合开发多种经营项目可行性研究报告编写大纲。关于调整农业综合开发资金若干投入比例规定。国发改号轻工业工程设计概算编制办法。投资概算固定资产建筑工程费按当地近期竣工类似工程造价以平方米估算。其它费用按轻工业工程设计概算编制办法及有关规定计算。固定资产投资估算本项目固定资产投资估算值为万元。流动资金本项目按流动资金估算表估算流动资金总额为万元。资金来源本项目总投资万元，全部由企业自筹。自筹资金及来源旗食品有限公司是以屠宰加工于体综合性企业，具有定经济基础和自筹能力，能够保证项目自筹资金按时到位。资金使用和管理本项目固定资产投资在建设期内全部投入。流动资金在投产后按生产能力及实际生产情况投入使用。根据农业开发多种经营项目资金办法，在资金管理上要实行专户存储专人管理专帐登记管理办法。专项资金任何单位和个人不得拆借挪用和变通使用，由市财政局农业综合开发办公室进行财务跟踪分析，确保项目建设顺利进行。第十章财务评价财务评价依据编制依据依据建设项目评价方法与参数第三版进行编制。关于调整农业综合开发资金若干投入比例规定财发号取费标准销售税金及附加按国家有关规定计取。所得税按应税所得额计取。本项目分为建设期和计算期，建设期为年，计算期为年。本项目按投产第年生产负荷达设计能力，第二年达。本项目为加工项目，基准贴现率按确定。增值税率按农副产品原料进项税抵扣，熟制品按计增值税。销售收入销售税金及附加估算销售收入本项目建成后可年产清真食品吨牛肉干销售价格为元吨，计划年产吨。牛蹄筋销售价格为元吨，计划年产吨。牛板筋销售价格为元吨，计划年产吨清真水饺销售价格为元吨，计划年产吨此外，还有清水牛排牛羊杂罐头等，按各产品售价计算，达产后年销售额为万元。销售税金及附加应纳增值税万元，城建维护税万元，教育费附加万元。正常年销售税金及附加为万元。总成本及经营成本估算单位产品生产成本估算经统计计算，牛肉干生产成本平均为元吨，牛板筋生产成本平均为元吨，牛蹄筋生产成本平均为元吨，清真水饺生产成本平均为元吨其中主要成本为原料牛肉，牛肉平均元吨，另外考虑调味辅料及其它生产成本。项目总成本估算本项目年平均总成本费用为万元。固定资产折旧采用分类平均年限法进行计算，年折旧额为万元。全厂定员为人，工资及福利按每人每月平均工资元计，年工资及福利费总额为万元。修理费按固定资产折旧计取，为万元。其它费用，含销售费用万元管理费用万元。经营总成本估算本项目年平均经营成本为万元。财务效益分析本项目平均利润总额为万元，公积金和公益金分别按和计取。平均投资利润率平均利润总额总投资平均投资利税率平均利税总额总投资全部投资静态回收期税后年税前年含建设期年。财务内部收益率税后税前。均高于行业基准收益率，说业建有现代检验化验室，开展了新产品新工艺研究。基础设施条件工业园区基础设施日臻完善，日供水万吨，建成了两座容量为万立方米污水处理场，拥有两座变电站，座变电站。紧临装机容量为千瓦时丰镇电厂，可供电力万千瓦时。电信事业发展日新月异，光缆传输遍布全地区。项目区内各种道路交通设施齐全，水电排污符合国家工业园区开发要求。市区仓储设施齐全，拥有西部较大物资仓储库和铁路专用线。因此，项目建设地有完善基础设施条件。主要障碍因素及解决方案本项目主要障碍因素是市场占有额度。目前国内消费同类产品主要以高温灭菌酱卤肉制品牛肉干牛蹄筋牛板筋等为主导，适合各类消费人群。因此扩大企业影响，逐步占有较多市场份额是项目成功制约因素。另外，资金是否及时足额到位也是关系到项目成功关键。解决上面二个问题是，由于本项目建设规模大，销售市场趋势良好。通过积极宣传企业，让更多人认识高温灭菌食品安全与卫生，逐步扩大市场，。第二，项目投入资金较多。公司通过各种渠道筹集资金，千方百计解决建设资金问题。第四章项目单位基本情况概况旗食品有限公司前身为集宁市饭店，始建于上世纪年代，是市著名清真饭店。于年成立旗食品有限公司，营业范围由单餐饮扩展至餐饮及清真系列食品生产销售，是集养殖基地经营牛羊屠宰加工熟食制品加工为经营范围民营企业。公司现有员工人，其中高中级管理人员名名，技术人员名，专家教授顾问名。以牛羊屠宰分割加工为主，建成集熟制品加工为体多种经营企业。当时因条件所限，只能租赁厂房生产公司建成投产后，经济效益和社会效益显著。公司总经理室下设办公室技术部销售部财务部生产部等职能部门。年生产各种冻鲜去带骨牛羊肉类产品，产量吨。公司依据现有养殖基地，和周边地区农牧发形成公司农户产业化经营规模式，带动了本地区地方经济发展。可以促进牛羊屠宰产品转化增值，提高产品市场竞争能力，推动区域经济快速发展。公司所拥有品牌，是从上世纪年代至今享誉市清真食品著名品牌，其主要产品牛肉干清真水饺及清真卤制品在内蒙古河北北京山西等地直畅销不衰，通过近几年发展，公司生产各种产品，已于年通过了国际质量管理体系总论项目概要项目单位基本情况项目单位名称旗食品有限公司所有制类型有限责任公司项目建设内容项目名称档高温，技术含量高，卫生条件好自动化程度高，所生产产品利用高温高压灭菌釜灭菌，产品质量符合国家有关食品标准。进度安排建设期限二年市场营销及组织管理方案根据市场前景，公司积极采取灵活促销手段，充分占据大中型宾馆饭店和超市，建立以公司为中心技术服务队伍，以集宁区为生产核心生产运输销售条龙服务中心。公司将利用国内经销商开发大中城市超市，并逐步向东南亚市场发展，以经销商经销为主，以直销为辅销售模式，扩大产品覆盖面，确保产品尽产尽销。投资概算及资金来源投资概算本项目投资万元，其中固定资产投资为万元。流动资金元。资金来源所需资金全部由企业自行解决。主要技术经济指标该项目建成后每年可实现销售收入亿元，年实现平均利润总额万元，投资利润率，投资利税率，投资回收期税前含建设期为年。税后含建设期为年。项目具有较好经济效益。可行性研究报告编制依据国家农业综合开发办公室国家农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编写大纲年国家农业综合开发产业化经营项目申报指南国家农业综合开发资金和项目管理办法号国家现行财会税收政策及有关技术标准及规范。项目编制委托书及其他有关资料。综合评价该项目符合国家产业政策，也符合国家农业综合开发政策产业化扶持范围。项目实施后可充分利用当地丰富牛羊肉资源，通过深加工提高畜产品副加值增加农牧民收入等起到促进作用。项目建设地自然资源社会经济条件均可满足项目建设需要，交通水电通讯等基础设施完备，项目选址合理。该项目工艺技术成熟，设备先进可靠，所产产品卫生理化指标达到或超过国内同类产品水平。第二章背景及必要性项目建设背景食品工业是人类生命工业，也是永恒不衰加工业。是我国国民经济重要支柱产业，食品工业作为农牧业产品面向市场主要后续加工产业，在农畜产品加工业中占有最大比重，因而对推动农牧业产业化作用巨大。目前全世界畜牧业已提供了人类需要能量和粗蛋白质，发达国家所占比例已达到和，人类营养依赖畜牧加工业比例将进步提高。进入世纪以来，中国畜牧业生产直保持高速增长势头，据统计资料表明我国肉类总产量居世界前列，人均占有量超过世界平均水平，但主要以猪肉和禽肉为主。年以来我国猪肉比例下降，而牛羊禽肉则达持续上升。牛肉羊肉消费量在增大，消费模式在优化，消费品种趋向多样化。这将为牛羊肉制品加工企业带来了机遇。根据我国食品工业十二五发展规划，十二五期间，我国要大力发展冷却肉分割肉和直接食用各类熟肉制品，逐步提高熟肉制品在肉类消费中比重。在稳步发展加工制品同时，积极发展牛羊肉制品，提高其制品比例。因此，生产高档优质方便卫生营养牛羊肉制品是十分适宜。大力发展肉类产品深加工，对国民经济发展丰富我国城镇居民菜篮子和提高人们生活质量有着重要作用。年我国肉类总产量为万吨，人均猪牛羊肉公斤。肉类制品生产万吨，占肉类总产量左右，品种达多种，目前主要产品有灌肠制品火腿腌腊制品酱卤制品等，其中熟肉制品约占肉制品产量，在熟肉制品中，牛肉干产量最大，产量达万吨，占熟肉制品以上，销售地般均在城市，而农村人口却占总人口。因此，大力发展肉制品加工是十分适合当前形势。旗食品有限公司利用自身技术优势，建设特色清真肉类食品工程项目，该项目采用主要原料为牛羊肉。市具有天然草原牧场，基本上没有工业废弃物污染物，其养殖牛羊具有抗病性强生长周期短为纯绿色肉原料特点，能提供大批量营养丰富风味优良牛羊肉产品。自治区和旗三级政府对本项目非常重视，正在制定规划和扶持政策，为优化畜牧业产业结构，重点发展农畜产品加工业，并把特色肉类加工项目作为加工业重点项目，在当地及周边地区大力发展肉牛肉羊养殖业，为项目今后进步发展打下良好基础。项目建设必要性调整农业产业结构和推进农业产业进程多年来，市农业直以农业和牧业结构为主，但缺乏农畜产品深加工企业。影响了农牧民生产积极性，减少了农牧民收入。本项目实施，不仅可以加快当地种植与养殖业发展，同时也可以改善当地养殖业结构，成为调整农业产业结构带动地区经济发展增加农牧民收个重要支撑点。实现农牧业结构优化升级，增加农民收入，是当地政府十五期间农村经济工作核心任务，也是投资农业建设农业产业化出发点和落脚点。养殖及肉类加工业也是市旗支柱产业之，它发展不仅可以带动当地肉羊肉牛养肉牛殖业发展，而且还可以带动包装业建筑业种植业发展。有利于农民脱贫致富。当地有肉牛与肉羊养殖传统，由于采用了圈养舍养，环境没有大污染，可提供高品质肉产品。可采用公司基地农户形式，企业收购肉畜，就近加工，可形成种养加产供销体化产业链，带动农业经济作物种植业和肉畜养殖业饲料加工业发展。该项目实施可以改变当地传统农业产业结构，带动加工业商业服务运输业发展。还可为当地带来定数量就业机会，并使季节闲臵劳动