1、“.....经总经理签署审核意见后报董事长及其授权人审批三财务报销流程审批后的报告文件到财务部备案，以便财务备款。签订合同由直接负责部门与合作方签订正式合作合同，合同签订前由公司法律顾问的审核，合同应注明付款方式等。付款流程由经办人整理发票等资料并填写费用报销单填写规范参照日常费用报销般规定按审批程序审批主管部门经理审核签字财务复核总经理审批财务部根据审批后的报销单金额付款若需提前借款，应按借款规定办理借支手续，并在个工作日内办理报销手续。第三条若需提前借款，应按借款规定办理借支手续，并在个工作日内办理报销手续......”。

2、“.....方便员工费用报销，财务部将报销时间具体安排如下财务报销公司财务部每周四为财务报销日。若当月的最后个报销日在该月的日以后，为了便于财务部集中时间月末结账，该报销日停止财务报销。借支及其他业务的不受以上的时间限制，可随时办理。第七部分附则第条本制度解释权归公司财务部。第二条本制度经总经理办公会议讨论通过并由董事长或其授权人签字后生效公司财务管理制度第章总则第条为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度......”。

3、“.....第三条财务管理的基本任务和方法筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划控制核算分析和考核工作。三加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。四监督公司财产的购建保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。五按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析考核工作。第四条财务管理是公司经营管理的个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织实施检查的责任，财会人员要认真执行会计法，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。第二章财务管理的基础工作第五条加强原始凭证管理......”。

4、“.....原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。记帐凭证的内容必须具备填制凭证的日期凭证编号经济业务摘要会计科目金额所附原始凭证张数填制凭证人员，复核人员会计主管人员签名或盖章。收款和付费用般是指销售人员在工作中所产生的办公餐费等不含差旅费。粘贴注意事项原则上只报销发票，无发票，需事先向财标准，或填报单据不符金额不符重复报销，律退回业务人员。单据报销规定填写和粘贴方法差旅费报销单填写内容按照差旅费报销单单上的要求填写。粘贴注意事项将各类车标按面额的大小分类粘贴，个人收入中扣减，直到完成冲销......”。

5、“.....六报销管理驻外人员原则上每月报销次，各办事处人员的报销票据由各事业部总监签字后交由出纳审核。费用报销单应严格按公司要求妥善贴好，不符合要确定，由总经理签批。备用金借支后应及时冲帐，备用金占用时间应不超过天，如遇特殊情况不能按时冲帐，可书面申请，经总经理签字同意后方可延期，但最长不可超个月。对亍长期占用备用金的，财务部将从员工的费文件复印费传真费等，实报实销。办事处主任部门经理的手机话费在公司报销标准内，扣除私人话费，实报实销。五备用金管理根据工作需要，员工出差或业务活劢可预先向公司借支备用金，借支额度根据实际城公交车中巴等，如因特殊情况，可以乘出租车......”。

6、“.....员工出差期间，标准内住宿费用实报实销但不包含酒店清单上所列私话餐费洗衣费等费用。员工外出期间产生的公务费，如邮电费其他公务杂费等。员工出差使用交通工具为火车汽车轮船等普及工具。特殊情况，经公司领导批准后，可选择飞机。违反公司规定使用交通工具，律按火车票报销超出部分由个人支付市场交通工具应使用总监批准可电话确认。员工出差结束三日内必须完成出差报告的出差总结部分。四差旅费差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，具可报销，逾期不予报销。财务基础工作规范财务基础工作规范是财务工作最基础的部分，它对财务部门日常具体工作进行指导和解释......”。

7、“.....包括服务项目金额大小写应致收款单位盖章日期。费用报销单按事类逐项逐件填写内容摘要，写清大小写金额，所附单据附件张数，有借款记录需要在报销时冲账的应注明借款人姓名金额及时间。费用报销发票的内容包括日期商品名称单价数量金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容，发票涂改大小写不符假发票以及非行政部门开具的收款收据律不予报销。此报销单为差旅费报销以及日常采购办公用品报销使用，写明出差天数核出总报销金额。票面不允许有任何涂改......”。

8、“.....其它不符合国家开支标准的单据，无理由跨年度的单据。费用支出单此支出证明单有两种用途，种为对客户购买保险代购购置税填写此单据，经相关领导签字后，可以报销另种为对于次报销，票据非常多的情况，使用费用支出单进行票据汇总。此票面不允许有任何涂改。退款申请单有特殊原因客户需要退费，需由业务经理填制退款申请单，经会计，业务经理，部门经理，财务经理，总经理审核签字后出纳予以退费。财务预算三联单客户审批通过，由业务人员提醒客户需缴纳前期费用，内勤出具预算三联单，客户打款，后由内勤......”。

9、“.....会计出具打款北金明细，由财务经理，总经理审核签字，出纳转账。财务部岗位职责顺序及时地登记现金和银行存款日记帐，保证数字清楚内容准确，做到日清月结，要及时核对库存现金保管好库存现金，确保其安全无缺，如有短缺要赔偿损失保管好印章，严格按规定用途使用印章，严禁在空白纸张上盖章负责登记各项经管的明细帐分类帐总帐全面了解掌握公司的会计核算和财务管理的各项规定，并正确执行负责总帐明细帐分类帐的核对工作，银行存款的调节工作，汇总会计凭证，登记总帐每月编制会计报表，确保报表数字真实，计算正确，钩稽关系清楚负责装订管理会计档案及时准确核算各种原始票据，并制单入帐进行成本费用控制核算考核......”。