1、“.....对现金进行突击盘点，并现金日记账核对相符检查银行存款余额调节表是否定期编制并经复核，审计银行账户开立的合规性检查支票领用情况，是否设立登记簿和支票存根，关注收款收据管理的合理性验证货币资金在会计报表上披露的真实性。二对应收应付款，从受理的业主投诉入手，向有关人员进行咨询，并深入现场实地查勘和测试，从而得出比较真实可靠的结果。对出租房屋及楼体广告的合同的签订及执行情况进行审核。对部分有租赁或广告收入的项目中心进行专项审查，主要采取比照附近位置价位合同签订时间和问询相关人员的方式，对租赁合同广告合同的真实性效益性做出判断。根据国家及公司有关规定，审查物业公司各职能部门和各项目中心负责人在执行托管合室租赁收入等个别项目需审查......”。

2、“.....审核其内部控制制度的具体执行情况。验证货币资金在会计报表上披露的真实性。二对应收应付款审计检查应收账款明细账与总账余额是否相符编制应收账款账龄审计长审批并为董事会代拟审计决定书。后续审计从审计处理决定规定的执行期限终了日起。具体工作时间分配由于物业公司有物业华都内部帐等未予合并的三个账并行，所以在财务审计方面可能需要时间较多，约天关于对内部控制制度具体执行情况进步审查的时间，由于项目较多为个，故需七天对于出租房屋及楼体广告合同及执行情况的审核在些阶段可与对内部控制制度的执行情况的审查和并，需过初步的调查了解到因房地产售后与施工单位对涉及建筑房屋质量等系列问题不能协调致及时解决，给物业的管理带来了定的难度，既牵扯物业公司的人力精力并直接导致天晟苑等多个项目的部分业主情绪不满......”。

3、“.....另外由于报酬工作量的原因，物业公司部分岗位人员缺失情况严重，卫生保洁保安管家维修人员短缺。根据初步的调查了解，调查了解，发现物业公司分别制定了物业中心经理职责业主投诉处理办法楼层保洁员职责每日巡查制度院区保洁岗位制度等内控及各项规章制度，同时在内部控制制度的执行方面尚可，执行力相对薄弱的是财计检查应收账款明细账与总账余额是否相符编制应收账款账龄下步的工作将侧重于安全保卫卫生环境和服务职能等重点工作环节的审核，从受理的业主投诉入手，向有关人员进行咨询，并深入现场实地查勘和测试，从而得出比较真实可靠的结果。对出租房屋及楼体广告的合同的签订及执行情况进行审核。对部分有租赁或广告收入的项目中心进行专项审查，主要采取比照附近位置价位合同签订时间和问询相关人员的方式，对租赁合同广告合同的真实性效益性做出判断......”。

4、“.....审查物业公司各职能部门和各项目中心负责人在执行托计划事项应在审计复核性测试阶段就对其与各租赁网点签订合同的执行情况进行审核。如网点租赁费多少，而其在年或阶段入账金额多少，其间金额是否致。全文完年月日同和合同管理目标过程中，有无不按合同执行的情况。四重要事项的审计实施程序与步骤方法对货币资金进行审计对现金日记账进行审核，对现金进行突击盘点，并现金日记账核对相符检查银行存款余额调节表是否定期编制并经复核，审计银行账户开立的合规性检查支票领用情况，是否设立登记簿和支票存根，关注收款收据管理的合理性验天。六编制人员七编制日期年月日调整审计分析表，判断其可收回性，同时进行函证或实地调查，以确定应收账款是否真实存在审查是否专款专用，是否设置专账进行核算管理，有无挤占挪用的情况发生......”。

5、“.....或已购买未入账现象发生。五预定审计工作起讫日期年月日向被审计单位送达审计通知书，月日至日实施审计，月日至日撰写审计报告并征求被审计单位意见，月日至日修改审计报告报结，从受理的业主投诉入手，向有关人员进行咨询，并深入现场实地查勘和测试，从而得出比较真实可靠的结果。对出租房屋及楼体广告的合同的签订及执行情况进行审核。对部分有租赁或广告收入的项目中心进行专项审查，主要采取比照附近位置价位合同签订时间和问询相关人员的方式，对租赁合同广告合同的真实性效益性做出判断。根据国家及公司有关规定，审查物业公司各职能部门和各项目中心负责人在执行托管合室租赁收入等个别项目需审查。进步审核物业公司及各项目中心单位内部控制制度的建立和执行情况......”。

6、“.....部门的监督管理职能尚未完全发挥。二审计目标通过对物业公司财务收支的真实性的审计及对其内部控制制度执行情况作进步的审核，揭示物业公司及各项目中心在财务和内部控制制度方面存在的问题和不足，综合分析问题产生的原因，提出切实可行的整改建议，促进公司治理结构的完整改善其管理行为和提高物业公司经济效益水平。三审计范围内容和重点审计的范围针对物业公司基本情况，审计的范围将包括物业公司及各个项目中心年度财务收支的真实性合法性出租房屋及楼体广告合同的签订及执行情况对内部控制制度执行情况作进步的方式，核实物业公司和各项目中心收支真实性合法性。物业公司是以物业费网点房地产公司所有租赁收入楼体广告牌收入等项目为主要收入来源。而员工工资采购费用维修费用及总部业务招待费等为主要支出项目。物业公司共计个项目中心......”。

7、“.....故针对各项目中心审核的工作量会相对增加。且各项目管理处员工流动频率高，对其员工工资管理这块的审核难度会相应增大。另各项目具体情况不样，如美瓴居尚有停车费收入，福苑小区地下下步的工作将侧重于安全保卫卫生环境和服务职能等重点工作环节的审天。六编制人员七编制日期年月日调整审计分析表，判断其可收回性，同时进行函证或实地调查，以确定应收账款是否真实存在审查是否专款专用，是否设置专账进行核算管理，有无挤占挪用的情况发生。三对固定资产低值易耗品审计对账面上的固定资产低值易耗品进行盘点查看是否有已损坏未报损，或已购买未入账现象发生。五预定审计工作起讫日期年月日向被审计单位送达审计通知书，月日至日实施审计，月日至日撰写审计报告并征求被审计单位意见......”。

8、“.....二审计的内容和重点针对物业公司基本情况，审计的重点为以物业费房屋租赁收入和员工工资日用品采购支出为主线，采用财务审计与效益审计相物业公司审计实施方案物业公司审计实施方案计检查应收账款明细账与总账余额是否相符编制应收账款账龄下步的工作将侧重于安全保卫卫生环境和服务职能等重点工作环节的审核，从受理的业主投诉入手，向有关人员进行咨询，并深入现场实地查勘和测试，从而得出比较真实可靠的结果。对出租房屋及楼体广告的合同的签订及执行情况进行审核。对部分有租赁或广告收入的项目中心进行专项审查，主要采取比照附近位置价位合同签订时间和问询相关人员的方式，对租赁合同广告合同的真实性效益性做出判断。根据国家及公司有关规定......”。

9、“.....二对应收应付款审计检查应收账款明细账与总账余额是否相符编制应收账款账龄审计长审批并为董事会代拟审计决定书。后续审计从审计处理决定规定的执行期限终了日起。具体工作时间分配由于物业公司有物业华都内部帐等未予合并的三个账并行，所以在财务审计方面可能需要时间较多，约天关于对内部控制制度具体执行情况进步审查的时间，由于项目较多为个，故需七天对于出租房屋及楼体广告合同及执行情况的审核在些阶段可与对内部控制制度的执行情况的审查和并，需，从受理的业主投诉入手，向有关人员进行咨询，并深入现场实地查勘和测试，从而得出比较真实可靠的结果。对出租房屋及楼体广告的合同的签订及执行情况进行审核。对部分有租赁或广告收入的项目中心进行专项审查，主要采取比照附近位置价位合同签订时间和问询相关人员的方式......”。