1、“.....减少现金持有量，而将闲置的现金用于投资，以获取更多的投资收益。梁如何加强咱们公司的现金管理，创造更大的利润价值王现金流量管理必须以企业价值最大化为最高目标，以企业战略为出发点，战略的思维以及企业既定的战略规划必须要贯穿于现金管理的全过程。梁公司的成本控制方面做得怎么样王成本控制方面，采用集团采购模式使采购成本大幅下降，年上半年，大豆的成本比去年同期下降了，花生下降了。与此同时，其它的费用控制和内部审计也得到有效加强，如年对各银行的贷款政策与利率进行了充分比较，减少了年期以上贷款，加强货款回笼与资金信用管理，加快了资金的周转速度，减少了短期借款万元，比年同期节约财务费用达万元，降幅达。梁王总，你好,您认为贵公司财务管理上有那些问题王对于公司的应收账款，公司没有明确授权由谁来收取......”。

2、“.....进而造成公司屡次发生业务员代表公司人将款项结回。由于应收账款业务员可以结算，造成业务员离职后，大量账目不清，资金周转不开，偿债能力不强。梁能简单介绍下公司目前现金管理上还存在那些问题北京化工大学北方学院毕业设计论文王现金日常管理还是不够严谨，现金流规划与控制不够科学，现金流量结构不合理，获取现金和偿债能力不强。公司直没有建立良好的财务制度。梁您觉得应该采取什么方法改变公司现状王我公司应进行有效的资金安排，从而没有使现金得到充分的利用，没有通过现金获得最大的利润。应该加强公司的偿债能力，加快现金的周转速度，增强现金流规划与科学控制。梁前人对于现金管理的研究比较多，对于企业的现金如何管理也提出了不少建议和对策，但是还没有人具体研究过现金管理对三河汇福粮油有限公司的影响和对策......”。

3、“.....选择适合我公司发展的现金管理模式。梁恩，谢谢，对您的访问给我很大的帮助。王不客气,附录受访者三河汇福粮油集团财务部主任李雨菲梁您好,我的毕业论文跟咱们公司有关，所以想对您做个访问,李好的,梁我想了解下有关咱们公司的财务状况，您能简单说下筹资方面的情况吗李筹资方面，出于对成本的极度追求，汇福粮油有限公司削减了金融贷款，尤其是是长期贷款，更多的通过预售货款和延迟付款来满足资金需求，这种债务结构降低了公司应付突发性风险的能力，增大了现金流量断裂的风险。梁那咱们公司分析以上风险存在的依据是什么李般情况下我们会根据我们公司编制的现金流量表分析筹资，投资和经营等活动，分析现金流及其存在的问题。梁咱们公司每年都会编制现金流量表吗李是的......”。

4、“.....这对于我们公司来说是很重要的。梁哦哦，好的。现金流量表在应用中不能很好的反映企业的资金运转状况的原因有哪些李我个人认为这个原因有很多，主要是结构体系不完善，反映不全面编制方法太北京化工大学北方学院毕业设计论文复杂，很多项目调整中存在问题各个指标体系本身存在的缺陷和企业本身对现金流的内部控制存在问题。梁那咱们公司存在上述问题吗李对，我们公司的财务架构体系不完善，各个指标体系本身存在的缺陷和企业本身对现金流的内部控制存在问题。梁哦哦，好的。您认为汇福集团目前面临的最棘手的问题是什么李汇福粮油有限公司的经营现金净流量逐步在下降，但在经营现金流量方面管理还是比较好，经营现金净流量直比较可观。最突出的问题是汇福粮油有限公司的偿还债务的能力直比较脆弱，而且有不断恶化的趋势......”。

5、“.....梁为什么会偿债能力这么脆弱李汇福粮油有限公司现金净流量对于公司流动资产和负债的增加的贡献都很小，汇福粮油有限公司的现金经营流量都不足以应付偿债的需要，这种状况还在不断恶化，公司面临越来越大的债务偿付风险。梁咱们公司还面临那些问题李考虑到行业的竞争状况和公司本身的生产及运营能力，这种快速的扩展导致的投资现金迅速流出很可能造成公司的现金流危机。梁那咱们公司对加强现金流量管理是否合理李总体上来说，我公司的财务状况还可以，对现金的管理还算满意但是依然存在问题。梁能简单介绍下公司目前现金管理上还存在那些问题李现金日常管理还是不够严谨，现金流规划与控制不够科学，现金流量结构不合理，获取现金和偿债能力不强。梁在今后的发展中，您觉得该如何解决现金管理中存在的问题李公司财务处设立现金管理中心，对公司现金进行宏观管理......”。

6、“.....加快现金的周转速度，增强现金流规划与科学控制。梁分析现金流量都有哪些指标李分析现金流量主要有现金流量结构指标，偿债能力分析指标，获取现金能力分析指标和经营活动现金流量指标。梁您认为对于汇福粮油集团的现状，什么样的现金管理模式比较合适北京化工大学北方学院毕业设计论文李能够使汇福集团的现金流实现均衡有效流动，保证该公司的长期健康发展，集团管理层应对现金流管理存在的问题给与高度关注，根据全面现金流模式和现金流集中管理模式的特点及汇福粮油有限公司的具体实际情况，做出正确的选择。梁您觉得作为公司的领导该如何加强公司的现金管理李通过现金预算信用额度管理加强对下属部门资金业务规模控制，通过具体业务系统实现对下属单位各种现金业务的实时监控，并通过考核制度监督考核各单位的执行情况，加强现金的全面管理......”。

7、“.....梁那您觉得我们应该在哪些方面加强现金流量的管理李改善公司的治理结构，强化公司现金体化管理，统管资金，统调配使用资金，加强全面现金管理。由对汇福集团的经营活动现金流量指标和企业成长能力的分析，都需要汇福集团从更高层面上对现金流量加强管理与改进。现金管理中心统制定全公司内部的现金管理标准和规则，规范辖内成员单位的现金业务流程。梁希望我们企业能够更好的发展，谢谢您接受我的访问,附录调查问卷您好,我是北京化工大学北方学院的学生，为了了解公司现金管理的状况和问题，希望您能协助我填写这份调查表。在此，我郑重承诺，调查结果仅供研究使用。如果您有兴趣和需要，我可以将最终的统计和分析结果反馈给您。非常感谢您的大力支持......”。

8、“.....年是否编制现金流量表是否北京化工大学北方学院毕业设计论文贵公司认为现在的现金流量指标体系是否合理为职工支付的现金支付的各项税费支付其它与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动现金净流量二投资活动产生的现金流量处置无形资产及固定资产收到的现金收到其它与投资有关的现金投资现金流入购置固定资产及无形资产支付的现金支付其它于投资有关的现金投资现金流出投资现金净流量北京化工大学北方学院毕业设计论文三筹资活动产生的现金流量借款收到的现金收到其它于筹款有关的现金筹资现金流入还款支付的现金支付其它与筹款有关的现金筹资现金流出筹资现金净流量现金及现金等价物增加额将净利润调整为现金流量净利润固定资产折旧无形资产摊销投资损失资产减值准备少数股东权益预提费用的增加减减少待摊费用的减少减增加财务费用长期待摊费用处置固定资产损失......”。

9、“.....刘庆华基于现金流量的企业财务预警系统研究成都西南财经大学，杨雄胜主编高级财务管理东北财经大学出版社，关莹自由现金流及其在企业价值评估中的应用研究陈柯企业现金流营理研究北京中国财政经济出版社，李玉周现金流量表阅读与分析成都西南财经大学出版社，旷作企业现金流战略模式理财，梁飞媛基于现金流的财务预替指标体系初探财务与会计导刊，中小企业板市场与中小企业的发展慧聪网，段九利，郭志刚现金流量管理规范操作北京中国时代经济出版社，许房地产企业现金流管理问题研究成都电子科技大学，刘存现金管理在企业中的应用西部财会，侯艳蕾现金流量在企业财务预测决策中的应用经济论坛，李定安财务管理研究北京经济科学出版社......”。