1、“.....滥用了过去的入退股习惯。业务招待费超比例支开的原因是联社的招待费在营业部列支所致。呆帐准备金多提元原因是应计提的呆帐准备金基数合计错所致。少打印的动户余额分户明细资料是原来没有要求。四检查结论经过自查月底贷款形态应调未调不良贷严格执行了贷前公开制度，建立了新增贷款台帐。但存在有以下问题万元以上的贷款存在有没坚持按月清息现象贷款有超诉讼时效现象。盘活资金方面，截止月底，不良贷款余额万元，较上年底下降万元。经查实有万元贷款应调未调入不良贷款科目。但于月日已调入不良贷款科目。股金方面止月底股金余额万元，较上年底净增万元。存在提前退股金现象。盈亏方面止月底，总收入万元，总支出万元，盈余万元。各项费用的开支合理合规无擅自提高费用开支标准，无费用钉子户拒绝或阻碍稽核工作也有可能发生。杜绝此类事件发生最好的办法是异地交叉稽核。加强队伍建设......”。

2、“.....范文三联社营业部根据舞信联号文关于开展经营成果真实性与内控制度建设执行情况大检查的通知要求，于年月日组织有关人员，认真学习了文件精神，并成立了有邢任组长，任副组长，陈张王为成员的检查领导小组，组长邢全面负责，卞张陈分别负责经营真实性及内控制度建设执行情保障行政部门授权社保机构对稽核中发现的问题行使行政处罚。健全和完善内部控制制度。内部控制制度必须在工作实践中不断补充修改完善，以保持其时效性。就我州目前的情况来说，除了按实际情况的变化修改补充现有的内控制度外，还应增加部分内控制度。是建立不相容岗位分离制度，明确规定哪些岗位是不相容岗位，要严格分离。哪些岗位要专职，不得兼职。哪些职位不得兼任和包办其他职位的工作。二是建立审批制度，规定哪部分业务必须经过审批，哪些职位的人员承担审核复核审批的职责......”。

3、“.....的矛盾。解决这类矛盾需要刚性的法律支持，但是社保经办机构仅有稽核检查权，没有行政处罚权，纠正的难度大，这又形成了矛盾的另方面。专业人员不足的客观现实与实际需求之间的矛盾内部控制要求科学合理设置岗位不相容岗位分离要求部分岗位专职不得兼任和包办风险控制岗位的工作要求岗位与岗位之间要形成必要的相互制约关系，这是社会保险发展的必然要求。也就是说，社保经办机构需要足够的人员编制，能够合理地设置岗位，配置人员，才能满足内部控制基本的条件。而目前我县专业人员不足又是客观存在的现实。因此，内部控制建设还必对内部控制的重要性认识程度不高。内部控制与长期形成的习惯和思维定势必然会有冲突,形成各种各样的矛盾和问题，内部控制建设需要解决好这些矛盾和问题。控制执行人与控制对象之间的矛盾控制执行人即社保经办机构的稽核部门及稽核人员，控制对象是社保经办机构业务经办人员包括负有审批职责的人员参保单位等......”。

4、“.....处理和办理的方式方法和结果不符合内部控制的要求时，由于稽核人员按工作职责进行纠正要求整改而产生的对立和冲突。如缴费基稽核部门反馈稽核情况，促进社会保险管理水平的不断提高。建立工作流程运行分析制度社会保险工作政策性强，制度不断发展完善，必须根据出现的新情况新问题不断修订完善。我局从自身工作实际出发，在已有的业务规范工作流程基础上，应建立工作流程运行分析制度，主要领导亲自抓。定期召开会议，财务业务稽核信息网络技术人员等相关人员参加，工作人员结合工作分工，对当期工作流程运行情况进行分析，逐条梳理，对发现的不能适应当前工作的流程，及时进行修改，从而保证了工作流程的严密性和适用性。加强队伍建设，提高社保基金管办理社保业务的要求。参保单位到业务部门办理缴费基数调整社保待遇调整等业务，受理人审核后......”。

5、“.....并经稽核部门稽核后，方能办理业务经办人每月都要对社会保险待遇本月发放情况与上月发放情况进行对比分析，并经复核人业务负责人财务负责人复核，稽核部门稽核，局领导审核后转财务部门办理支付。财务部门出纳收取社会保险费拨付社保待遇必须经另财务人员复核财务专用章和个人名章由两人分开管理安排专人从源头抓好社会保险费专用收款票据的管理每月与开户银行和财政部门对账，财务负责人对对账情况进行复核。待遇出纳分设，业务部门要求设立业务受理复核系统管理员等岗位，待遇审批部门要求设立受理复核岗位，建立岗位责任制度，形成责任明确，相互制约的内部制衡机制。突出加强对资金结算过程的监督。是靠财务部门内部的监督，出纳经手的每笔资金收付业务必须经另财务人员复核，每天下班前，另财务人员对出纳当天收缴的社会保险费存入开户银行的情况要再次进行复核二是靠对账制度来约束，每天每月全年都要进行对账......”。

6、“.....不致的查明原因及时解决，月份年度终了，财务和业务部门户管理强制休假等内控制度的落实，坚持突出重点与全面自查相结合，在检查信贷财务会计等重点业务领域的同时，全面了解了重要岗位轮岗换户管理强制休假等内控制度落实工作进展情况，经过自查我行在重要岗位轮岗换户管理强制休假等内控制度落实不存在问题。范文二根据市社保局关于转发省社保中心开展社会保险经办机构内部控制工作检查评估的通知的通知赣市社险字号文件要求，我局高度重视，抽调精干人员组成检查评估小组，认真自查评估，现就自查有关情况汇报如下自查情况加强社会保险经办机构内部作落到实处。二自查情况重要岗位和敏感环节轮岗及强制休假。我行始终坚持认真执行重要岗位及敏感环节轮岗制度，每三年进行次岗位轮换，为有效推动各项业务的开展提供了保障，全面提高了重要岗位及敏感环节工作的安全性。在强制休假方面，我行按照上级行文件的规定......”。

7、“.....休假期间并安排代指管理人员代替休假人员的岗位，确保了工作的正常开展。今年以来，我行休假人员为人。二县行领导班子成员情况。按照中国农业发展银行干部交流暂行规定文件精神，我行正副行长属于异地交流任职，县行保险公司内控自评报告分享人萧玉裕县行领导班子高度重视，首先是召开了专题会议，在会议上认真学习了相关文件并明确专人负责此项工作。会议结束后，对我行的重要岗位轮岗换户管理强制休假等内控制度工作进行了自查，现将自查情况汇报如下加强组织领导，确保款科目万元。多提呆帐准备金元，少提应收利息元，贴现手续费少提元，超列业务招待费元，月底应盈余元，比帐面少盈余元。以上是营业部年上半年的经营成果真实性暨内控制度建设执行情况的自查，对查出的问题已及时进行了整改纠正，在今后的经营工作中，我部将严格按照各项规章制度以规经营，严格经营管理，圆满完成联社交给的各项任务......”。

8、“.....越权列支现象，各项费用列支均执行了财务公开。存在的问题业务招待费超比例多列支元呆帐准备金多提,元应收利息未按照规定计提，少提,元，经查实月份，计提的收贷手续费贴现手续费均采取分笔计提，有逃避市办审批现象。重要空白凭证，经核实帐实物相符。但作废的重要空白凭证没按规定剪贴冠字号粘贴。电脑业务操作方面。故障恢复操作没有及时进行登记，冲帐补帐业务没进行登记，打印的资料缺动户余额表和分户明细帐。登记簿有内容登记不全现象。三形成的原因的自查工作，现将自查结果报告如下基本情况止月底，营业部各项存款余额万元，较上年底上升万元。各项贷款万元，较上年净投放万元。其中，逾期贷款余额万元，较上年底下降万元，呆滞贷款余额万元，较上年下降万元，不良贷款占比，存贷比例，贴现余额万元，较上年底增万元，股金余额万元，较上年净增万元。总收入万元，总支出万元，实现利润万元......”。

9、“.....均坚持集体审批并审核复核审批人必须核查哪些资料后才能签字。三是建立执行内控奖惩制度，规定部门和个人定期对执行内控制度情况进行自查和自评，稽核部门定期开展内控执行情况检查，并综合自查自评和检查情况作出评价。执行内控制度好的部门和个人给予奖励。执行内控制度差，或是业务操作违反内控制度规定，造成社保基金损失的，视情节给予戒勉谈话通报批评责令追回损失赔偿警告记过等处分，直至追究刑事责任。建议组织异地交叉稽核。在稽核工作中，大多数能够客观公正核定单位和个人的缴费基数。但是有时侯，人情基数也可能发生，另外碰到须解决好这个问题。三加强社保经办机构内部控制建设的建议加大执法力度。根据劳动保障部颁发的社会保险稽核办法的规定，社会保险经办机构是稽核的责任人，所以我们社保机构必须运用该办法赋予的权力，加大宣传力度，鼓励职工来监督企业申报缴费基数，让他们知道企业少报瞒报的后果。加大执法力度......”。