表项目内容筹备期建设期试运行期第年第二年第三年第四年项目前期工作三工河道整治工程园工程西台子工程试运行竣工验收第九章投资估算与财务评价投资估算投资范围本项目投资估算范围由主要景点建筑设施和必要辅助设施组成。计算依据根据国家自治区工程造价及工程费用有关规定，结合当地造价水平，并参照类似工程项目情况，采用扩大指标法进行估算。本项目总投资万元，其中流动资金万元，资金全部通过发行股票上市来募集，项目投资估算见附表。二财务分析测算说明项目计算期年，其中建设期年，经营期年。项目基准收益率取。交纳税金和税率营业税取营业收入交纳营业税。城建维护税，教育附加税。所税根据有关文件优惠政策，该项目所税率以计取。营业收入预测预计该旅游区建设年后，部分项目即开始接待游客，当年实现营业收万元。项目全部建成后，预计游客人数将达到万人，按人均停留天，人均消费元测算，正常年份营业收入万元。近期游客消费水平预测表元人天项目门票餐饮住宿娱乐购物合计金额经营成本预测折旧本项目总投资转化为固定资产原值万元，采用直线折旧法，取折旧年限定年，残值率为零，年折旧额为万元。摊销无形资产及开办费投资万元，以摊销形式回收，摊销年限取年，年摊销费用为万元。营业成本营业成本包括营业费用企业管理费用职工工资福利费用等，按营业收入计取。三财务现金流量分析全部投资财务现金流量指标为内部收益率，累计净现值万元，投资回收期年包括建设期年。详见附表财务现金流量表全部投资。通过以上分析可看出，本项目财务内部收益率高于行业基准收益率，财务净现值远大于零。说明本项目是可行。四财务效益分析本项目投资利润率，投资利税率其各项指标见经济评价指标汇总表。综上分析，本项目建设条件好，所处地理位置环境条件优越，经营方案切实可行，市场前景乐观，项目具有较好财务获利能力。所以该项目是可行。投资估算汇总表单位万元序号项目单位金额备注第部分费用旅游景点部分毡房园动植物标本馆百鸟园射猎场风光全息馆奇石化石岩画馆梦幻歌舞台伟人伟业园跑马场网球场小型高尔夫球场空中游乐设施儿童游乐设施滑道滑草及滑雪场二基础设施部分景区大门停车场道路围栏给排水工程电视及通讯系统投资估算汇总表单位万元序号项目单位金额备注商务中心元平米供配电工程环卫设施消防员工宿舍及办公室元平米河道整治及园地引水道古保护园内牧民搬迁植草及喷灌设施第部分费用合计第二部分费用建设单位管理费勘察设计费办公及生活家具购置费职工培训费项目前期费第二部分费用合计第三部分费用不可预见费第三部分费用合计流动资金总计第十章研究结论及建议水之胜场，擅林壑之奇美，举世称奇。不仅如此，风景名胜区还拥有悠久而又深厚历史文化背景。据古藉穆天子传记载，公元前十世纪，周穆王姬满，命御造父驾八骏率六师，放辔西来，与西王母欢宴于瑶池之上，互赠礼品，应酬唱和，相约重逢，为时之盛事。唐代诗人李商隐有诗曰瑶池阿母绮窗开，黄竹歌声动地哀。八骏日行三万里，穆王何事不重来。历代文人墨客对吟咏颇多，或描绘美景，或感慨抒怀，或相赠友好，或借论国是，于此不列举，但却形成了数千年之久文化底蕴。之名亦遍传中外，吸引人们纷至沓来，观赏游览。后人将风景名胜区范围内自然人文历史景观啼纳为四十景。较著名有悬泉飞瀑指东小高百米瀑布，流银泻玉飞流直下水声如雷镇海古榆指北岸棵特大古，传说为西王母宝簪镇妖所化。天镜浮空即指大。夜观天灯位于灯杆山，旧时道士在山顶挂灯，天灯不灭，世道太平。铁瓦遗址相传元邱处机弟子曾建道观，乾隆年间重建，供奉三清等道教尊神，年被焚毁，现仅存遗址。会仙瑶台又名大锅底坑神话传说是王母娘娘做蟠桃胜会地方。顶天三石神话传说是王母娘娘降妖时所立，撑住西天，保天下太平。雪海三峰指博格达峰最高处三座山峰。综上所述，可以看出风景名胜区风光堪称独步华夏，人世罕有。确实是人们观光揽胜休闲度假探幽怀古抒发情感好去处。但亦不容讳言，有些景点，内容简陋浅薄游赏价值不大，有则由于历史原因，变迁损坏，已不是原来模样了。尽管如此，风景名胜区仍然具有极高游览观赏价值，是我国第批被列为国家级风景名胜区。现已被批准为世界人与生物保护网成员，国家级级景区，自治区级自然保护区。并且正在申报世界自然文化遗产。这些都说明风景名胜区确实有很高知名度，有很强吸引力，是新疆旅游业王牌资源。二项目所在地概况本项目建设区域位于风景名胜区新售票处以北四级水电站以南河谷地带及河谷西侧台地又称西台子。这个区域属于三工河流域山前区，与风景区相毗连。以向为前进方向，左侧是通往公路，右侧为三工河。拟选作景区范围，南北大致长公里，东西宽度限制在河流与公路之间，约米。三工河西岸宽度自十余米至二三十米不等，再往西为土坡，高度亦有十余米至二十余米不等，上面是山前坡地，又称西台子。在公路与河流之间地域内，生长着古老，树龄长者在百年以上，树形态各异，但都枝叶繁茂，片绿荫遮日，树间距般在二十米之间，但也有些稍大不连续林间空地。三工河因坡降大，水流湍急，涛声振耳，浪花飞溅，亦是可供开发良好旅游资源。此地可拟名为古榆园供议待定。二资源评价旅游资源评价是项复杂分析研究，但鉴于风景名胜区从总体上已列入国家级风景名胜区，固此，本次研究不拟再作繁琐论述。现引述些前人工作成果。中国社科院旅游研究中心编制阜康市旅游发展总体规划中将三工河谷列为重要旅游资源，开发Ⅱ级。其论述奇石岩画等历史遗迹，参与多种休闲体育娱乐活动狩猎滑草滑道网球高尔夫球赛马攀岩低空飞行历险等。这些都需要阜康市多个行业配合和支持，涉及到有交通运输能源供应通讯商业餐饮业旅游商品制作旅游器材供应等。在项目进入运行期时，应当相协调地安排布署，使之配套，防止制约现象出现，才能收到最大综合效益。本项目建设应当达到第流标准与水平，形成优质旅游产品。服务同样也应该是第流。使游客在经历过全部游乐项目后，对于自己付出感到确实物有所值，游有所值，而且兴味无穷，不仅自己成为回头客，还能充当义务宣传员推销员。应注意以保护生态环境和坚持可持续发展战略，不断推出新游乐形式，提高游客兴趣，有可能形成批多次游常客。在营销策略上，坚持采用高中及普通不同档次消费水平游乐内容，注意吸引寒暑假期中青少年，使他们来得起玩得高兴，在知识上又有收获。那么此项目将能长盛不衰，长期获益。第二章旅游资源特征与评价旅游资源特征本项目拟设置在风景名胜区新售票处以北四级水电站以南河谷地带。此地属于自然保护区缓冲区，距离风景名胜区很近，仅数公里，是进入风景名胜区必经之地，也是风景名胜区目前有效游览区向外围拓展景区。开发后开成个综合性游览分区。本项目开发与风景名胜区相毗连，而且又隶属于同个旅游经营管理部门，将来有可能推出与游览相配套旅游观赏规划，因此，在报告中仍对风景名胜区概况作简介，便于完整地全面地论述游意义和内涵。风景名胜区位于阜康市以南公里山脉中。主区总面积达平方公里，东西包括白杨沟和东侧山峰，南面包括热木萨克沟马鹿沟大东沟等以上三工河流域，向上直至博格达峰，西面包括灯杆山和马牙山，大小黑沟等，北面至白杨沟口以外约公里处。湖面海拔高度米，呈半月形，南北长米，东西最宽处米，最大面积平方公里，平均水深米左右，最大水深米，正常蓄水量亿立方米。景区年平均气温为，月份平均气温为，月份为。年平均降水量毫米，降雪期为月下旬至次年月上旬，平均无霜期天，全年主导风向东南，最大风速每秒米。冬季池水结冰厚度达厘米。每年月中旬到月底是最佳旅游时期，尤其在夏季，气候凉爽宜人，是极佳避暑胜地。风景区自山口沿三工河而上至博格达峰，高度由海拔米上升至米，高差达米，在不同高度上自上而下可分为几个不同地貌景观。极高山永久冰雪带海拔高度在米以上，博格达峰带有条巨大现代冰川宛转伸展于山谷之中，寒光闪烁晶莹如玉。在这冰天雪地里，生长着耐寒雪莲和虎耳草，栖息着雪鸡和雪豹。高山苔原甸带海拔米，气候寒冷而湿润，夏季生长着茂密苔草火绒草及金莲花等。绿被成茵生机盎然，是良好夏牧场。中山峡谷森林带海拔米之间，气候湿润，降水充沛，生长着茂密雪岭云杉，这带低部常与山地草甸草原交错穿插，形成林海草原错落分布，相映成趣。低山苔原草被带海拔之间，由于风化作用强烈，形成石峰林立，常呈断崖峭壁，怪石嶙峋。此带内土地肥沃，草木丛生，植被繁茂，河漫滩上生长着高大。综上，在风景区内兼有雪山冰川森林草原高山湖泊怪石瀑布湍流等多种自然景观，可谓揽山水之胜场，擅林壑之奇美，举世称奇。不仅如此，风景名胜区还拥有悠久而又深厚历史文化背景。据古藉穆天子传记载，公元前十世纪，周穆王姬满，命御造父驾八骏率六师，放辔西来，与西王母欢宴于瑶池之上，互赠礼品，应酬唱和，相约重逢，为时之盛事。唐代诗人李商隐有诗曰瑶池阿母绮窗开，黄竹歌声动地哀。八骏日行三万里，穆王何事不重来。历代文人墨客对吟咏颇多，或描绘美景，或感慨抒怀，或相赠友好，或借论国是，于此不这旅游带相关行业发展和繁荣作出新贡献。项目开发可以成为个新旅游热点。对于乌鲁木齐地区以及昌吉州东部四县市，人口总数在三百万以上，其中到过占很大比例，如没有新旅游热点，重游愿望就不会很强烈。本项目依托主题是休闲观赏生态保护体育文化民族风情等，完全有别于高山森林湖泊瀑布这些内容。而且在旅游方式上主要是参与活动式，将使得国内外游客为之耳目新，产生浓厚兴趣。重游可能成为已游过人们行动指南和期盼。项目开发对保护生态免遭继续破坏，配合景区申报世界自然文化遗产和政府将要实施牧民下移安置工作具有极其重大作用。综上所述，本项目建设既充分利用了风景名胜区秀丽湖光山色，又对社会各界提供大量独特生动人文景观民族风情文化园。这些如能汇合在起，将成为第胜地，实现轰动效应，从而赢得丰厚市场回报。三报告编制依据和原则编制依据国务院风景名胜区管