述输出文档编制借款申请二级公司财务部资金管理岗流程开始。二级公司财务部资金管理岗根据业务部门提交的资金使用计划申请表编制借款申请。审核二级公司财务部部门负责人二级公司财务部部门负责人对借款申请进行审核审批二级公司主管领导二级公司主管领导对借款申请进行审批上报下周资金计划周报二级公司财务部资金管理岗二级公司资金相关人员每周三通过财务报表系统填报下周资金计划周报......”。

6、“.....二级公司下周资金计划周报审核二级公司财务部部门负责人二级公司财务部负责人对下周资金计划进行审核审批二级公司主管领导二级公司主管领导对下周资金计划进行审核单位名称中国铁路物资股份有限公司流程编号版本优化级流程资金管理二级流程货币资金管理最后更新时间年月日编号流程步骤责任岗位现有制度和规定现有流程步骤描述输出文档收集整理周报中的借款申请借据资金部资金管理岗资金部资金管理岗每周四对上报的下周资金计划周报进行初审，收齐并整理周报中的借款申请借据，下周前将借款申请借据交部门负责人。申请下调的借款申请借据审核资金部部门负责人资金部负责人每周五对二级公司上报的下周资金计划周报进步审核，并及时审阅签署各二级公司的借款申请借据。营安监管理部部门负责人运营安监管理部负责人审核确认业务预算......”。

7、“.....审核确认资金部部门负责人资金部负责人审核确认资金预算。审核财务预算财务部预算管理岗财务部预算管理员审核财务预算，重点关注公司的财务安全性和财务预算的有效性，保证财务预算的严谨，发现问题与相关二级公司沟通。编写编制说明财务部预算管理岗财务部预算管理员根据审定的全面预算方案起草股份有限公司全面预算编制说明，对全面预算方案的编制的重点事项进行具体说明。年度全面预算编制说明审核财务部部门负责人财务部负责人对全面预算方案及预算编制说明进行审核。编制对口年度预算报告运营安监管理部计划管理岗计划管理员根据审核并修改调整过的预算草案编制业务预算报告，对业务预算的年度预算编制情况进行说明......”。

8、“.....单位名称中国铁路物资股份有限公司流程编号版本优化级流程资金管理二级流程资金预算管理最后更新时间年月日编号流程步骤责任岗位现有制度和规定现有流程步骤描述输出文档编制年度资金预算报告资金部预算管理岗资金部预算管理岗编制资金预算报告及编制说明，提交给各部门负责人审核。资金预算报告审核资金部部门负责人资金部负责人对年度资金预算报告进行审核。编制年度预算报告财务部预算管理岗财务部预算管理员编制年度全面预算报告，对预算编制的整体情况进行说明。年度全面预算方案报告审核财务部部门负责人财务部负责人对年度全面预算报告进行审核......”。

9、“.....规划发展部规划发展岗向各二级公司下发股份公司战略规划。股份公司战略规划制定公司年度经营计划方案二级公司运营部规划岗二级公司运营部规划岗制定本公司年度经营计划方案，提交部门负责人审核。二级公司年度经营计划方案审核二级公司运营部部门负责人二级公司运营部负责人审核本公司年度经营计划方案，并报主管领导审批后，提交公司总经理办公会审议。审议二级公司总经理办公会二级公司总经理办公会对本公司年度经营计划进行审议。汇总，并制定股份公司年度经营计划方案运营安监管理部计划管理岗运营安监管理部计划管理岗汇总各二级公司经批准的年度经营计划，并制定股份公司年度经营计划方案，提交部门负责人审核......”。