1、“.....对财务部门业务部门待遇审批部门执行社保政策和工作流程情况进行稽核。稽核完毕后，向单位领导汇报分析稽核发现的问题，并提出改进意见，向被稽核部门反馈稽核情况，促进社会保险管理水平的不断提高全文完年月日又安全严密的原则，建立涵盖社保基金从进口到出口，涉及财务业务待遇稽核等各部门的......”。

2、“.....强化内部控制功能，最终达到个人不能办理社保业务的要求。参保单位到业务部门办理缴费基数调整社保待遇调整等业务，受理人审核后，必须经复核人复核，并经稽核部门稽核后，方能办理业务经办人每月都要对社会保对账情况进行复核。待遇审批部门应建立联合审查制度，审批社保待遇必须经四人审核小组共同审查档案，经稽核部门稽核后......”。

3、“.....加强内部稽核，确保各项规范和流程得到贯彻落实有了好的规范和流程是做好工作的基础，但把规范和流程贯彻落实好则是关键所在。根据社会保险政策法规，对照内部社会保险业务规范和流程，采待遇本月发放情况与上月发放情况进行对比分析，并经复核人业务负责人财务负责人复核，稽核部门稽核，局领导审核后转财务部门办理支付......”。

4、“.....财务负责人的原则，设置了财务业务稽核和待遇审批等部门。在各部门内部再进行岗位细分，财务部门要求会计与出纳分设，业务部门要求设立业务受理复核系统管理员等岗位......”。

5、“.....建立岗位责任制度，形成责任明确，相互制约的内部制衡机制。突出加强对资金结算过程的监督。是靠财务部门内部的监督，出纳经手的每笔确保月发生额与当期日发生额累计数核对致三是靠内部稽核来监督，充分发挥稽核部门职能作用，采取定期检查和不定期抽查的方式，对社保基金的运行进行稽核，提出稽核意见和改进建议，促进内控制度的不断完善......”。

6、“.....工作程序化规范化，建立组织严密可操作性强的工作流程和业务规范按照既高效便捷金收付业务必须经另财务人员复核，每天下班前，另财务人员对出纳当天收缴的社会保险费存入开户银行的情况要再次进行复核二是靠对账制度来约束，每天每月全年都要进行对账，业务部门每天开出的票据与财务部门实际收到的资金核对致......”。

7、“.....月份年度终了，财务和业务部门分别由不同的人员核对月份和年度发生额根据市社保局关于转发省社保中心开展社会保险经办机构内部控制工作检查评估的通知的通知赣市社险字号文件要求，我局高度重视，抽调精干人员组成检查评估小组，认真自查评估，现就自查有关情况汇报如下加强社会保险经办机构内部控制工作......”。

8、“.....也是规范经办机构各种行为，实施自动防错查错纠错，实现自我约束自我控制的重要手段。为切实做好这项工作，我局从社会保险工作化规范化科学化出发，形成了套事事有复核人人有监督，行之有效科学规范的社保工作内控制度和业务流程，建立对社保基金事前事中事后全过程的监督机制。合理设置岗位，明确责任分工，建立内部制衡机制根据工作需要......”。

9、“.....建立涵盖社保基金从进口到出口，涉及财务业务待遇稽核等各部门的。要求加大复核审核稽核作用，强化内部控制功能，最终达到个人不能办理社保业务的要求。参保单位到业务部门办理缴费基数调整社保待遇调整等业务，受理人审核后，必须经复核人复核，并经稽核部门稽核后......”。